Максимальный доход самозанятых россиян может быть увеличен до 4,8 млн рублей в год. Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). Рассказываем, как поступить самозанятому ИП и самозанятому без статуса предпринимателя, если его доход за год превысил допустимый лимит.
Какие виды поддержки могут получить самозанятые 2023 году
Контакты У самозанятых есть ограничение по доходу в 200 000 рублей в месяц? Это правда? Когда в СМИ широко обсуждался новый законопроект о самозанятых, то часто мелькало утверждение, что месячный доход самозанятых будет ограничен в 200 000 рублей в месяц. До сих пор это утверждение кочует из статьи в статью… Так ли это? Нет, это не так.
В каждом регионе он свой. Например, в Москве прожиточный минимум на душу населения составляет 18714 рубля, а в Кемеровской области - 10 995 рублей.
То есть, чтобы претендовать на поддержку, вас или вашу семью должны признать малоимущими - это когда среднедушевой доход за три месяца составляет не выше прожиточного минимума. Под семьей подразумеваются все люди, которые проживают на одной территории и ведут совместное хозяйство, включая супругов, сестер и братьев, родителей и детей в том числе приемных. То есть, если один из супругов после развода переехал жить к родителям, родителей в этом случае тоже посчитают за членов семьи и их доходы тоже будут учитываться. Однако стоит обратить внимание, что при расчете среднедушевого дохода надо будет учитывать не только официальную зарплату или доходы от ведения бизнеса, но и все выплаты, получаемые членами семьи. Это могут быть пенсии, стипендии, пособия по безработице, алименты, наследство, доходы от аренды имущества. Органы соцзащиты будут брать во внимание все имущество семьи, находящееся в собственности.
Дополнительный автомобиль или квартира, которые можно использовать в качестве источника прибыли могут послужить причиной отказа в заключении соцконтракта. Отметим, что плохая кредитная история на получения выплат от государства не влияет. Изменения в 2022 году. Обратите внимание, что в 2022 году изменился порядок расчетов общего семейного бюджета. Теперь в него не входят доходы тех членов семьи, которые потеряли работу с 1 марта 2022 года или которые на день подачи заявления стоят на учете в центре занятости как безработные. При этом из расчета уволенных исключаются выплаты, положенные по трудовому договору, средний заработок, сохраняемый при сокращении и выходные пособия по увольнению.
Данные условия будут действовать до 31 декабря 2022 года. Какие документы нужны для заключения социального контракта Для получения государственной помощи потребуется предоставить следующие документы: заявление; документ, удостоверяющий личность - паспорт или водительское удостоверение; копия СНИЛС; копия ИНН; документ о доходах. За помощью в составлении бизнес-плана для соцконтракта можно обратиться в местный центр «Мой Бизнес», также услугу по написанию можно заказать платно у юристов - предложений в интернете и на сайтах объявлений предостаточно. Тренинговый центр онлайн за 120 000 руб. В стоимость входит комплект материалов для очного проведения 12 т-игр и 35 тренингов. Виртуальный бизнес-кабинет для проведения этих программ в онлайн-формате.
Живое обучение. Поддержка в процессе работы. Также учтите, что социальный контракт - услуга региональная, а значит в вашем регионе может понадобиться что-то еще. Способов подачи документов есть несколько.
По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку. После подтверждения регистрации пользователю на смартфон придет извещение о постановке на учет в качестве налогоплательщика Вход в личный кабинет можно будет настроить по отпечатку пальца или face-ID, в зависимости от того, какие функции поддерживает смартфон. Как еще можно пройти регистрацию? Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку.
Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog. Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение? Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа».
Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными. Доход от продажи отображается на главной странице приложения, там же увидите сумму налога, который нужно будет оплатить.
Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта.
Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога? В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей.
Лимит дохода самозанятых предлагают повысить до 4,8 млн в год
Максимальный доход самозанятых могут увеличить с 2,4 до 3,4 млн рублей в год. Виды деятельности для самозанятых на 2019 год: есть ли такой список? В статье перечисляем возможности самозанятых, которые появились в 2024, а также обсуждаем, какие изменения могут коснуться плательщиков НПД в текущем году.
Кто такой самозанятый и как им стать
Предпринимательская деятельность по договорам поручения, комиссии или агентского договора. Деятельность следующих профессий: арбитражные управляющие, оценщики, медиаторы, нотариусы, участники договоров товарищества и доверительного управления, адвокаты. Деятельность по уходу за больными, детьми, пожилыми людьми, уборка жилых помещений и ведение домашнего хозяйства, репетиторы и няни на все эти виды деятельности распространяются «налоговые каникулы» до конца 2019 года. Дополнительная информация С видов деятельности самозанятых , не попадающих под ограничения, указанные в законе, доход учитывается и облагается НПД. Например, сдача квартиры в аренду, работа в такси и т. Как подтвердить доход самозанятому Бывают случаи, когда самозанятому нужно подтвердить доход от своей деятельности. Например, для получения кредита или ипотеки в банке. Официально трудоустроенные граждане в таких случаях предоставляют справку о доходах по форме 2-НДФЛ. У самозанятых такой возможности нет, так как они не работают по трудовому договору.
Внимание Для того, чтобы самозанятому подтвердить свое финансовое положение, нужно сформировать справку о доходах.
При превышении максимального порога самозанятый не вправе применять режим НПД. В таком случае сумма, которая превысила 2,4 млн.
Если за расчетный период у самозанятого не будет поступлений с его деятельности, то налог можно не уплачивать. Налог на сумму менее 100 рублей прибавляется к налогу на следующий месяц. Виды деятельности, с которых учитывается доход Виды деятельности самозанятых, с которых можно платить НПД, конкретно не определены.
Однако в п. При занятии этими видами деятельности полученный доход не подпадает под НПД: Продажа подакцизных товаров и товаров, для которых обязательна маркировка алкоголь, табак, лекарства и др. Перепродажа товаров и имущественных прав за исключением сдачи в аренду жилого помещения.
Виды деятельности, в которых используется труд наемных работников. Добыча и реализация полезных ископаемых.
Или открывать юрлицо ООО, например.
Как будут считать доходы? По чекам, которые вы будете выдавать своим клиентам. Например, на вашу карту пришла оплата на 4000 руб.
Вы пробили чек на 4000 рублей, а эта сумма будет облагаться налогом.
Пётр встал на учёт как самозанятый 1 февраля 2022 года и начал выполнять закаты в тарифе Ultima. За период с 1 февраля по 30 ноября 2022 года он получил 2,4 млн рублей. После выхода на линию 1 декабря доход составил ещё 10 000 рублей.
Как только эта сумма попадает в программу «Мой налог» в случае с Яндекс Про это делается автоматически , налоговая проводит подсчёты и понимает, что Пётр превысил установленный лимит, и в этот же день снимает его с учёта в качестве самозанятого. Сумма в 10 000 рублей, полученная 1 декабря, и весь остальной доход, полученный в период с 2 декабря 2022 года по 31 января 2023 года когда заканчивается текущий отчётный период , уже не будет облагаться налогом на профессиональный доход НПД , который платят самозанятые. Где в таком случае учитывается доход, превышающий установленный лимит, и под какие налоги попадает? Ответ на этот вопрос зависит от того, в каком статусе человек был до того, как стать самозанятым.
Пётр из примера выше был зарегистрирован как ИП, потому что только ИП согласно текущему законодательству могут выполнять заказы в такси. Если в течение 20 дней после потери статуса самозанятого Пётр не подаст в налоговую заявление о смене налогового режима, он автоматически перейдёт на общую систему налогообложения ОСН. Чтобы этого избежать, Петру в течение 20 календарных дней после снятия с учёта в качестве самозанятого, то есть до 20 декабря 2022 года, нужно подать заявление о переходе на другую систему налогообложения — на УСН «упрощёнку» или патент. Это может быть выгоднее.
Если же самозанятый до получения этого статуса был просто физическим лицом, он может зарегистрироваться как ИП и в течение 20 дней перейти на УСН или патент. С начала следующего отчётного года налогоплательщик и ИП, и физическое лицо вновь сможет зарегистрироваться в качестве самозанятого.
В Госдуму внесут законопроект об увеличении вдвое максимального дохода самозанятых
В рамках принятых изменений самозанятые получат право на максимальное пособие по безработице в случае снятия с учёта при условии, что в течение 12 месяцев, предшествовавших началу безработицы, они состояли в трудовых (служебных) отношениях не менее 26 недель. "ФНС России зарегистрировала 9 млн самозанятых, которые заработали уже 2,9 трлн рублей. За все время действия этого налогового режима самозанятые сформировали более 1,6 млрд чеков, сумма среднего чека составляет 1 840 рублей. Самозанятым нельзя зарабатывать более 2,4 млн рублей в год. В их числе – увеличение лимита доходов для самозанятых разработчиков с 2,4 млн рублей до 5 млн рублей в год.
Максимальный доход самозанятых
Самозанятые в Москве получают поддержку от города, в том числе им помогает цифровая экосистема «Всё о самозанятости от А до Я» , проект ГБУ «Малый бизнес Москвы», который агрегирует различные меры поддержки, сервисы, услуги и обучающие программы. В экосистему встроены популярные сервисы по продвижению услуг и поиску заказов. Для каждой площадки разработан онлайн-курс. Он позволяет по максимуму использовать все конкурентные преимущества, начать зарабатывать как самозанятый и выделиться на фоне других исполнителей.
Также на портале МБМ есть онлайн-сервис «Интерактивный помощник» , который подберет подходящие меры поддержки, в том числе для самозанятых.
Может ли стать самозанятым участник ООО? Налоговый режим НПД не содержит ограничений на его применение лицами, которые являются учредителями или участниками организаций, в том числе ООО. Есть ли ограничение по месячному доходу самозанятых? Лимиты на месячный доход не установлены. Важно соблюдать общее ограничение по объему годового дохода — он не должен превысить 2,4 млн руб. После того как доход превысит годовой лимит, самозанятый должен будет платить налоги, предусмотренные другими режимами налогообложения. Например, в феврале вы можете получить 50 тыс. Главное — не превысить годовое ограничение. Я знаю об ограничении годового дохода самозанятых в 2,4 млн руб.
Что считается годом: год календарный или год с момента постановки на учет? В качестве года рассматривается календарный год вне зависимости от даты постановки на учет. Это прямо предусмотрено п. Если дохода не было, какой будет налог? Нет доходов — нет налога. Самозанятый платит налоги только с тех поступлений, которые получил за работу. Если поступлений в этом месяце не было, налоги за дни «простоя» платить не нужно. Как рассчитать сумму налога? Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок, контроль за соблюдением ограничения по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.
От самозанятого требуется только формирование чека по каждому поступлению от той деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход. Когда самозанятые должны уплачивать налог на профессиональный доход?
За счёт этого самозанятые получают медобслуживание по обычному полису. Больничные им не оплачиваются.
Но можно оформить ДМС. На пенсию самозанятые вправе копить самостоятельно, добровольно перечисляя взносы в ПФР как физлицо. Можно оформить добровольное страхование через приложение «Мой налог» в разделе «Добровольное пенсионное обеспечение», или в личном кабинете на портале ПФР, или в местном отделении Фонда. Льготные налоговые ставки «заморожены» до конца 2028 года.
Все расчёты проводятся автоматически, не надо заполнять декларации. Спецрежим можно совмещать с работой по трудовому договору. Это не «живые» деньги, которые можно снять со счёта, а сумма, на которую автоматически уменьшается уплачиваемый налог. Ряд преференций самозанятые получают как Бесплатное обучение и консультирование В рамках нацпроекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» создан портал «Мой бизнес».
То же самое с оказанием услуг и выполнением работ - лишь самостоятельно Не идет начисление трудового стажа Пенсионное страхование действует, только если самозанятый делает добровольные взносы в ПФР. Но больничный или декретный отпуск ему никто не оплатит Важно! Для контрагентов сотрудничество с ИП более безопасно за счет стабильного статуса бизнесмена и удобно из-за наличия расчетного счета предпринимателя. ИП на НПД, в отличие от простого самозанятого, может получить некоторые лицензии на работу. Просто заполните анкету.
Самозанятым разрешат зарабатывать больше
Известно, сколько может зарабатывать самозанятый за год и чем ему грозит превышение установленного лимита. Кто может стать самозанятым в 2024 году: в каких регионах можно работать и чем может заниматься самозанятый. Какие налоги платят самозанятые в 2024 году, ЕНС и ЕНП и налоговый бонус. Обсуждать изменение лимита можно не ранее 2029 года, когда завершится эксперимент по введению спецрежима для самозанятых, говорится в заключении. ЛДПР предложила увеличить максимальный доход самозанятого в России до 4,8 млн рублей в год.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
Могут ли самозанятые нанимать сотрудников? Нанимать сотрудников по трудовым договорам нельзя. Но заключать договор подряда или оказания услуг можно. Можно ли совмещать работу по трудовому договору с самозанятостью? Можно, например, работать дизайнером по трудовому договору и одновременно сдавать квартиру в качестве самозанятого. Зарплата не учитывается при расчете налога. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. При этом деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору.
Можно ли самозанятому заниматься одновременно разными видами деятельности? У самозанятых нет ограничения по количеству видов деятельности. Можно, например, одновременно писать тексты, сдавать квартиру и шить одежду на заказ. Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять налоговый режим НПД. Оплачивается ли больничный самозанятым? У самозанятых отсутствует обязанность по уплате страховых взносов, а потому пособие по временной нетрудоспособности им не выплачивается. Однако самозанятый может заключить договор добровольного медицинского страхования и получить страховую выплату в случае нетрудоспособности.
Сохранится ли статус инвалида, если человек оформится в качестве самозанятого? Оформление самозанятости не влияет на статус инвалида и выплаты, связанные с этим статусом. Основанием этих выплат является наличие инвалидности, которое не зависит от трудовой деятельности человека наличия или отсутствия работы. Но обращаем внимание, что получать компенсационные выплаты по уходу за ребенком-инвалидом или инвалидом I группы могут только лица официально безработные постановления Правительства РФ от 2 мая 2013 г. А самозанятые безработными не являются. Если пенсионер получает социальную доплату к пенсии, как на нее повлияет деятельность в качестве самозанятого?
Для того чтобы остаться на спецрежиме, налогоплательщики стали скрывать часть своих доходов. Законопроектом же предлагается поднять установленный в настоящее время предел максимального дохода в два раза, до 4,8 млн руб. Это позволит большему числу граждан применять спецрежим и снизит количество используемых ими "теневых" сделок.
Но больничный или декретный отпуск ему никто не оплатит Важно! Для контрагентов сотрудничество с ИП более безопасно за счет стабильного статуса бизнесмена и удобно из-за наличия расчетного счета предпринимателя. ИП на НПД, в отличие от простого самозанятого, может получить некоторые лицензии на работу. Просто заполните анкету. Сайт самостоятельно сформирует полный пакет регистрационных документов для налоговой.
В частности, оставаться на этом спецрежиме не вправе налогоплательщики, у которых доходы в текущем календарном году превысили 2,4 миллиона рублей. Обратите внимание, что речь идет только о доходах, учитываемых в рамках налога на профдоход. А например, зарплата, полученная самозанятым на основной работе, в расчет не идет, так как этот доход облагается НДФЛ. Так вот, авторы проекта отмечают, что доходный лимит для плательщиков НПД не изменялся с самого введения самозанятого спецрежима, то есть с 2019 года.
Самозанятый приблизился к лимиту по доходу под Новый год: что делать
Вероятно, лицам младше 18 лет, которые оформят самозанятость в 2022, предложат вычет в объеме 12 130 рублей в дополнение к стандартным 10 000. В их числе – увеличение лимита доходов для самозанятых разработчиков с 2,4 млн рублей до 5 млн рублей в год. За пять лет существования режима самозанятые получили 2,9 трлн ₽ дохода.
ФНС отметила увеличение числа самозанятых россиян в 1,7 раза - до 6,56 млн
С 1 июля 2022 года по постановлению Правительства РФ от 29 июня 2022 года № 1160 увеличилась максимальная сумма по социальному контракту для самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей до 350 тысяч рублей. Максимальный доход от бизнеса самозанятого ограничен – 2 400 000 рублей в год. Максимальный доход самозанятых россиян может быть увеличен до 4,8 млн рублей в год.