Новый налоговый режим для самозанятых — это спецрежим для физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, предусматривающий уплату налога на профессиональный доход. Если по итогам года выяснится, что доходы самозанятого, получаемые им от дополнительного источника, превысили установленный лимит (2,4 млн рублей), он будет не вправе применять специальный налоговый режим НПД. Популярность специального налогового режима понятна: можно легализовать доходы и спокойно работать на себя. #Важно_знать, что с 1 января 2023 года в новых субъектах РФ начнут действовать специальные налоговые режимы. Во всех новых регионах введен налоговый режим для самозанятых.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Обязанность по сообщению идентификационного номера налогоплательщика возлагается на покупателя заказчика. Однако данное положение, по нашему мнению, может применяться в отношении покупателей заказчиков , зарегистрированных в соответствии с законодательством РФ. Как отмечается в п. Следовательно, налоговая база по НПД формируется налоговым органом на основании чеков, передаваемых налогоплательщиком покупателю заказчику в установленном порядке ч. Что касается оформления расчетов с иностранными организациями, зарегистрированными за пределами РФ, то рекомендуем обращаться за разъяснениями в ИФНС. Подрабатываю репетитором немецкого языка, если стану самозанятым какое у меня будет преимущество? Так как за оказанные услуги Вы будете выдавать чек, это будет Вашим преимуществом по сравнению с теми, кто оказывает услуги как обычное физическое лицо. С помощью приложения можно сформировать выписку, в которой будет отражен доход плательщика НПД.
Но произошло это не из-за сокращения количества клиентов, проблем с поиском новых заказов, оплатой выполненной работы и расторжением договоров — о таких проблемах как раз стали говорить реже. Немного на 5 процентных пунктов, п. Такие настроения могут оказать влияние на решения самозанятых о развитии или расширении своего дела, считают исследователи. Чаще всего это свойственно самозанятым в сфере образования и здоровья. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. На волне первого успеха роста числа участников программы режим самозанятости был расширен для оформления еще на 19 регионов с начала 2020 года. А уже с 1 июля 2020 года режим самозанятости стал доступен во всех регионах. Основная идея заключалась в «выманивании» граждан из серых зон трудоустройства. Воспользоваться режимом самозанятости могут граждане, получающие доходы от деятельности, в которой у них нет работодателя и наемных работников. При этом они могут получать до 2,4 млн руб.
Об этом, рассказал премьер-министр РФ Михаил Мишустин. Как пишет Парламентская газета, эксперимент о введении налога на профессиональный доход работает эффективно. Чтобы пользоваться этим режимом и платить 4,6 процента налога, нужно зарегистрироваться через мобильное приложение.
ИП легко найти в едином реестре и убедиться, что у него есть этот статус. Что человек самозанятый, на всём этапе сотрудничества проверить сложно. Поэтому есть риск, что придёт злая налоговая, обнаружит, что физлицо не имеет никакого статуса, и задастся вопросом, почему за него не платили налоги и страховые взносы. Есть нюансы и с расчётами. ИП деньги приходят на расчётный счёт для бизнеса, самозанятому — на личный. И для компании-заказчика такие переводы могут облагаться банковской комиссией. Нельзя сотрудничать с бывшим работодателем Иногда компания расторгает трудовой договор с работником и начинает сотрудничать с ним как с самозанятым. Это выгодно ей: не нужно платить страховые взносы, а налог с дохода человек платит сам. Для сотрудника это не очень хороший вариант: его больше не защищает трудовой кодекс. Отношения с ним могут разорвать в любой момент, ему не положены отпуска и отпускные. На больничные и пенсию тоже рассчитывать не стоит — страховые взносы же никто не платит. Но сейчас не об этом. Чтобы работодатели не пользовались этой лазейкой в законе, появилось правило: в течение двух лет после увольнения нельзя сотрудничать с прошлой компанией как самозанятый. И иногда это может быть минусом. Например, если вы добровольно отправились в вольное плавание, но организации иногда нужны ваши услуги. ИП не может досрочно уйти с НПД на выгодный режим Самозанятый может отказаться от этого статуса в любой момент. Но физлицо становится после этого просто безработным. А ИП автоматически переходит на невыгодный общий режим налогообложения. Заменить его на упрощёнку или ЕСХН можно будет только с начала следующего года. Для патента ограничений нет.
Специальный налоговый режим для самозанятых граждан - налог на профессиональный доход
Чтобы репетиторы, няни, фотографы, мастера, оказывающие бытовые услуги, могли работать легально, для них разрабатывается специальное мобильное приложение, с помощью которого они смогут отчитываться о доходах и платить налог. Ожидается, что с 1 января 2019 года система заработает в пилотном режиме в четырех российских регионах. Картина дня.
Сколько надо будет заплатить налога, зависит от того, кто у вас клиенты. И эти цифры будут такими же до конца 2028 года. Ещё будет возможность получить налоговый вычет 10 000 рублей. Бонус дадут каждому, кто зарегистрировался как самозанятый. Его можно использовать, только чтобы уменьшить сумму налога на профессиональный доход. Но лишь один раз. Пенсионные взносы для самозанятых Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж.
Если работаете на двух работах — как самозанятый и по найму, — то пенсионные взносы и стаж будут учитываться только за работу по контракту. То есть самозанятые, когда выйдут на пенсию, смогут получать минимальную пенсию, которую даёт государство. Но есть шанс увеличить свою пенсию, внеся добровольные пенсионные взносы. Можно купить дополнительный стаж и увеличить размер своей пенсии. Полный взнос на 2023 год — 42 878,88 рубля, но можно заплатить меньше. В этом случае пенсионный стаж увеличится на пропорционально меньший период. Если вы индивидуальный предприниматель и перешли на самозанятость, то больше не придётся платить фиксированные страховые взносы.
Это далеко не весь перечень разрешенной деятельности — плательщикам НПД можно заниматься всем, что прямо не запрещено законом. Примерный список профессий для самозанятых доступен в приложении «Мой налог». Какие регионы ввели самозанятых В 2022 году специальный режим «Налог на профессиональный доход» доступен специалистам по всей России Регион самозанятого может не совпадать с местом регистрации, местом осуществления деятельности или фактическим местом проживания. Выбор региона зачастую зависит от осуществляемой деятельности. Регион указывают при регистрации в приложении «Мой налог». Вы можете изменить регион, но не чаще одного раза в год. Регионом может выступать не только место осуществления деятельности, но и расположение клиента. Это актуально для фрилансеров, сотрудничающих с заказчиками со всей России. Налог самозанятого Самозанятые могут работать одновременно и для населения и для корпоративных клиентов. Налог за каждый доход считают по отдельности.
Чтобы репетиторы, няни, фотографы, мастера, оказывающие бытовые услуги, могли работать легально, для них разрабатывается специальное мобильное приложение, с помощью которого они смогут отчитываться о доходах и платить налог. Ожидается, что с 1 января 2019 года система заработает в пилотном режиме в четырех российских регионах. Картина дня.
Минфин РФ не планирует вводить ограничения налогового режима для самозанятых
Писать заявления и подавать декларацию не нужно. Это одноразовый бонус — государство готово на некоторое время снизить самозанятому налоговую ставку ст. Льгота действует, пока самозанятый не сэкономит на НПД 10 тыс. Не успеет израсходовать вычет в 2020-м, льгота переносится на 2021-й. Налоговая база. Это все деньги, полученные за выполнение самозанятым услуг и работ ст. НПД рассчитывается на все доходы, кроме трудовых и полученных от разовых имущественных сделок. Представим, что самозанятый — строитель Пётр. Он официально работает в подрядной организации, в свободное время выполняет мелкие ремонты. А еще сдает квартиру посуточно. Налоговая база по НПД — доходы от ремонтов и аренды.
Налоговый период. Это срок, за который суммируют прибыль и начисляют НПД. Его рассчитывают помесячно п. Уведомление за прошлый месяц ИФНС пришлет в этом месяце до 12 числа. Заплатить налоги нужно в течение 13 дней — до 25 числа. Пример расчета НПД. Представим, что наш строитель Петр выполнил в ноябре: 4 заказа на мелкий ремонт — по 5 тыс. Всего — 47 тыс. Но только с тех доходов, с которых рассчитан НПД. Если самозанятый получил доход, например, от продажи квартиры, НПД на него не распространяется.
НДФЛ платить все равно придется. Самозанятые не платят НДС. Исключение — импорт продукции из-за границы. При растаможивании товаров самозанятые платят НДС. Страховые взносы. Их тоже платить не нужно. А вот в ПФР взносов нет совсем. Их самозанятые граждане могут делать добровольно.
Такой режим позволил официально зарабатывать деньги, не неся на старте никаких затрат, а также дал возможность сотрудничать с агентствами по организации экскурсий. Действительно, самозанятость подходит тем, кто работает на себя. Чаще всего речь идет о различных услугах и собственном производстве товаров. Самозанятые работают без наемных сотрудников, могут брать паузу в своей деятельности и не переживать о приближающемся сроке очередных выплат в государственную казну. Среди тех, кто выбрал для себя режим самозанятого, более половины, по данным ФНС, и вовсе решили не указывать вид деятельности. Часто самозанятые совмещают несколько источников дохода, например, сдают жилье в аренду и продают изделия собственного производства, при этом могут не выделять отдельную активность и платить единый налог. Все это открывает более широкие горизонты возможностей для тех, кто еще находится в поиске себя и стремится к самореализации. Достаточно иметь смартфон, где за пару кликов можно получить необходимые инструменты для бизнеса и личных потребностей. Сегодня на рынке востребованы услуги для приема оплаты на сайте и в соцсетях, агрегаторы для поиска заказов, банковские приложения, созданные с учетом запросов клиентов. Такие приложения не только передают данные пользователя в ФНС, но и предоставляют широкий дополнительный функционал для клиентов, работая по принципу экосистемы. Так, ВТБ несколько лет назад запустил личный кабинет для самозанятых физлиц и предпринимателей в своем мобильном и интернет-банке. В нем можно за две минуты пройти все шаги для регистрации в качестве самозанятого и сразу же начать регистрировать доходы и оформлять чеки своим заказчикам. В случае необходимости есть возможность аннулировать чек или сформировать необходимые справки. Мария работает в статусе самозанятой и пользуется приложением ВТБ для физических лиц. По ее словам, это выгодно и удобно. Самозанятость оформляла через ВТБ, поскольку уже была клиентом банка. По сути, это три простых шага: нужно было оформить бесплатную дебетовую карту «Мир», скачать мобильное приложение или зайти в ВТБ Онлайн и зарегистрироваться как самозанятый, следуя подсказкам», — делится опытом Мария. Из дополнительных функций, доступных в приложении, она часто пользуется сервисом доставки для отправки посылок по России и в страны СНГ. Со временем личный кабинет стал корзиной услуг, собранных под потребности конкретного клиента. Имея приложение в своем смартфоне, можно получить быстрый доступ к продуктам банка и партнерским сервисам для бизнеса. ВТБ предлагает самозанятым клиентам оформление программы страхования, юридические консультации, сервисы для создания сайтов и различных документов, услуги доставки. Все это доступно на специальных условиях — например, клиент может на 100 дней получить бесплатный доступ к сервису для управления торговлей, автоматизирующему все рутинные процессы. Еще совсем недавно у самозанятых могли возникать сложности при оформлении кредита, однако с появлением банковских программ для этого сегмента клиентов они получили возможность пользоваться аналогичными условиями, что и работники по найму.
Также с 1 января 2023 года НПД будет введен на территории города Байконур. НПД, напомнили в Минфине, представляет собой экспериментальный налоговый режим, все базовые параметры режима установлены на период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года. Ранее сегодня представитель ведомства Виталий Прокаев высказал идею ввести изменения в применении специального налогового режима для самозанятых.
Переход на него осуществляется добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке. Это позволяет легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении. Чек можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог». Пенсионное страхование осуществляется в добровольном порядке.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Госдума приняла в первом чтении пакет из трех законопроектов о новом налоговом режиме для самозанятых людей. Налог на профессиональный доход (НПД) — специальный налоговый режим для самозанятых. Самозанятые — это граждане, которые находятся на специальном налоговом режиме и уплачивают налог на профессиональный доход (НПД). Совмещать самозанятость с другими налоговыми режимами нельзя, но зато можно одновременно быть самозанятым и официально трудоустроенным. Важно отметить, что новым режимом смогут воспользоваться только те самозанятые, которые получают в год не более 2,4 миллиона рублей дохода.
В Госдуме предложили повысить планку специального налогового режима для самозанятых
| Самозанятые. Специальный налоговый режим для физических лиц. / Новости - ГроссБух | В Госдуме предложили ввести специальный налоговый режим, который позволит самозанятым продавать на маркетплейсах не только свою, но и чужую продукцию. |
| Налог для самозанятых граждан в 2023 году | Рассказываем, в чем суть экспериментального налогового режима, для кого он подходит, в чем его отличие от ИП и как зарегистрироваться самозанятым в 2023 году. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых распространен на всю страну | Если по итогам года выяснится, что доходы самозанятого, получаемые им от дополнительного источника, превысили установленный лимит (2,4 млн рублей), он будет не вправе применять специальный налоговый режим НПД. |
| Какие минусы у самозанятости | Смотрите видео онлайн «Налоговое бремя: для самозанятых предложили изменить налоговый режим» на канале «РБК» в хорошем качестве и бесплатно, опубликованное 3 декабря 2022 года в 18:02, длительностью 00:23:59, на видеохостинге RUTUBE. |
| НПД: налог на профессиональный доход / Skillbox Media | Самозанятому гражданину необязательно весь год вести деятельность только в России. |
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход"». В качестве решения проблемы депутат предложил удвоить максимальную планку дохода самозанятого, позволяющую использовать специальный налоговый режим. Налоговый бонус в размере 10 000 ₽ предоставляется при первой регистрации в качестве самозанятого.
Налоговое бремя: для самозанятых предложили изменить налоговый режим
С целью сохранения права на применение специального налогового режима многие самозанятые пытаются скрыть свой доход, то есть уходят в теневую экономику», - указывает Ярослав Нилов. В качестве решения проблемы депутат предложил удвоить максимальную планку дохода самозанятого, позволяющую использовать специальный налоговый режим. В случае принятия инициативы, эта планка составит 4,8 млн рублей вместо нынешних 2,4 млн рублей.
Также в марте стало известно, что ЛДПР подготовила законопроект, которым предлагается увеличить предельный размер дохода самозанятого в год в два раза, до 4,8 миллиона рублей. Этим же законопроектом, копия которого имеется в распоряжении РИА Новости, также предлагается установить, что эксперимент по установлению специального налогового режима для физических лиц, которые осуществляют профессиональную деятельность в статусе самозанятого, проводится бессрочно. При перепечатке и цитировании полном или частичном ссылка на РИА "Новости" обязательна. Другие новости.
Например, при сдаче квартиры в месяц за 25 тыс. Здесь же отметим, что сдавать в аренду нежилые помещения коммерческую недвижимость плательщики НПД права не имеют. Договор аренды автомобиля не имеет типового шаблона, составляется он в произвольной форме и не требует нотариального заверения. На нашем портале мы рассказывали как в целом о бизнесе на автопрокате , так и о прокате свадебных авто , прокате спорткаров , аренде спецтехники , а также прокате полуприцепов-автодач и автодомов.
То же самое касается и проката различных предметов и оборудование - в законе прямо ничего об этом не сказано. То есть, если деятельность не подпадает под ограничения закона, то сдавать в прокат что-либо и зарабатывать на этом можно. О популярных вариантах бизнеса на аренде мы писали здесь , также, возможно, вас заинтересует статья о 15 идеях проката выходного дня. Так, одна из самых популярных ниш у самозанятых в Москве - это клининг. Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу. В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости. Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский.
Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут. В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования. В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр. Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки. Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам.
Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Как минимум, для этого у самозанятого должно быть среднее профессиональное образование. Такие граждане обязаны пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь стаж не менее двух лет в организациях, оказывающих похоронные услуги населению. Многие специалисты в этой области работают на себя, либо работая с выездом, либо снимая рабочее пространство когда таких самозанятых специалистов на одной площадке много, это называют бьюти-коворкингом , либо совмещая оба формата. Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов. Имейте в виду, что в сфере красоты, как и во многих других сферах, в связи с появлением новой формы налога НПД возникают и множатся различные нестыковки и противоречия в законах. Например, есть вопросы по поводу возможностей для работы в качестве самозанятых у специалистов по тату. Имеются споры по поводу отнесения их услуг то к медицинским, то к бытовым, по поводу необходимости получения медицинской лицензии и так далее. Поэтому нужно следить за изменениями в российском законодательстве и актуальными новостями в интересующей вас нише.
В первую очередь это касается домашних кондитеров и тортоделов. Поскольку самозанятость не предполагает промышленного масштаба производства, а резонансных случаев отравлений домашней выпечкой пока не наблюдалось, со стороны проверяющих органов интереса к этому виду деятельности нет. Санитарных правил, написанных конкретно под самозанятых, не существует, санкнижки они иметь тоже не обязаны. Домашняя продукция сегодня активно предлагается через социальные сети. По закону самозанятым никто не запрещает и арендовать помещение, однако продавать там продукты, например, кондитерские изделия, нельзя. Для открытия кондитерской и прохождения проверок Роспотребнадзора нужен хотя бы статус ИП. Однако каких-либо ограничений в выборе ниши здесь нет, преподавать онлайн преподаватели умудряются даже уроки на фортепиано.
По данным ФНС, самые востребованные сферы деятельности — такси, доставка, аренда квартир, ремонтные и маркетинговые услуги.
По словам Бударина, власти также планируют обсудить вопрос расширения сфер деятельности для самозанятых.
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
На специальный налоговый режим могут перейти все физические лица, а также индивидуальные предприниматели, которые намерены осуществлять деятельность без наемных работников. Смотрите видео онлайн «Налоговое бремя: для самозанятых предложили изменить налоговый режим» на канале «РБК» в хорошем качестве и бесплатно, опубликованное 3 декабря 2022 года в 18:02, длительностью 00:23:59, на видеохостинге RUTUBE. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах.
Юрист назвал преимущества специального налогового режима для самозанятых
Госдума приняла в первом чтении пакет из трех законопроектов о новом налоговом режиме для самозанятых людей. С 1 июля география применения специального налогового режима для самозанятых расширилась. Отдельные признаки (например, выплата самозанятому вознаграждения в размере свыше 20 000 рублей или сотрудничество с самозанятым на протяжении 3 месяцев и более) не повлекут для организаций и ИП никаких юридических и налоговых последствий. В целом изменения в законодательстве об организации самозанятости предлагают регулирование трудоустройства для самозанятых работников и предоставляют несколько социальных гарантий для этой категории работников. Выйти из тени самозанятым поможет особый налоговый режим: эксперимент по его введению продлится в России до 2028 года.