30 апреля 2024 года, уточнённые сведения о доходах можно представить в течение одного месяца, а именно - до 31 мая 2024 года.
3-НДФЛ при сдаче в аренду квартиры: кто должен заполнять, когда и зачем
Обязательному декларированию подлежат следующие виды доходов. Программа для подачи декларации о доходах госслужащих за 2023 год упрощает заполнение налоговой декларации и исключает ошибки. Декларация 3-НДФЛ — это документ, в котором гражданин указывает все свои доходы, а также налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Также от декларирования доходов, расходов и имущества в 2023 году освобождены военнослужащие, сотрудники Росгвардии, СК РФ, специальных подразделений полиции, ФСИН, которые принимали. В марте 2022 года депутат от «Единой России» Владислав Резник вносил законопроект о запрете публиковать декларации о доходах и расходах чиновников, попавших под зарубежные санкции.
Налоговая декларация: кому подавать
Подробная информация о порядке декларирования доходов размещена на промостранице «Декларационная кампания 2024 года» официального сайта ФНС России. В случае непредставления налоговой декларации по доходам, полученным от продажи или получения в дар недвижимого имущества налоговый орган на основе имеющихся у него документов (информации) о налогоплательщике. В случае непредставления декларации по полученным доходам, после 15 июля текущего года налоговый орган самостоятельно исчислить сумму НДФЛ на основе имеющихся сведений.
Успейте подать налоговую декларацию
Законом предусмотрено несколько вариантов, как можно официально проводить доход от сдачи жилой недвижимости в аренду. После получения арендной платы собственник должен ежемесячно формировать чек в специальном приложении, а налог рассчитывается автоматически. Но действует ограничение по сумме годового дохода — не более 2,4 млн рублей. То есть если квартира сдается дороже, чем за 200 000 рублей в месяц, использовать самозанятость нельзя — потребуется открывать ИП. Индивидуальное предпринимательство. Если у собственника уже оформлено ИП, он может по нему проводить арендные платежи.
Но не запрещено и специально открыть ИП для получения прибыли от аренды жилой недвижимости. Размер налоговой ставки зависит от системы налогообложения, которую использует предприниматель. Физическое лицо. В отличие от заработной платы, где с сотрудника налог удерживает работодатель, арендодатель обязан сам отчитаться о своём доходе в налоговой службе. Если собственник квартиры не самозанятый и не ИП, то, чтобы отчитаться о доходах и заплатить налог, потребуется заполнять декларацию 3-НДФЛ.
Сдавайте квартиру легко с Яндекс Арендой сами сделаем фотографии, 3D-тур и составим объявление проведём показы и проверим жильцов на надёжность будем переводить арендную плату вовремя, даже если жилец задержит платеж Главное — всё это бесплатно. Если источник дохода только один, и тот является зарплатой, то декларация не подаётся. Обычно граждане обращаются в налоговую службу с 3-НДФЛ в одном из случаев: есть дополнительный доход помимо официальной заработной платы — дивиденды, страховые выплаты, доходы от авторских или смежных прав и т. Декларация 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду подаётся один раз в год — за предыдущий налоговый период. Если жильё сдаётся в 2023 году, то отчитаться перед налоговой нужно будет только в 2024 году.
При этом неважно, сколько месяцев сдаётся жилье, а также не имеет значения, как арендодатель принимает деньги от своих жильцов — понедельно, помесячно или поквартально. Важна общая сумма дохода за год. Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля. Но если последний день выпадает на праздничные дни, то срок для налогоплательщиков сдвигается. Например, в 2023 году арендодатели и все прочие плательщики НДФЛ могли подавать декларацию вплоть до 2 мая.
Но эксперты не рекомендуют тянуть до крайней даты и подавать декларацию в последний момент. Важно учесть форс-мажор и простой человеческий фактор: например, может случиться сбой, и электронная версия отчёта о доходах просто не дойдёт до налоговой инспекции вовремя, или Почта России затянет с доставкой декларации. Поэтому лучше подавать 3-НДФЛ за 2-3 недели до наступления крайнего срока. Материал по теме Апартаменты или квартира: налоги и вычеты при продаже, покупке, проживании и аренде Форма 3-НДФЛ Декларация о доходах — это многостраничный документ, состоящий из нескольких разделов.
В Феодосии внимание налоговиков привлекла информация о владении жителем региона значительного количества объектов недвижимости. В ходе проведения налогового контроля информация о получении дохода от сдачи имущества в аренду подтвердилась. В бюджет дополнительно поступило 600 тысяч рублей. Налогоплательщик поставлен на учет в качестве индивидуального предпринимателя. Коммерческая недвижимость, используемая для получения дохода, также регулярно отслеживается налоговиками. Оплата предпринимателями арендуемых торговых площадей, проходящая по расчетным счетам, позволила привлечь к декларированию доходов жителей Евпатории и Сак. Общая сумма налоговых отчислений составила более 400 тысяч рублей. Добросовестные налогоплательщики еще успевают добровольно исполнить свои обязанности по декларированию полученного дохода, предоставив налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для этого не обязательно посещать налоговые инспекции лично - представить декларацию о полученых доходах можно через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», функционал которого позволяет избегать ошибок при заполнении. В случае непредставления налоговой декларации законодательством предусмотрено применение штрафных санкций.
Заплатить налог на доходы физических лиц по поданной декларации нужно будет до 15 июля 2024 года. Оплату можно осуществить с помощью электронных сервисов ФНС России: « Уплата налогов и пошлин », « Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц ». За нарушение сроков подачи декларации и уплаты НДФЛ налогоплательщик может быть привлечен к ответственности в виде штрафа и пени. Предельный срок подачи декларации 2 мая 2024 года. Данный срок не распространяется на получение налоговых вычетов. Уточнить информацию о порядке декларирования доходов и заявлению вычетов можно, обратившись по телефону Единого контакт-центра ФНС России 8 800 -222-22-22.
Можно воспользоваться примерами, представленными в нашей статье. Также найти образцы для заполнения декларации можно: на сайте Федеральной налоговой службы; на информационных стендах в отделениях ФНС в вашем населенном пункте; в свободном доступе в интернете. Главное — не переписывать данные бездумно, ведь для каждого дохода, региона и налогового периода предусмотрены свои коды. Штрафы за нарушения Если гражданин не подал декларацию о доходах вовремя или вовсе проигнорировал это требование законодательства, последуют штрафные санкции. В сентябре 2022 года Екатерина получила в наследство квартиру и сдала её знакомой — бывшей коллеге. Размер ежемесячной платы — 10 000 рублей. В апреле 2023 года Екатерина не подала декларацию о доходах, и уже в середине июля девушка получила уведомление о штрафе за несвоевременную подачу налоговой декларации. Девушка просрочила подачу декларации на 2,5 месяца, но по закону неполный месяц считается за полный. Итого вместе со штрафом Екатерине придётся выплатить 5980 рублей. Кажется, что сумма штрафа небольшая, но если его не оплачивать, то рано или поздно возникнут дополнительные проблемы — например, с долгом по налогам нельзя поехать в отпуск за границу. Оплачивать налог нужно не в день подачи налоговой декларация при аренде квартиры, на это отводится достаточно времени — 2,5 месяца. Крайний срок для оплаты — 15 июля года, в который подана декларация. Александр Васильевич много лет сдаёт квартиру в аренду и ежегодно отчитывается о своих доходах. В 2023 году он, как обычно, вовремя подал 3-НДФЛ, но оплатить не успел, помешали семейные проблемы. За 12 месяцев 2022 года Александр Васильевич должен был оплатить 70 200 рублей налога. Итого к оплате — 84 240 рублей. Коротко о главном «Заплати налоги и спи спокойно» — этот рекламный слоган актуален во все времена и для всех налогоплательщиков. Если собственник сдаёт квартиру в аренду, нужно платить налоги — вне зависимости от суммы арендной платы и сроков сдачи жилья. Нужно понимать, что налоговые органы рано или поздно узнают о маленьком бизнесе, и платить всё равно придётся, но уже со штрафами. Что нужно, чтобы без лишних проблем заполнить декларацию и уплатить налог со сдачи жилья в аренду. Обязательно заключать договор с нанимателями. Сохранять все платежные документы, подтверждающие внесение арендной платы. Не позднее 30 апреля каждого года подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации. Заполнять 3-НДФЛ на компьютере — так проще исправить ошибки, плюс можно сохранить заполненную декларацию как шаблон. Материал по теме.
Что такое декларация 3-НДФЛ
Налоговая служба автоматически получает сведения о получателе дара, когда он регистрирует подаренное имущество. Чтобы не стать нарушителем, которого выявят в ходе контрольной проверки, заполните 3-НДФЛ и перечислите налог. Если не отчитаться в ФНС о доходе и это станет известно налоговой службе, можно потерять намного больше. Умышленное уклонение от налогообложения приведет к штрафам, пеням и даже уголовной ответственности. Продажа имущества до определенного срока При продаже жилого имущества, которое находилось в собственности меньше 3 или 5 лет, необходимо заполнять справку 3-НДФЛ. Надо платить налог или нет, зависит от того, за какую сумму продано жилье. Если продали дороже, чем купили, налог обязателен. Трехлетний минимальный срок владения имуществом устанавливают в тех случаях, когда: близкий родственник оформил дарение или наследовал имущество; квартиру приватизировали; оформили договор ренты с пожизненным содержанием. Во всех остальных случаях применяется срок в 5 лет. При продаже автомобиля минимальный период владения имуществом 3 года.
Если срок меньше — надо заплатить налог. Другие поступления Другие виды полученных доходов, о которых необходимо отчитываться путем подачи декларации 3-НДФЛ: Сдача имущества в наем. При получении дохода от аренды владелец собственности должен оформлять справку 3-НДФЛ. Подсчитывается сумма всех платежей за год. Ведение консультаций или преподавание. Это касается только тех случаев, когда консультационная или преподавательская деятельность ведется помимо основной работы. Доход из другой страны. Доходы по акциям, облигациям или другого вида инвестиционной деятельности, если передача отчета и удержание налога не входит в обязанности брокера. Также информируют налоговую службу о полученной прибыли авторы или наследники авторских прав на произведения искусства, книги, изобретения, картины.
Но если того требуют обстоятельства, и у них есть прочие доходы помимо зарплаты, то взять бланк для заполнения декларации можно в бухгалтерии по месту работы. При этом убедитесь, что там выдали актуальную форму для заполнения. С 2019 года бланк декларации 3-НДФЛ изменили — она стала чуть проще. Найти бланки для заполнения можно на официальном сайте ФНС. Формы можно скачать в бесплатном доступе. Также можно лично обратиться в отделение налоговой инспекции. Сотрудник предоставит бланк и образец для заполнения.
С начала года в Чувашии представлено около 109 тыс. Отчитаться о доходах также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица. Подать декларацию необходимо в срок не позднее 2 мая 2024 года. Это правило не распространяется на получение имущественных и социальных налоговых вычетов. В данном случае представить декларацию можно в течение всего года.
Президентский указ от 29 декабря 2022 г. Желание избирателей знать информацию о семьях и источниках доходов губернаторов — это нормальные вопросы, а не праздное любопытство, сказал «Ведомостям» руководитель Фонда развития гражданского общества Константин Костин. Вместе с тем, по мнению Костина, бурный рост информационных технологий и их использование в не вполне благовидных целях ставят общество перед выбором — демократическое и полное раскрытие информации о той или иной публичной персоне или «разумное ограничение». Поэтому вопрос о декларациях — это и юридическая, и морально-этическая, и политическая дилемма», — заключил политолог. По мнению политолога Константина Калачева, подозрения у избирателей могут вызывать как слишком маленькие доходы губернаторов, так и слишком большие. Но в большинстве случаев открытость лучше закрытости», — отметил он. В подготовке статьи участвовал Александр Соколов.
Организации и компании, в данном случае декларацию подают их бухгалтеры. Важно: декларацию нужно подать даже в том случае, если доход у компании был нулевым. Налогоплательщики с особым статусом, например нотариусы и адвокаты. Нужно ли самозанятым подавать декларацию о доходах? Нет, самозанятые налоговую декларацию не предоставляют. Для них действует другая отчётность. В каких случаях нужно подать налоговую декларацию физлицу Продажа квартиры, дома или другого недвижимого имущества. Если проданная квартира находилась в собственности менее минимального предельного срока владения в среднем 5 лет , придётся подать в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Получение подарка. Граждане, которые получили в дар от юрлиц или физических лиц, не являющихся близкими родственниками, недвижимость, долю в квартире, машину, акции и т. Получение вознаграждения. Декларацию необходимо подать тем, кто получил вознаграждение от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключённых договоров и договоров гражданско-правового характера. Сдача жилья и другого имущества в аренду. Например, если у гражданина есть квартира, которую он сдаёт в аренду, ему необходимо отчитаться, подать декларацию и заплатить налог. Выигрыш в лотерею. Граждане, получившие выигрыш от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе, — в сумме от 4000 до 15 000 рублей, а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам, аналогично обязаны подать декларацию. Если выигрыш больше 15 000 рублей, декларацию подавать не нужно, а налог удержит организатор лотереи, а если выигрыш меньше 4000, то налог не взимается и декларация тоже не нужна. Доходы из-за рубежа. Доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации. Например, это получаемый процент по вкладу в иностранном банке или доход от продажи жилья за границей. Например, продавец продаёт джинсы и к их стоимости прибавляет еще и налог. Получается, покупатель платит продавцу стоимость товара плюс НДС. Собранный налог с товара продавец отдает государству, это он должен отразить в налоговой декларации. Например, человек продал квартиру или машину, получил прибыль от продажи, которая обязательно должна быть отражена в налоговой декларации. Декларация на имущественный налог Это прямой налог, который государство устанавливает на имущество предприятий или частных лиц. Декларация по акцизам Это косвенный налог, включённый в стоимость и назначенный на определённые товары. Например, декларацию нужно готовить по акцизам на виды продукции: этиловый спирт, бензин, нефтяное сырьё, сигареты, алкогольные напитки, легковые автомобили и мотоциклы и т. Декларация по налогу на добычу полезных ископаемых На основе декларации с предпринимателей, осуществляющих добычу земных ресурсов, взимается налог. Некоторые листы декларации необходимо обязательно заполнять, другие — только по индивидуальному требованию. Также состав декларации зависит от отчётного периода, совершённых операций и других факторов. Из чего состоит налоговая декларация: разделы и приложения Форма налоговой декларации состоит из: титульного листа; разделов 1 с приложением и 2 с приложениями 1-8 ; расчёты к приложениям 1 и 5. Титульный лист, а также разделы 1, 2 необходимо заполнить обязательно, а приложения — по необходимости.
Что такое справка 3-НДФЛ
Срок подачи деклараций о доходах у губернаторов завершается 30 апреля. Сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 2023 год в 2024 году обязаны плательщики подоходного налога, в частности. Как получить справку о доходах и расходах для госслужащего в 2024 году, если он инвестирует и владеет ценными бумагами. Вам нужно подать декларацию о доходах и расходах за 2023 год в апреле 2024. Также рассмотрим сроки подачи декларации в 2024 году для разных случаев — при декларировании дохода и при оформлении налогового вычета.
Что такое справка 3-НДФЛ
Срок подачи декларации о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера госслужащих и их супруги/супруга и несовершеннолетних детей в этом году истекает 28 апреля. РИА Новости. Россияне, которые обязаны отчитаться перед Федеральной налоговой службой (ФНС) РФ о полученных в 2023 году доходах, должны до 2 мая включительно подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, за несвоевременное ее. Госдума приняла в третьем, окончательном чтении закон, который разрешает депутатам и сенаторам не публиковать декларации о доходах, следует из данных в системе обеспечения законодательной деятельности. Физические лица обязаны представить декларацию 3-НДФЛ о доходах, полученных в 2023 году, до 2 мая 2024 года.