ФНС России начала выездную налоговую проверку блогера Анастасии Ивлеевой по материалам ГУЭБиПК МВД России. ФНС России обращает внимание, что до 01.01.2023 срок уплаты налога на профессиональный доход был установлен не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения плательщиком НПД деятельности.
Как заполнять чеки самозанятым
- Налог на профессиональный доход (НПД): 5 лет работы и перспектива
- Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
- Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
- Письмо ФНС России от 05.12.2023 N АБ-4-20/15261 "О направлении информации" \ КонсультантПлюс
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Какой-то конкретной формы документа для сотрудничества с самозанятыми нет. Предоставление товаров и услуги, выполнение работ своевременно и качественно В случае нарушения обязательств заказчик вправе потребовать устранения недостатков за счет исполнителя или денежную компенсацию.
Участие — бесплатно, предварительная регистрация — обязательна. Информация о регистрации на сайте www. Поделиться: Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Если такие действия будут выявлены, организация попадет в группу риска, о чем ее проинформируют налоговики, предложив добровольно уточнить свои налоговые обязательства.
Если компания после получения информационного письма от налогового органа не предпримет необходимых действий, в отношении нее может быть организована проверка, которую проведут налоговые инспекторы, в том числе совместно с трудовой инспекцией. По итогам проверки налоговый орган может переквалифицировать гражданско-правовые договоры с самозанятыми в трудовые отношения со всеми вытекающими доначислениями налогов и страховых взносов, а также пеней и штрафов. По результатам проведенной налоговыми органами Новосибирской области контрольно-аналитической работы 93 организации уточнили свои налоговые обязательства, представив уточненные расчеты по НДФЛ и страховым взносам на сумму 6,4 млн руб. Читайте также 1,7 млн рублей заработали новосибирские ремесленники на ярмарке в Москве Парфюмерию, новогодний декор и изделия из натуральной кожи представили самозанятые Новосибирской области на выставке «Ладья. Зимняя сказка—2023». При поддержке центра «Мой бизнес» региональные ремесленники и мастера презентовали товары собственного производства бесплатно.
Успех года». Победители получат ценные призы: размещение в бизнес-изданиях города и консультации по личному бренду от эксперта.
Работать с самозанятым в статусе ИП, имеющими расчётный счёт, им выгоднее и спокойнее. Можно застраховаться в ФСС ИП, в том числе и самозанятые, могут заключить договор добровольного социального страхования с ФСС, перечислять взносы и получать больничные. Это особенно выгодно, если женщина-самозанятая собирается в декрет, так как она сможет получить пособие по беременности и родам. У физлиц такой возможности нет. Можно заниматься лицензируемыми видами деятельности. Для некоторых видов деятельности нужна лицензия. Некоторые из них доступны только для юридических лиц например, банковская, страховая, охранная деятельность, выпуск лекарств, оружия, и т. Остальные могут выдать и предпринимателям, но не гражданам без статуса ИП. Например, если самозанятый решил заняться пассажирскими перевозками на автобусе, без лицензии он этим заниматься не сможет. А без статуса ИП ему лицензию не дадут. Минусы ИП-самозанятых. При всех плюсах самозанятости не всегда это самый выгодный вариант. Ставка налога у самозанятых по всей России одинаковая, для упрощённой и патентной системы в некоторых регионах действуют льготные пониженные ставки. При патентной системе налог считают не с фактического дохода, а с потенциального, а он зачастую ниже реального. Эти факторы нужно учитывать при выборе режима налогообложения. Процедура состоит из 2 этапов. Этап 1.
Платить налоги
Так, налоговая служба намерена отказаться от рассрочки по НПД при предоставлении годовой отсрочки на приграничной территории Белгородской области. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. ФНС России в письме от 04.12.2023 № СД-4-3/15157 предлагает внести изменения в Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ, тем самым исключив споры о том, является ли аренда имущества услугой или имущественным правом для целей исчисления налога на.
Кто может применять налог на профессиональный доход
| ФНС России сегодня — последние новости и события прямо сейчас | Федеральная налоговая служба (ФНС) усилила контроль за трудоустройством штатных работников под видом самозанятых для снижения налогов. |
| Налог для самозанятых: как он работает и сколько надо платить | Налоговый режим НПД (самозанятость) — что это? Эксперимент по введению в РФ нового налогового режима начался в 2018 году с принятия Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ. |
ФНС: заставлять самозанятых указывать в «Моем налоге» регион по месту прописки незаконно
С 1 марта 2024 года налоговая служба, Роструд и комиссии по занятости будут мониторить не только такие компании, но и всех работодателей с признаками нелегальной занятости. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Почти 35% опрошенных считают, что проблема с пунктуальностью отчислений в налоговую решится, если переложить обязательства по уплате НПД на заказчика. О судебных актах высших судов, касающихся вопросов налогообложения недвижимости, журналу ФНС России «Налоговая политика и практика» рассказал начальник Управления налогообложения имущества ФНС России Алексей Лащёнов. ИП на НПД в РФ, нерезидент РФ, как платить налоги с иностранного дохода? Возможность применения налогоплательщиком специального налогового режима НПД не ставится в зависимость от наличия или отсутствия у налогоплательщика статуса налогового резидента.
Налог на профессиональный доход
Федеральная налоговая служба. 1 ноября редакция журнала «Налоговая политика и практика» проводит вебинар на тему: «Налог на профессиональный доход (НПД): пять лет работы и перспектива». Главный спикер – начальник Управления оперативного контроля ФНС России Владимир Мальцев. В рамках налоговой проверки самозанятого и его заказчика, на основании статьи 93 НК РФ будут истребованы договоры ГПХ с данными плательщиками НПД, также данный договор будет истребован и у самого самозанятого. Согласно статье 129.13 Налогового кодекса РФ за первое нарушение такого характера заплатить придется 20% от утаенной суммы. Скорее всего, ФНС заметила, что прирост числа пользователей НПД начал замедляться, и сделала вывод, что этап вовлечения широких масс в эксперимент заканчивается, предположил Зарипов. ФНС с момента введения режима НПД ведет постоянную работу по выявлению нарушений в части подмены трудовых отношений, сообщил изданию представитель службы.
Налоговая оптимизация c использованием самозанятых на НПД
SoftPOS - это современная технология, которая позволяет использовать мобильное устройство для приема оплаты с банковских карт и смартфонов с поддержкой бесконтактной оплаты без дополнительных устройств и формировать чеки. Для использования технологии самозанятому необходимо установить SoftPOS-приложение, после чего покупателю для оплаты услуги будет достаточно приложить свою банковскую карту или смартфон с NFC к телефону с версией Андроид не ниже 9. При успешной оплате чек сформируется автоматически.
Таким образом, смартфон превращается в привычный банковский терминал для оплаты. ФНС России приглашает кредитные организации и разработчиков SoftPOS-решений для интеграции таких решений с официальным мобильным приложением «Мой налог». Создание благоприятных и комфортных условий для самозанятых является одним из приоритетных направлений Национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».
Берется объяснение, и уже по результатам этого объяснения делается определенное заключение.
В плане туризма я и мои коллеги не сталкивались, чтобы кто-то проводил данные проверки или делал запросы. В большей степени самозанятость вызывает определенные вопросы, видимо, в других отраслях». Для выявления схем по уходу от налогов с использованием самозанятых налоговики используют скоринговую систему, которая анализирует более 20 параметров работы компании. Если возникают подозрения, ФНС начинает рассылать письма с требованием разъяснений. Многие работодатели уже на этом этапе признают вину, отмечает издание. О том, что грозит компаниям за такие нарушения, рассказывает директор московского офиса CPO Group, эксперт по вопросам правовой защиты бизнеса московского городского отделения «Опоры России» Лариса Науменко: Лариса Науменко директор московского офиса CPO Group, эксперт по вопросам правовой защиты бизнеса московского городского отделения «Опоры России» «Начисляют неуплаченный НДФЛ, начисляют все взносы.
Кроме того, если будет установлен умысел, а в данном случае налоговая всегда трактует это как умышленное нарушение, будут еще и штрафы. Поэтому набегает вполне приличная сумма.
В нее согласно НК РФ входят любые данные, которые налоговики получают о налогоплательщиках сами или от других государственных органов.
В итоге ФНС будет обязана раскрыть тайну для комиссии по выявлению нелегальной занятости. Работодателям официально запрещено подменять трудовые отношения договорными с самозанятыми. Даже в законе о введении в силу НПД указано, что работодатель не вправе сотрудничать с бывшим работником как минимум 2 года после его увольнения.
Совмещать трудовые и гражданско-правовые отношения тоже нельзя.
Налоговая оптимизация c использованием самозанятых на НПД
| НПД: ФНС России не согласна с позицией судов | Скорее всего, ФНС заметила, что прирост числа пользователей НПД начал замедляться, и сделала вывод, что этап вовлечения широких масс в эксперимент заканчивается, предположил Зарипов. |
| Уплату налогов за самозанятых хотят передать онлайн-платформам - Ведомости | ФНС и Минфин отвечают: как перейти на НПД, заключать ли новые договоры, как проверить статус самозанятого на НПД, платить ли НДФЛ и страховые взносы. |
Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
Про платформа для работы с внештатными специалистами. Чтобы избежать просрочек и финансовых трудностей, самозанятые готовы делегировать обязательства по оплате НПД заказчикам и воспользоваться автоматизацией.
Список банков, поддерживающих обмен данными с ФНС Самый быстрый, простой и удобный вариант — регистрация через программу. Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление. Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе.
Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле. Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога. Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год. Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого.
Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал. На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация.
ИП занимается официальным оформлением в ФНС.
За все время действия этого налогового режима самозанятые сформировали более 1,6 млрд чеков, сумма среднего чека составляет 1 840 рублей. Ежедневно в качестве новых плательщиков налога на профессиональный доход регистрируются более 8,5 тыс.
Основные направления их деятельности - услуги такси, ремонт, маркетинг, продажа продукции собственного производства, сфера красоты, доставка товаров и аренда квартир.
Расскажу, что считается нарушениями, а что нет, и какие штрафы грозят самозанятым. Содержание Начнем с того, как правильно работать в статусе самозанятого. Брать деньги с клиентов и платить налог нужно по следующей схеме. Получаете деньги на карту, счет, электронный кошелек или наличными. Вносите запись о сделке в приложение «Мой налог» и формируете чек. Передаете чек заказчику работ. Ежемесячно платите налог — он рассчитывается автоматически. Вы нарушите правила, если попытаетесь скрыть или занизить доход, несвоевременно внесете запись в приложение, откажетесь выдавать чек клиенту или не заплатите налог вовремя. Разберемся, как оштрафуют самозанятого.
Указали в приложении не весь доход Сотрудничающие с ФНС банки предлагают самозанятым оформить отдельную карту для доходов от профессиональной деятельности. Если привязать такую карту к приложению «Мой налог» , все входящие платежи будут считаться доходом от профдеятельности, а чек сформируется автоматически. Так что не стоит использовать карту для личных расчетов. Если не подключились к партнерской программе, указывайте доходы от самозанятости вручную. Вносить частные платежи не надо. Как самозанятого штрафуют за нарушения. ФНС узнает о нарушении и выставит штраф, если проведет контрольную закупку или проверку по жалобе на самозанятого. В приложении «Мой налог» хранятся записи обо всех операциях с момента регистрации. Чтобы не нарваться на штраф, самозанятому нужно вносить доходы по каждой сделке Помимо приложения «Мой налог», есть и другие сервисы для самозанятых. Например, приложение « Ак Барс Онлайн ».
Там можно пройти быструю регистрацию в качестве плательщика НПД, вносить операции и перечислять налог. Чтобы авторизоваться , достаточно ввести номер карты или счет. Как самозанятому избежать штраф. Вносите в приложение для самозанятости все доходы от профессиональной деятельности. Не пытайтесь скрыть или занизить заработки, независимо от способа получения денег — наличными, переводом на карту или электронный кошелек. Не выдали чек по запросу клиента На каждый платеж самозанятый формирует чек. Причем обязан делать это в определенные сроки : получил деньги наличными, по номеру карты или электронного кошелька — обязан сразу сформировать и выдать чек; клиент платил через посредника или отправил деньги на расчетный счет — сформировать и отправить чек нужно до 9-го числа следующего месяца.
Налоговые органы усилили контроль за трудоустройством самозанятых
| ФНС разъяснила какой регион указывать самозанятым в мобильном приложении «Мой налог» | С 1 января 2019 года в России появился новый налоговый режим — налог на профессиональный доход, НПД. |
| Налоги самозанятых в 2024 году | С 1 марта 2024 года налоговая служба, Роструд и комиссии по занятости будут мониторить не только такие компании, но и всех работодателей с признаками нелегальной занятости. |
| Письмо ФНС России от 05.05.2023 N СД-4-3/5763@ | Зарегистрироваться в «Мой налог» все так же можно через сайт ФНС или портал Госуслуг. |
| ФНС отметила увеличение числа самозанятых россиян в 1,7 раза - до 6,56 млн | Управление ФНС России по Новосибирской области напоминает, что уплата налога на профессиональный доход (НПД) производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (месяцем). |
НПД: ФНС России не согласна с позицией судов
ФНС направит запрос с требованием разъяснить характер взаимодействия с плательщиками НПД (внештатными исполнителями). Если ИП не уведомит налоговый орган или уведомит с нарушением указанного срока, постановка на учёт как плательщика НПД аннулируется (ч. 5 ст. 14 Закона № 422-ФЗ). При использовании НПД взаимодействие с налоговыми органами осуществляется через приложение «Мой налог» ФНС России, устанавливаемое на компьютер или мобильное устройство. Интерфакс: В 2022 году в России количество зарегистрированных плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) составило 6,562 млн. Новый приказ будет означать, что ФНС обяжут передавать региональным комиссиям данные, которые составляют налоговую тайну. ФНС России обращает внимание, что до 01.01.2023 срок уплаты налога на профессиональный доход был установлен не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения плательщиком НПД деятельности.