С 2024 года предельную сумму для расчета социального налогового вычета подняли до 150 тыс. рублей, соответственно из расходов, которые будут в 2024 году, вернуть можно будет до 19,5 тыс. рублей. Если же вычет оформляют супруги, сумма возврата НДФЛ может достигнуть 1,3 млн рублей.
«Можно вернуть 390 тысяч рублей»: как получить налоговый вычет при покупке жилья
Налоговый вычет — это сумма, которую налогоплательщик может вернуть из бюджета из ранее уплаченных налогов. Как получить возврат уплаченного налога НДФЛ, какую максимально возможную сумму вычета на проценты по ипотеке можно вернуть и другие вопросы на сайте Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России.
Как получить вычет за квартиру в 2023 году
То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ. Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют. Налоговая предупреждает: расходы на отделку можно включить в вычет только в том случае, если в договоре прописано, что вы покупаете жилье без отделки. Этот нюанс очень важен. Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43.
Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой».
К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников. Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются. Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки.
В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России. Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России.
Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ.
Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым. Исключение составляют предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. Рассчитывать на него не могут и те, чье жилье оплатил работодатель. То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках.
Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье. Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства.
Юрист по недвижимости, риелтор Герман Борисов в разговоре с «Ямал-Медиа» выразил мнение, что выделить деньги на повышение лимита реально и законопроект могут принять.
Конечно, эта мера целесообразна. Особенно для московского и питерского региона это актуально, там нет жилья дешевле семи миллионов. Будут стараться покупать квартиру вбелую, где все прозрачно Герман Борисов юрист по недвижимости, риелтор В конечном итоге государство вернет свои расходы на вычет за счет налогов с прибыли от продажи недвижимости, которые будут платить продавцы, добавил Борисов. Источник фото: Pexels Обелить рынок По мнению Германа Борисова, повышение лимитов налогового вычета позволит обелить рынок недвижимости, сделать его «более цивилизованным». Так у продавцов будет меньше шансов продать жилье по заниженной цене, чтобы уйти от налогов. Юрист привел в пример ситуацию, когда человек покупает квартиру в новостройке и через год—два она вырастает в цене.
Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия: 1 жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее; 2 у вас есть российская прописка; 3 вы официально трудоустроены, то есть платите налоги по трудовому договору или договору подряда — неважно. Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет.
История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств.
Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут. А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя.
Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую. Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники. Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет.
К заявлению нужно прикрепить документы, подтверждающие факт покупки. Факт подачи заявки необходимо подтвердить электронной подписью. Инспекция может проверять заявление и документы в течение месяца. На деле процесс может быть быстрее. В ответе при положительном решении будет уведомление о вычете.
Его нужно распечатать и отнести на работу либо отправить в электронном виде. Уведомление действует до конца года. Когда бухгалтерия получит уведомления, налог будет вычитаться с зарплаты не в полном объеме. Второй способ помогает вернуть средства, которые уже списаны. Что нужно сделать? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Если возникнут сложности с оформлением, можно воспользоваться помощью специальной программы, которая есть на сайте Федеральной налоговой службы. Процесс перечислений быстрым не будет — деньги вернутся на счет в течение года. За какой период можно вернуть деньги? Действует правило трех лет: можно получить деньги за период трех лет, предшествующих заполнению налоговой декларации.
Имущественные вычеты при покупке недвижимости в 2024 году – разбор сложных случаев
| Портал государственных услуг Российской Федерации | До 2024 года максимальная сумма основного социального налогового вычета составляла 120 тысяч рублей, максимальная сумма вычета на обучение детей — 50 тысяч рублей. С 1 января оба предела выросли до 150 и 110 тысяч рублей соответственно. |
| Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году | Налоговый вычет за квартиру в 2024 году составляет 2 млн рублей на каждого собственника, и 13% от этой суммы государство перечислит на ваш счет. |
| Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция | Рассчитать размер вычета можно с помощью сервиса «Калькулятор налогового вычета». |
| Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами | Максимально возможная сумма возврата за проценты по ипотеке больше – 390 тысяч рублей. |
Что такое налоговый вычет по ипотеке
- Виды социальных налоговых вычетов
- Налоговые вычеты в 2024: сколько денег и за что можно вернуть | ФНС России | 70 Томская область
- Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры через 10 лет после покупки
- "Известия": размер максимального налогового вычета при покупке жилья могут удвоить - ТАСС
Нормативно-правовая база: обзор последних изменений
- Кому предоставляется налоговый вычет
- Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить
- Нормативно-правовая база: обзор последних изменений
- Размер вычета
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок. Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал. Возможно, при указании общей суммы вычета налоговый инспектор имел ввиду максимальную сумму налога, подлежащую возврату за год, согласно справке 2-НДФЛ.
Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году
Законопроект позволит россиянам вернуть до 780 тысяч рублей за покупку жилья. Фото: Pxfuel. Таким образом его размер увеличится до 520 тысяч рублей, а погашение процентов по ипотеке возрастет до 780 тысяч рублей. Согласно мнению экспертов, увеличение лимитов для покупки жилья поспособствует возможностям россиян в приобретении жилья, а также решит большую часть жилищных вопросов, с которыми сталкивается большое количество людей всех слоев населения. Установленный лимит на погашение процентов по ипотеке составляет 3 миллиона рублей. Это значит, что покупатель недвижимости может вернуть себе максимум 260 тысяч рублей за покупку жилья и до 390 тысяч рублей при оформлении ипотечного займа.
Ипотечный займ тоже должен быть взят у российского банка. Но только до 2 млн рублей — то есть до 260 тысяч. Вычет можно получить и в том случае, если дом себе вы решили построить сами. Главное, чтобы построенное в итоге было оформлено именно как индивидуальный жилой дом, а не, скажем, садовый домик. Если вы берете ипотечный кредит, то полагается еще и вычет на погашение процентов — с суммы до 3 миллионов, то есть до 390 тысяч рублей. Иными словами, всего государство может выплатить до 650 тысяч рублей. По крайней мере такое правило действует в 2024 году. То есть нельзя купить одну квартиру за 2 млн, потом еще одну за 2 млн и с каждой получить вычет. Зато можно купить, например, долю в квартире за 600 тысяч рублей и квартиру за 1,4 млн.
При определенных условиях вы можете вернуть часть уплаченного налога — это и называется налоговым вычетом. По сути налоговый вычет — что-то вроде бонуса для поощрения налогоплательщиков, когда они совершают какие-то полезные расходы. Его можно получить, например, при тратах на лечение или образование, если вы занимались благотворительностью или совершали операции с ценными бумагами. И это далеко не полный список подходящих ситуаций. Если вы покупали или строили жилье, то можете претендовать на имущественный налоговый вычет. Если вы стали владельцем дома или квартиры, то можете рассчитывать на возврат до 260 тысяч рублей. Лимит стоимости жилья, с которой вам вернут 13 процентов, — 2 миллиона рублей.
Неважно, стоила квартира 3 миллиона рублей или 10 миллионов: сумму к возврату в любом случае рассчитают в пределах лимита. Так что вернуть больше 260 тысяч рублей не выйдет. Если вы взяли жилье в кредит, то можете получить вычет еще и за проценты по ипотеке. Здесь максимальная сумма к вычету больше — 3 миллиона рублей. То есть вернуть вы сможете до 390 тысяч рублей. Лимит в 3 миллиона рублей актуален для кредитов, которые были получены с 1 января 2014 года. Если вы оформили ипотеку раньше, то такой вычет предоставляется без ограничения — вернуть можно 13 процентов от всей суммы уплаченных процентов.
Но с вычетом по процентам ипотеки есть нюанс: заявить можно сумму тех процентов, которые были фактически уплачены на момент подачи заявления. То есть если в 2022 году вы заплатили проценты в размере 150 тысяч рублей, то в 2023 году сможете претендовать на возврат 13 процентов от этой суммы — то есть 19,5 тысячи рублей. Затем за вычетом придется обращаться снова. Вы сможете и вовсе получить до 650 тысяч рублей, если при покупке жилья оформите оба возврата: за покупку жилья и за ипотеку. А если жилье было куплено в браке и возврат оформят оба супруга, семейный бюджет может пополниться на сумму до 1,3 миллиона рублей. Если же ипотека была оформлена до 2014 года, получить можно еще больше. При этом, как уточняет старший управляющий партнер юридической компании PG Partners Петр Гусятников, не имеет значения, в каком порядке оформлять вычеты.
Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства. Право на него имеют и те, кто приобрел квартиру в новостройке по договору переуступки прав, добавляют в пресс-службе Федеральной налоговой службы ФНС России. Но и тут есть нюанс. Если вы купили участок, но так ничего и не построили, вычет вам не положен: нужно, чтобы на нем обязательно был жилой дом. Возможность вернуть налог появится, когда вы зарегистрируете право собственности на дом. А вот при покупке апартаментов оформить возврат налога не получится. То же правило действует для гаражей и земельных участков без домов, не предназначенных для индивидуального жилищного строительства ИЖС.
Проще говоря, вернуть деньги можно только за покупку жилья. Это возможно в том случае, если вы купили жилье непосредственно у застройщика. Но это не отдельный вычет: расходы разрешается приплюсовать к основному вычету, для которого установлен лимит в размере 2 миллионов рублей. То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ. Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют. Налоговая предупреждает: расходы на отделку можно включить в вычет только в том случае, если в договоре прописано, что вы покупаете жилье без отделки.
Этот нюанс очень важен. Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43. Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы.
К ним относятся лица, которые проживают в РФ более шести месяцев в году. Вычет не полагается ФЛ, которые оформили имущество за рубежом или купили объекты за счет третьих лиц. Недвижимость должна быть приобретена за собственные деньги или ипотечные средства. Невозможно оформить вычет по жилью, которое получено по праву наследования или было подарено. ИП, которые работают на УСН, не могут получить льготу. Такие предприятия освобождены от уплаты НДФЛ.
Имущественной льготой не могут воспользоваться и самозанятые. Но те и другие лица могут официально получить дополнительные доходы, которые облагаются НДФЛ. В этом случае у граждан появляется право на получение имущественного вычета. Какие документы требуются Пакет документации, которая необходима для оформления в инспекции, включает: паспорт; справка о доходах и удержанных суммах подоходного налога за год.
Сколько составляет налоговый вычет при покупке квартиры
- Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
- Сколько составляет налоговый вычет при покупке квартиры
- Налоговый вычет в 2024 году — как вернуть часть своих денег?
- Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году
- Please wait while your request is being verified...
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах | Налог-налог.ру | Дзен
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры | Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. |
| Россияне получили налоговые вычеты на сумму 2,7 трлн рублей в 2022 году - Ведомости | Также действующим законодательством установлено, что налоговый вычет в сумме 260 при покупке объекта недвижимости и в сумме 390 при уплате процентов по ипотеке предоставляется только один раз в жизни. |
| Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах | Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России. |
| Налоговый вычет за квартиру в 2023: изменения в законодательстве — М2 Медиа | Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет. |
Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году
Рассказываем, какую сумму и при каких условиях можно вернуть при покупке квартиры в качестве налоговых вычетов. Рассказываем, какую сумму и при каких условиях можно вернуть при покупке квартиры в качестве налоговых вычетов. Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база, а также возврат части уплаченного налога на доходы физического лица — НДФЛ. Размер вычета и максимальные суммы расходов. Рассказываем, какую сумму и при каких условиях можно вернуть при покупке квартиры в качестве налоговых вычетов.
Налоговый вычет за квартиру в 2024 году
| Имущественный вычет в 2024 и 2023 году - Ваши налоги | При этом максимальная сумма расходов, за которую можно получить социальный вычет, – 120 000 руб. При покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости или от максимального лимита на человека в размере 2 млн руб. |
| Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами | Информация о социальном вычете, виды налоговых возвратов по НДФЛ, нужные документы и сроки подачи заявления. |
| Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения | Например, если квартира стоит 5 млн руб., то вычет всё равно будет рассчитываться с максимальной суммы в 2 млн руб., и вам вернется максимум 260 тыс. руб. |
| Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить | Имущественный налоговый вычет — это возврат налога при покупке жилья. |
Забери деньги обратно. Какие бывают налоговые вычеты и как их получить
Есть схожий вычет, который связан с процентами по ипотеке, там максимальная стоимость вычета — три миллиона рублей и 390 тысяч возврата. квартира стала собственностью после января 2014 года, однако доступный лимит максимальной суммы возврата уже исчерпан. Сейчас максимальная сумма основного социального налогового вычета составляет 120 тысяч рублей, максимальная сумма вычета на обучение детей — 50 тысяч рублей.