У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. По каким видам деятельности самозанятые платят налог на профдоход (НПД) в 2024 году. В конце прошлой недели стало известно, что доходы от самозанятости и алименты будут теперь учитываться по-другому. То есть, юрлица, перед оплатой услуг самозанятых граждан, требуют прислать им счет на оплату. О том, какие дополнения и изменения в законодательстве ожидают самозанятых в 2023 году, рассказывают эксперты платформы Наниматель.
Для самозанятых граждан
Эксперты «НГ» говорят, что самозанятость часто только выглядит привлекательно, а на деле этот статус может означать отказ от традиционных прав, которыми пользуются наемные труженики. Опрос, проведенный компанией «инФОМ», Сбером и Минэкономразвития, показал некоторое ухудшение в третьем квартале 2023 года положения самозанятых, работающих на себя россиян, у которых нет статуса индивидуального предпринимателя ИП или юридического лица и для которых это основная форма занятости. Но произошло это не из-за сокращения количества клиентов, проблем с поиском новых заказов, оплатой выполненной работы и расторжением договоров — о таких проблемах как раз стали говорить реже. Немного на 5 процентных пунктов, п. Такие настроения могут оказать влияние на решения самозанятых о развитии или расширении своего дела, считают исследователи. Чаще всего это свойственно самозанятым в сфере образования и здоровья. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. На волне первого успеха роста числа участников программы режим самозанятости был расширен для оформления еще на 19 регионов с начала 2020 года.
А уже с 1 июля 2020 года режим самозанятости стал доступен во всех регионах. Основная идея заключалась в «выманивании» граждан из серых зон трудоустройства.
Формулировки из Трудового кодекса — под запретом. Например, проверьте, чтобы в договоре не было таких терминов, как «график работы», «социальные гарантии», «должность». Указывайте в договоре ГПХ не период оказания услуг выполнения работ , а конкретный срок — дату, к которой должны быть оказаны услуги выполнены работы. Лучше, чтобы эта дата не совпадала с датой выплаты зарплаты, которая установлена в вашей компании. Привлекайте самозанятых к прочим задачам. Самозанятые не должны дублировать вашу основную деятельность.
Например, нанять бухгалтера для консультации по налоговым изменениям или для получения господдержки — это нормально. Проверяйте самозанятого перед заключением договора подряда оказания услуг, выполнения работ. Безопасно работать с теми самозанятыми, которые сотрудничают не только с одной вашей компанией ИП. Если ваша компания — единственный контрагент самозанятого, это подозрительно. Риски повышаются, если самозанятый зарегистрировал статус плательщика НПД непосредственно перед тем, как заключить договор с вашей фирмой. Учитывайте все требования и ограничения, которые устанавливает Закон о самозанятых от 27.
Первым налоговым периодом признается период времени со дня постановки физического лица на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика до конца календарного месяца, следующего за месяцем, в котором оно поставлено на учет. Перейти Более подробная информация о специальном налоговом режиме «Налог на профессиональный доход» размещена в разделе «Налог на профессиональный доход». Нашли ли Вы нужную информацию? Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.
Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Банк подписывает заявление своей электронной подписью и передает в ИФНС. Перечень банков, которые могут работать с плательщиками налога на профессиональный доход, размещен на сайте ФНС и в мобильном приложении «Мой налог». Для регистрации через мобильное приложение «Мой налог» россиянам нужен паспорт, а также мобильное устройство или планшет, с помощью которого паспорт можно отсканировать и сделать собственную фотографию. Если у вас есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах», в приложение можно войти без ИНН и пароля от личного кабинета. Выберите способ подачи заявления — «регистрация по паспорту РФ».
Укажите номер мобильного телефона и код из СМС-подтверждения. Такая проверка защищает от регистрации без вашего ведома. Это может быть не тот регион, где вы живете и находитесь физически. Сфотографируйте разворот паспорта с фотографией. Паспортные данные должны автоматически попасть в заявлении на регистрацию — проверьте их. После регистрации в приложении выберите один «Вид деятельности» из предложенных 105.
Граждане, которые занимаются несколькими видами деятельности, например работают логопедом и репетитором по русскому языку, могут выбрать один основной вид деятельности или не указывать никакой. Если не выбрать вид деятельности в приложении, конкретные услуги надо будет указывать при формировании чека. При этом фотографию предоставлять не нужно подп. Может ли ИП стать самозанятым Любой предприниматель вправе встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход ст. При этом ликвидировать ИП не обязательно. Зарегистрироваться как самозанятый можно через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика или в банке.
Спецрежим «Налог на профессиональный доход» нельзя совмещать с другими налоговыми режимами подп. Если ИП применяет УСН или ЕСХН, в течение месяца после постановки на учет в качестве самозанятого он обязан направить уведомление о прекращении деятельности на спецрежимах п. ИП на патенте вправе встать на учет в качестве самозанятого, когда закончится действие патента или после того, как он подаст заявление о прекращении деятельности на ПСН. Совмещать налог на профдоход и ПСН тоже нельзя письмо Минфина от 17.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Ранее россиянам назвали минусы самозанятости. Что думаешь? Подписывайтесь на «Газету.
Материал по теме Зарегистрироваться через личный кабинет ФНС Стать самозанятым можно и через личный кабинет физлица на сайте налоговой. Откройте страницу личного кабинета и нажмите на кнопку «Войти через Госуслуги ЕСИА », введите логин и пароль от учётной записи — после этого вы попадёте на главную страницу личного кабинета. Нажмите на раскрывающееся меню в правой части экрана и выберите пункт «Самозанятый». Кликните на «Зарегистрироваться». Поставьте галочки в пунктах об обработке персональных данных и правилах пользования приложением, дважды нажмите «Согласен». Как самозанятому платить налоги? Как мы уже говорили выше, работать с налоговой самостоятельно вы будете через приложение «Мой налог». Допустим, вы выполнили заказ, например испекли торт, и получили за свою работу гонорар.
Теперь об этом нужно отчитаться в налоговую: Откройте приложение и нажмите на кнопку «Новая продажа».
В связи с этим депутаты обсудили волнующий многих вопрос: будут ли ловить самозанятых нелегалов? В 2018 году в прессе освещались случаи, когда через соцсети налоговики ловили тех, кто, например, печет или шьет дома. Искали в аккаунтах, кто что предлагает, договаривались о покупке, а потом штрафовали. Но с появлением налогового спецрежима для самозанятых о такой охоте практически не слышно: ввели мораторий и на такие действия, и на штрафы.
Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно.
Актуальные новости про Самозанятых
Изменения в законах для самозанятых, занимающихся выращиванием в открытом грунте овощей, картофеля и растений элитного семеноводства предполагают возможность получения субсидии. Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. Что касается самозанятых женщин, в Москве их стало на 19% больше, чем в 2022 году.
Самозанятые в 2024 году: изменения, виды деятельности, налоги, плюсы и минусы
Новости, инструкции к самозанятости и разборы законов — подпишитесь, чтобы всегда быть в курсе. Только важные новости для самозанятых. В 2023 году количество самозанятых россиян возросло на 34%, а их доходы увеличились на 38%. Для 42% самозанятость является только подработкой, они имеют основную работу по трудовому договору, сообщили "Российской газете" в Федеральной налоговой службе (ФНС). Это позволяет самозанятым людям иметь доступ к социальным гарантиям, в том числе. Какой налог у самозанятых (и почему быть самозанятым выгоднее!) У фрилансеров есть выбор: либо декларировать доходы ежегодно раз в год, либо становиться самозанятым и платить налоги с каждого денежного поступления. Находите самозанятых или добавляйте своих, взаимодействуйте с ними, производите выплаты и обменивайтесь электронными документами.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Социальный контракт — это соглашение, которое самозанятый может заключить с управлением по соцзащите населения и получить от 30 до 350 тысяч рублей для оплаты образования, развития личного подсобного хозяйства или открытия бизнеса. Однако для этого нужно быть безработным, а значит, необходимо сначала отказаться от статуса самозанятого, заключить контракт и вновь стать самозанятым. Еще одно условие — доход за последние три месяца должен быть меньше прожиточного минимума. Для самозанятых по всей стране также действуют льготные условия оплаты через систему быстрых платежей СБП. Самозанятым в области сельского хозяйства предусмотрены компенсации на покупку животных, семян и кормов, а также обустройство мини-ферм. Такую поддержку можно получать ежегодно. Летом 2023 года самозанятые получили право регистрировать собственные товарные знаки.
Ранее это могли делать только юрлица и индивидуальные предприниматели. Это дает возможность оставлять в залог банку не свое имущество, а персональный бренд. Помощь регионов Сейчас любой самозанятый, не имеющий просрочек по кредитам, может взять микрозайм от 50 до 500 тыс.
Стартовый капитал на развитие бизнеса от Минтруда В 2024 году самозанятый может получить до 350 000 рублей на развитие бизнеса. Конкретные условия прописаны в региональных программах, сумма рассчитывается на основании бизнес-плана. Важное условие: подать заявку на субсидию могут только предприниматели в статусе безработного, которые заключили социальный контракт с Министерством труда. Что такое социальный контракт для получения денег на развитие бизнеса?
Это соглашение о безвозмездных субсидиях. Средства идут на развитие бизнеса, создание подсобного хозяйства, образование. Условия: период — от трех месяцев до одного года; выплаты — равные доли от рассчитанной суммы. Факт дня Покахонтас — не только героиня мультфильма Dysney, но и первая женщина, чье изображение появилось на долларах США. Другой факт Заявка на субсидию в Центр занятости Субсидию может получить только безработный, поэтому придется временно приостановить статус самозанятого. Соискатель: обращается в Центр занятости, предоставляет трудовую книжку, документы об образовании, справку о зарплате за три месяца; получает статус безработного не работает по найму, приостанавливает статус самозанятого и закрывает ИП ; посещает двухнедельные курсы для будущих предпринимателей по направлению центра; составляет бизнес-план, который должен отвечать требованиям коммерческой эффективности, востребованности, сроков реализации и др. Субсидии для овощеводов и фермеров Татьяна работала по найму и ухаживала за садом: выращивала сортовые помидоры и продавала часть урожая.
Из остального делала консервы и соусы.
Также комиссии получили право запрашивать и обрабатывать данные в налоговых инспекциях, включая те, которые составляют налоговую тайну ч. Кого будут вызывать на межведомственные комиссии? В случае выявления нарушений, предпринимателя ожидает вызов на межведомственную комиссию. Основанием для этого станет один из перечисленных критериев: Сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом более 20 тыс. Особое внимание представители комиссии будут обращать на подмену трудовых договоров и заключение гражданско-правовых договоров с самозанятыми или физическими лицами.
В Минтрансе РФ уже заявили, что вопрос упрощения предрейсового или предсменного техосмотра транспортных средств прорабатывается. В настоящее время в России насчитывается более 2,5 млн самозанятых водителей, из них только 9,5 тысячи зарегистрировались во ФГИС «Такси» и получили разрешение на оказание услуг. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. С прошлого года таксисты обязаны получать разрешение во ФГИС «Такси» на себя и автомобиль, проходить ежедневные технические и медицинские осмотры, а в некоторых регионах проводить дорогостоящую оклейку или окраску машин.
Самозанятых – последние новости
Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году. Короткая новость для самозанятых граждан. Недавно был принят новый закон, согласно которому, будет разрешена регистрация в качестве самозанятых граждан в городе Байконур. Самозанятые смогут превратить свой смартфон в платежный терминал.
Льготы и субсидии для самозанятых в 2024 году
Новости Статьи Бланки Подборки Конструкторы Калькуляторы Календари Тесты Форум. Налогообложение в Российской Федерации. Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. К слову, правительство летом подсчитало количество самозанятых, доход которых превышает 2,5 млн руб. В 2023 году количество самозанятых россиян возросло на 34%, а их доходы увеличились на 38%.