При покупке квартиры стоимостью 3 млн руб. вернуть можно 260 тыс. руб. излишне уплаченного НДФЛ (13% от максимальной суммы 2 млн руб.). Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. при покупке жилья в ипотеку — на фактически уплаченные проценты. В итоге, максимум суммы возмещения НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку составит 650 тыс. рублей (260 000+390 000). Если вы приобрели жилье в ипотеку, то можете компенсировать часть расходов по кредиту, оформив налоговый вычет. По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе.
Пошаговая инструкция для возврата налога по ипотеке
- Налоговый вычет по ипотеке: документы, сумма, пошаговая инструкция по получению
- Как с 2022 года получать вычеты НДФЛ по новым правилам
- Как получить вычет
- Новости Респекта
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Пошаговая инструкция для возврата налога по ипотеке
Налоговый вычет по ипотеке
Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы. Покупка недвижимости — крупное вложение средств, которое требует внимательного отношения к личному капиталу. Не все налогоплательщики знают о законной возможности вернуть до 650 000 рублей при покупке недвижимости в ипотеку. Возврат НДФЛ за проценты по ипотеке могут получить граждане России.
Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция
В случае, если первый ипотечный договор вы успешно закрыли, а НДФЛ к возмещению по основному долгу не был полностью исчерпан, при покупке последующего жилья вы имеете право заявить о возврате оставшейся суммы. Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку. проценты по ипотеке — до 3 млн ₽, возврат НДФЛ — до 390 тыс. ₽. Вычет за покупку жилья можно применить к нескольким объектам: например, 1,5 млн ₽ для одной квартиры, а потом остаток 500 тыс. ₽ — для другой. Срок давности приобретения недвижимости, ее категория, а также способ покупки — за собственные средства или в ипотеку — не важен: один раз в жизни вы имеете право вернуть 13% НДФЛ. Имущественный вычет при покупке квартиры в 2024 и 2023 году.
Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году
В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, приобретение земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли долей в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля доли в них. При этом предельный размер имущественного налогового вычета равен размеру , действовавшему в налоговом периоде, в котором у налогоплательщика впервые возникло право на получение имущественного налогового вычета, в результате предоставления которого образовался остаток, переносимый на последующие налоговые периоды; 2 при приобретении объекта недвижимого имущества или доли долей в нем право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на такой объект недвижимого имущества или долю доли в нем, если иное не предусмотрено подпунктом 2. При приобретении земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на расположенные на таком земельном участке жилой дом или долю доли в нем. При строительстве индивидуального жилого дома право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные жилой дом или долю доли в нем; пп. Федерального закона от 20. При этом налогоплательщик вправе обратиться за получением такого вычета после государственной регистрации права собственности налогоплательщика на данные квартиру, комнату или долю доли в них; пп. Размеры расходов, распределяемых супругами в указанных в настоящем абзаце случаях, определяются исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных настоящим пунктом и пунктом 4 настоящей статьи; пп.
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа кредита , но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа кредита , а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов, если иное не предусмотрено пунктом 8. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского семейного капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105. Право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, приобретение земельных участков или доли долей в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли долей в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля доли в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет подопечных в возрасте до 18 лет, детей и подопечных, признанных судом недееспособными. Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи. ФЗ от 02. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей и абзацами третьим - пятым пункта 4 статьи 229 настоящего Кодекса.
Федерального закона от 02. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода на основании его обращения с письменным заявлением к работодателю далее в настоящем пункте - налоговый агент , если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, при условии представления налоговым органом налоговому агенту подтверждения права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов. Заявление должно быть рассмотрено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи налогоплательщиком в налоговый орган в письменной форме, либо электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, либо через личный кабинет налогоплательщика указанных заявления и документов.
Если все в порядке, то по истечении 4 месяцев деньги поступят на банковский счет, который был указан в заявлении о возврате. Ограничения и причины отказа Есть некоторые ситуации, в которых вычет получить не получится. Можно ли получить налоговый вычет по ДДУ — рассмотрим их подробнее. Не представлены документы или сведения содержат ошибки В данном случае налоговый орган уведомляет заявителя о невозможности произвести операцию.
В этой ситуации требуется устранить ошибки и заполнить документы правильно. Заявитель уже ранее получил вычет Для квартир, полученных до 2014 года, действует строгое правило об однократности — получить выплату покупатель вправе только раз в жизни и только в сумме денег, потраченных на жилье. В такой ситуации «добрать» сумму до максимальных двух миллионов позже не удастся, поскольку будут действовать правила в старой редакции. После 2014 года выплату можно получить повторно, если она не была исчерпана в максимальной сумме. На покупку потрачены средства госпомощи, а не собственные заемные Получить возврат на сумму материнского капитала, регионального семейного капитала или государственного жилищного сертификата, а также других видов помощи не получится. Эти средства не принадлежали заявителю и поэтому возврат будет необоснованным. Особенности получения вычета В некоторых случаях налогоплательщики должны учитывать ряд особенностей, которые касаются порядка и пакета предоставляемых документов.
При приобретении квартиры по переуступке Случается, что первоначальный покупатель теряет интерес к жилью и на его место приходит другой — по договору переуступки. В этом случае право сохраняется у конечного покупателя, которому следует предоставить в налоговую: копию первоначального ДДУ; договор переуступки с предыдущим покупателем; передаточный акт; В остальном процедура оформления не отличается от стандартной. Право на получение в данном случае появляется с момента полной выплаты пая. Момент передачи квартиры по акту также имеет важное значение. Для оформления вычета потребуется представить: бумагу справку , подтверждающую полную выплату пая; передаточный акт если нет — разрешение о вводе дома в эксплуатацию. По акту приема-передачи Акт приема-передачи является ключевым документом в процессе оформления до момента регистрации права собственности. Дожидаться такой регистрации не нужно, достаточно предъявить в налоговую акт.
Процедура получения вычета описана выше. Изменения 2024 года В 2024 году не ожидается каких-либо серьезных изменений законодательства по теме. Но нельзя забывать о предыдущих важных изменениях: после 2014 года можно оформлять вычет «дважды» — то есть обращаться повторно за неиспользованной суммой; максимальная сумма по процентам составляет 3 миллиона рублей ранее не было ограничений. Эти нюансы нужно помнить при подготовке документов. Льготы пенсионерам Пенсионеры — как работающие, так и неработающие — могут воспользоваться очень полезной льготой от государства. Они вправе оформить возврат не только за год приобретения квартиры, но и за три года, предшествующих покупке.
Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот. Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым. Государство и так ничего не теряет, возвращая гражданам часть уже уплаченных ими налогов, ведь фактически при погашении кредитов деньги не выпадают из финансового оборота, а наоборот, возвращаются в систему. По идее, это должно способствовать снижению инфляции. Ещё одной проблемой для россиян Киселев считает действующее положение, согласно которому имущественный вычет при покупке жилья положен только один раз в жизни пункт 11 статьи 220 Налогового кодекса.
Даже при оплате процентов на большую сумму максимально вернут не более 390 000 руб. Независимо от размера полагающегося вычета, за год возвратят сумму, не превышающую уплаченного налога. Например, если за год заработан 1 млн руб. Если заемщик состоит в браке, право на возврат имеет каждый из супругов. В результате суммарный размер вычета по ипотечным процентам составляет 780 000 руб. Каждый из супругов может оформить свою часть, один из супругов оформляет всю сумму возврата на себя либо супруги иным образом перераспределяют вычет. Перераспределение оформляется письменным соглашением, которое вместе с комплектом необходимых документов направляется в налоговую службу для получения возврата. Исключение составляют случаи, когда между мужем и женой заключен брачный контракт, по которому приобретаемая недвижимость признается единоличной собственностью одного из супругов. Как получить возврат процентов по ипотеке Оформление имущественного налогового вычета для возврата процентов по ипотеке производится следующими способами: Через работодателя. Получить вычет можно в текущем налоговом периоде. Первоначально необходимо направить в налоговую службу заявление на получение вычета у работодателя и пакет подтверждающих документов паспорт заявителя, кредитный договор, справку из банка об уплаченных процентах, выписку из ЕГРН на приобретенную недвижимость. Заявление и комплект документов подаются в налоговую службу при личном визите, через МФЦ иди в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. ФНС проверяет их в течение месяца.
С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
Вычет по НДФЛ при покупке или строительстве жилья работодатель предоставляет по заявлению работника. Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку. При покупке жилья — в кредит или без него — можно вернуть до 260 тысяч уплаченных налогов, точная сумма будет зависеть от цены квартиры.
Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и особенности получения
Налоговый возврат по ипотеке можно получить за счет НДФЛ, удержанного в бюджет. Налоговая инспекция вернет до 390 000 рублей, но не свыше суммы НДФЛ. Договор о покупке, приобретении квартиры в собственность. Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты.
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
Сколько лет прошло с момента покупки квартиры — не важно. Пример Квартира куплена и оформлена в собственность в 2016 году. Впервые вы обратились за вычетом по ней в 2024 году. Вам обязаны его предоставить вне зависимости от того сколько лет прошло с момента покупки квартиры.
В этой ситуации есть три особенности: первая — вычет будет предоставлен по тем правилам, которые действовали в году покупки квартиры и оформления ее в собственность. Когда вы обратились за вычетом, не имеет значения; вторая — вы можете требовать возврата той суммы налога, с момента уплаты которой не прошло трех лет. Например, вы купили квартиру в 2016 году.
Однако, за вычетом вы обратились только в 2024 году. В такой ситуации вы можете требовать возврата налога уплаченного в 2024, 2023, 2022 и 2021 году. Налог, перечисленный в 2020 и 2019 году вам уже не вернут с момента его уплаты прошло больше трех лет.
Так, купив квартиру в 2024 году вы не сможете вернуть налог за 2023, 2022 или 2021 годы. Исключение предусмотрено только для пенсионеров. У них подобное право есть.
Они могут вернуть налог за три года, предшествующих году покупки квартиры. Какие расходы учитывают при предоставлении имущественного вычета Расходы на приобретение недвижимости можно разделить на три группы. Первая — на строительство, достройку, покупку и отделку: жилого дома доли в нем ; квартиры доли в ней ; комнаты доли в ней ; земельного участка, предоставленного под жилищное строительство или участка на котором расположен жилой дом доля в нем.
Вторая — на уплату процентов по ипотечным займам и кредитам, которые предоставлены для строительства покупки вышеупомянутых объектов жилого дома, квартиры, комнаты и т. Третья — процентов по банковским кредитам, полученным для перекредитования ипотечных займов и кредитов. Перечень расходов на строительство или покупку жилого дома доли в нем дан в статье 220 пункт 3 подпункт 3 Налогового кодекса.
В него включены расходы: на приобретение самого жилого дома в том числе не оконченного строительством ; на разработку проектной и сметной документации; на приобретение строительных и отделочных материалов; на работы или услуги по строительству достройке дома, не оконченного строительством и отделке; на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Кроме того в состав данных затрат включают и расходы на покупку земельного участка, предназначенного для жилищного строительства или участка на котором расположен жилой дом статья 220 пункт 1 подпункт 4 Налогового кодекса. Такие расходы могут быть учтены в составе вычета лишь после получения права собственности на дом!
Перечень расходов на приобретение квартиры или комнаты доли в них дан в статье 220 пункт 3 подпункт 4 Налогового кодекса. В него включены затраты: на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме; на приобретение отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой этого имущества; на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Учет расходов на достройку и отделку в составе вычета Как вы видите в составе данных расходов есть не только стоимость самого дома или квартиры, но и затраты по их достройке или отделке.
Подобные затраты могут быть включены в состав вычета при условии, что вы приобретаете, например, дом, который не завершен капитальным строительством то есть незавершенку. Тогда затраты на его достройку увеличивают сумму вычета. А на такие объекты выдают специальное свидетельство о госрегистрации.
Поэтому, если вами куплен дом, который строительством был завершен, то включить расходы на его достройку в состав вычета вам запретят. В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке желательно по договору долевого участия в строительстве. Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится см.
Если вы покупаете дом или квартиру, которая нуждается в отделке, об этом должно быть четко написано в договоре купли-продажи или ДДУ. В нем должно быть отражено, что дом или квартира приобретаются «без отделки». Это предусмотрено статьи 220 пункт 3 подпункт 5 Налогового кодекса.
Еще раз напомним, что независимо от суммы подобных расходов вычет не может превышать 2 000 000 руб. Все расходы, связанные с отделкой квартиры комнаты, дома должны быть документально подтверждены. Пример Человек приобретает квартиру и претендует на получение имущественного вычета.
Ситуация 1 Квартира стоит 3 400 000 руб. Она нуждается в отделке. Расходы на отделку составили 850 000 руб.
В данном случае вычет будет предоставлен в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Причем затраты на отделку подтверждать документально не нужно. Они все равно в сумму вычета включены не будут.
Ситуация 2 Квартира стоит 1 550 000 руб. Расходы на отделку составили 560 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен опять же в максимальной сумме — 2 000 000 руб.
Затраты на отделку должны быть подтверждены документально минимум на сумму в 450 000 руб. Ситуация 3 Квартира стоит 1 150 000 руб. Расходы на отделку составили 360 000 руб.
Затраты на отделку должны быть подтверждены документально на полную сумму включаемую в состав вычета в размере 360 000 руб. Какие документы нужны чтобы получить имущественный вычет Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры другой недвижимости вы должны предоставить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете вычет за 2019 год и раньше, то дополнительно потребуется и заявление на возврат налога.
Форму образец заявления на возврат налога вы можете посмотреть по ссылке. Если вычет оформляется в 2020 году или позже, то заявление не нужно. Его текст включен в состав самой декларации.
Все расходы, которые вы включаете в сумму имущественного вычета, должны быть подтверждены документами. К декларации формы 3-НДФЛ прилагают копию документов, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости или процентов по ипотечному кредиту и ваше право на возврат налога. Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке.
Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса. К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают.
Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя. Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного.
Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105.
Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут.
А вот, например, бабушки и дедушки близкими родственниками не считаются. Поэтому купив квартиру у них вы вправе получить вычет. Второе — имущественный вычет не предоставляются, если недвижимость оплачивали за вас другие лица и у вас никаких обязательств перед ними нет.
Например, вы настолько понравились на работе, что ваш работодатель купил вам квартиру. Квартира есть — обязательств перед работодателем нет. В вычете вам откажут.
Однако, если тот же работодатель вам дал деньги на покупку квартиры в долг по договору займа, то вычет вы получите. Ровно также у вас сохранится на него право, если вы покупаете квартиру за счет банковского кредита. Ведь обязательства вернуть деньги у вас и в первом и во-втором случае остаются.
Третье — в состав имущественного вычета нельзя включить расходы на покупку квартиры другой недвижимости , которые оплачены из средств материнского семейного капитала или за счет выплат из федерального, регионального или местного бюджета например по жилищным сертификатам. Соответственно если, например, квартира стоит 1 800 000 руб. Имущественный вычет при совместной покупке квартиры комнаты, дома Оптимальный вариант, если вы единолично покупаете недвижимость и все документы оформлены на вас.
Но, как правило, квартира покупается семьями на всех. В этой ситуации возможно два варианта: первый — в совместную собственность то есть квартира поступает в общую собственность всех покупателей и доли в ней между ними не распределены ; второй — в долевую собственность с указанием в документах кому и в каком размере принадлежит та или иная доля. Вычет при покупке в совместную собственность Ранее Налоговый кодекс предусматривал, что при покупке недвижимости в совместную собственность то есть без распределения долей общая сумма вычета распределяется между совладельцами в той пропорции, о которой они договорятся.
При этом они были обязаны предоставить в налоговую инспекцию заявление о распределении суммы вычета между ними.
Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы: паспорт собственника; ипотечный договор с банковской организацией; заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ; справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита; выписка из ЕГРН о праве собственности; заявление по установленной форме. Дополнительно для имущественного налогового вычета при рефинансировании может потребоваться справка из банка, где открыт новый договор ипотеки, подтверждающая перевод денежных средств для оплаты старого займа. Специалисты рекомендуют заранее уточнить, какие документы необходимы, чтобы получить возврат за покупку недвижимости. В услуге могут отказать, если сумма остатка задолженности в старом и новом договорах не совпадают.
Такое встречается, например, если кредитополучатель объединяет имеющиеся займы в один. Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета. С нее нельзя получить НДФЛ.
При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб. Вычет на вторую квартиру в ипотеку Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке.
Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену. Когда подавать на налоговый вычет Когда начинается право на вычет по ипотеке? Вернуть денежные средства не удастся, если объект полностью куплен за счет работодателя или государственной поддержки, например, по военной ипотеке. При этом по другим льготным программам дальневосточной, семейной и т.
Кроме того, на вычет не могут рассчитывать покупатели, которые заключили договор купли-продажи с близкими родственниками подпункт 11 пункта 2 статьи 105. Когда можно подавать документы и заявку на возврат? Срока давности для использования права на налоговый вычет нет, период подачи не ограничен, а положенные выплаты не сгорают. При этом не важно, погашен ипотечный кредит или нет. Выплата осуществляется в течение месяца после проведения камеральной проверки.
Средства придут на указанный расчетный счет. Использовать полученную сумму гражданин может по своему усмотрению, в том числе обналичить. Как только жилье оформлено в собственность и подписан акт приема-передачи, заемщик вправе собирать документы на возвращение денег за покупку квартиры. Единственное ограничение — подать декларацию он может за 3 последних года. Упростите процедуру получения налогового вычета по ипотеке на квартиру или дом, приобретя сертификат Росбанк Дом и воспользовавшись помощью специалистов.
То есть, подавая декларацию за 2021 год в этом году, нужно заполнить форму за 2021 год. Актуальные и архивные декларации хранятся на сайте ФНС. В каких случаях вычет с процентов по ипотеке не предоставляется Имущественные вычеты с расходов на покупку жилья и с процентов по ипотеке для плательщиков НДФЛ доступен только в случае приобретения жилой недвижимости. Это значит, что в договоре с банком было указано, что договор целевой — на покупку готового или строящегося жилья, а также, возможно, на покупку земли под строительство дома.
Если деньги взяты у банка на покупку апартаментов, то оформить налоговый вычет с процентов по ипотеке не получится. В ЕГРН эта недвижимость зарегистрирована как нежилая. То же касается и потребительских кредитов — даже если вы предоставите доказательства, что с полученных от банка денег купили недвижимость, оформить вычет с процентов на обслуживание займа не получится. Вот еще по каким причинам вам могут отказать в возврате части уплаченных процентов: жилая недвижимость куплена у близкого родственника.
Налоговый кодекс определяет их как «взаимозависимые лица». Это родители и дети, бабушки с дедушками и внуки, братья и сестры, в том числе если у них только общая мать или отец; кончился лимит вычета; квартира куплена за счет государства, в том числе на деньги маткапитала; недостаточно документов или ошибки в заполнении декларации. В последнем случае вы не лишаетесь права на вычет. Просто придется проходить всю процедуру с самого начала.
Как супругам получить два вычета с одной квартиры Для квартиры, купленной в браке, доступен налоговый вычет в двойном размере: каждый супруг может воспользоваться своим правом. При этом распределить вычет они могут по своему усмотрению. Квартира должна быть оформлена в общую долевую собственность. Супруги могут получить с одного объекта недвижимости максимально 1,3 млн рублей: 650 тыс.
В специальном материале приводили примеры расчетов для семей с разным уровнем занятости и доходов. Частые вопросы Может ли созаемщик вернуть налоговый вычет по ипотеке Созаемщик может вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, так как по договору обладает той же ответственностью и теми же правами, что и заемщик.
Куда обращаться За получением имущественного вычета при долевом участии в строительстве любой гражданин может обратиться в Инспекцию ФНС по месту своего жительства. Найти ведомство, зная свой адрес, можно с помощью специального сервиса налоговой. Тем лицам, которые проживают не по месту своей официальной регистрации, перед получением вычета нужно встать на учет в ИФНС по месту фактического нахождения. В налоговой принимают документы для оформления вычета и возврата уже уплаченных денег из бюджета. Но есть и альтернатива — можно попросить своего работодателя прекратить удерживать НДФЛ из зарплаты до полного исчерпания вычета. Далее написать работодателю заявление, приложив к нему уведомление из налоговой. Когда обращаться По общему правилу за оформлением налогового вычета по договору долевого участия и возврата денег в налоговую можно обращаться по истечении года приобретения новостройки, в котором была получена квартира. Ключевым фактором здесь является момент фактической передачи квартиры по передаточному акту.
Если акт был подписан, например, в 2019 году, то за оформлением вычета можно будет обратиться в 2024 году и позднее. При этом если акт есть на руках, то дожидаться окончания строительства и регистрации права в Росреестре не нужно. Когда покупатель решил обратиться для оформления на работу, то не нужно ждать даже окончания периода — можно оформлять бумаги непосредственно после получения передаточного документа. Закон не ограничивает покупателей в сроках обращения за выплатой. Подписав передаточный документ на квартиру в 2019 году, дольщик вправе заявить о налоговом вычете при долевом участии в строительстве и в 2024 году, и позднее. Единственный важный нюанс, который нужно учитывать — получить назад НДФЛ удастся исключительно в рамках трех лет, предшествующих обращению. Например, если квартира получена по акту в 2015 году, а гражданин обратился за вычетом в 2020, то вернуть НДФЛ получится за 2019, 2018 и 2017 годы, а за 2016 и 2015 — нет. Какие документы нужно подготовить Для возврата налога за квартиру потребуется подготовить следующие основные документы: Паспорт заявителя. Справку 2-НДФЛ , которую можно получить в бухгалтерии на работе. Заявление о возврате денег из бюджета.
Документы на квартиру: договор об участии в долевом строительстве и передаточный акт, а если право уже зарегистрировано — выписку из ЕГРН на жилье. Документы об оплате квартиры: чеки, квитанции, банковские выписки. Дополнительно могут потребоваться: Свидетельство о браке — при супружеском распределении имущественного вычета, при общей долевой собственности супругов. Документы на детей. Ипотечный договор, график погашения и справка о фактической уплате процентов за год. Если речь идет о налоговом вычете при долевой собственности, то каждому участнику нужно будет подать свой пакет документов, заполнив их с учетом своей доли в квартире.
Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция
Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый итого 520 000 рублей , и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый итого 780 000. Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого. Читайте также: Согласие супруга на продажу недвижимости: когда нужно и как оформить Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке Ипотечные клиенты СберБанка могут получить налоговый вычет за покупку недвижимости и выплаченные проценты по ипотеке в упрощенном порядке. Для этого нужно оформить заявку в личном кабинете Домклик. Вам не потребуется посещать налоговую службу и отделение банка ни для подачи заявки, ни для получения средств.
Собирать и сканировать бумажные документы не понадобится — вся информация будет загружена автоматически. Также не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ — право на вычет подтверждается на основании информации, переданной в налоговые органы. Услуга предоставляется бесплатно. Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях: Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой если приобреталась у застройщика без отделки Читайте также: Как получить налоговый вычет за отделку квартиры Вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года.
Шаг 3. Пишем заявление на возврат налогового вычета. Шаг 4. Собираем все ранее упомянутые документы и относим их в налоговую или МФЦ. Шаг 5.
Ожидаем окончания камеральной проверки в течение 3 месяцев. Шаг 6. Через месяц после положительного решения налоговой получаем деньги на свой счет. Возвращаем имущественный вычет через работодателя Если вы не готовы ждать возврата денежных средств 4 месяца, то есть возможность получать компенсацию по ипотеке через работодателя. В этом случае необходимо собрать аналогичный пакет документов только декларацию 3-НДФЛ заполнять уже не нужно и написать заявление, по которому налоговая обязана через месяц после подачи документов выдать вам уведомление для работодателя. Получив уведомление, обязательно напишите заявление на вычет, далее оба эти документа следует оперативно сдать в бухгалтерию.
За этот год она заплатит налогов на 195 тысяч рублей и, соответственно, сможет вернуть только эту сумму. Оставшиеся 65 тысяч она сможет возместить либо через два года, либо оставить для ИВ с другой квартиры. Полученная компенсация может пригодиться для того, чтобы обставить новую квартиру.
До получения средств вы можете пользоваться картой «Халва»! С помощью нее вы можете приобрести абсолютно все для вашего дома по беспроцентной рассрочке — сантехнику, мебель, электронику. Вам нужно лишь приобрести товар в магазине-партнере — их уже более 250 тысяч по всей России. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Не стоит думать, что для оформления ИВ нужно покупать жилье на свои деньги. При оформлении его в ипотеку вы тоже можете законно получить 260 тысяч рублей. Причем у таких налогоплательщиков появляется приятный бонус — дополнительно они могут оформить ИВ с уплаченных процентов по займу. Это возможно при двух условиях — ваш заем относится к целевым, а переплата по кредиту не была больше 3 млн. Это значит, что размер допкомпенсации составит для заемщиков 390 тысяч рублей. Такой схемой могут воспользоваться те, кто оформил ипотеку после 1 января 2014 года.
Россияне, которые приобрели недвижимость по кредиту раньше, смело могут рассчитывать ИВ от суммы свыше 3 млн. Приведем простой пример. Михаил взял трехкомнатную квартиру в кредит в 2012 году. Банк рассчитал, что переплата по ипотеке составит 4 млн рублей. Это значит, что мужчина с помощью ИВ может компенсировать 520 тысяч рублей. При этом совсем неважно, в каком порядке вы будете подавать заявки. Сначала вы можете оформить компенсацию на жилье, потом — на проценты. Какие документы нужны для получения вычета Как только вы подтвердите покупку недвижимости документально, ФНС выдаст вам право на получение компенсации. После этого возможно приступить к сбору основных документов, среди которых: паспорт РФ; договор купли-продажи и акт о передаче недвижимого имущества; документы о платежах за недвижимость; справка о доходах ранее 2-НДФЛ ; 3-НДФЛ пример заполнения на сайте ФНС.
Для оформления вычета по уплаченным процентам в этот пакет нужно добавить: договор с финансовой организацией; график погашения займа. Как рассчитать налоговый вычет за квартиру Подавая заявление на налоговый вычет на приобретение жилья, вам нужно указать конкретную сумму ИВ.
Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога. Поясним на примере.
Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый итого 520 000 рублей , и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый итого 780 000. Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого. Читайте также: Согласие супруга на продажу недвижимости: когда нужно и как оформить Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке Ипотечные клиенты СберБанка могут получить налоговый вычет за покупку недвижимости и выплаченные проценты по ипотеке в упрощенном порядке.
Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году
Также этот вариант подходит для тех, у кого отсутствует трудовой договор. Как получить налоговый вычет через работодателя В этом случае можно обратиться с документами в любое время. После проверки ведомство выдаст вам уведомление о праве на вычет. Его нужно передать работодателю. Если вы трудоустроены в нескольких организациях, то оформить ИВ можно во всех официальных местах работы. Возврат налога при покупке квартиры супругами Если квартиру покупает семейная пара без брачного контракта, то жилье будет автоматически относиться к совместно нажитому имуществу. Тогда вычет на одну и ту же недвижимость могут оформить оба собственника. При этом для каждого из них все так же действует лимит в 2 млн рублей.
Важно: семейной паре нужно разделить вычет так, как им удобнее, и задокументировать соглашение, составив заявление о распределении ИВ. Его прилагают к бумагам при их подаче в ФНС. Такой порядок позволяет осуществить возврат подоходного налога с покупки квартиры быстрее. В России среднестатистические зарплаты нельзя назвать высокими, поэтому у одного человека на получение максимального ИВ уходит не один год. Также подобная заявка дает законное основание на увеличение компенсации в два раза. Каждый из супругов может официально получить по 260 тысяч рублей. Если муж или жена получили меньшую компенсацию, то оставшуюся часть можно легко получить по другой недвижимости.
Пенсионные выплаты не облагаются налогом, поэтому пенсионеры не смогут оформить ИВ без еще одного источника дохода. Однако у пенсионеров все же есть возможность оформить компенсацию, причем сразу за четыре года. В этот срок входит год покупки недвижимого имущества и еще три предыдущих до этого момента. Важно: налоговый вычет по такому порядку вправе получить и работающие пенсионеры, и те, кто решил выйти на отдых. У Марии Ивановны в 2020 году произошло два важных события — приобретение квартиры и выход на пенсию. Получается, что в последующие годы она не будет платить НДФЛ и вернуть их тоже не сможет. Поэтому государство позволяет ей получить средства за 2019, 2018 и 2017 годы.
Обратиться в ведомство за компенсацией пожилой человек также может только в следующем году после заключения сделки купли-продажи.
Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет. Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству.
Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев. Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет. После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца.
Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате. Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника. Предположим, ваша зарплата при этом составляет 40 тыс. В таком случае, вы будете ежемесячно получать в качестве прибавки оставленный у вас подоходный налог: 5200 рублей.
Дополнительные деньги будут приходить, пока их общая сумма не достигнет 156 тыс. Для оформления вычета через работодателя нужно получить в налоговой специальное уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет. Для этого придется написать заявление и собрать необходимые документы. В течение 30 дней налоговая выдаст вам заветное уведомление.
Полученный документ нужно отнести в бухгалтерию по месту работы. Уведомление действует ровно 1 год, поэтому через 12 месяцев его придется оформлять повторно. Какие документы нужны для получения компенсации? Вне зависимости от того, как вы решили вернуть часть потраченных средств: через налоговую или через работодателя, основной список нужных документов будет одинаковым.
К ним относятся: заявление на получение вычета с указанными реквизитами, на которые будут переводиться деньги; паспорт; договор купли-продажи или ДДУ, если квартира приобретена в еще строящемся объекте; документы, подтверждающие право собственности выписка из ЕГРН или акт приема-передачи жилого помещения в новостройке ; все свидетельства об оплате чеки, банковские платежки или расписки. Для того, чтобы получить вычет за уплаченные по ипотеке проценты, к перечисленным выше документам придется добавить: ипотечный договор с графиком платежей по кредиту; документы, подтверждающие погашение процентов по ипотеке. Кроме того, в данный список могут входить свидетельства о рождении ребенка или заключении брака, если квартира покупается для супруга или несовершеннолетнего. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Банковский рынок постоянно развивается, финучреждения предлагают новые, более выгодные условия жилищных займов.
Из-за этого возможна ситуация, когда уже после оформления ипотеки и начала выплат по ней вы находите более привлекательное предложение. Для решения этой проблемы многие банки реализуют программу рефинансирования ипотеки. Рефинансированием называют получение нового займа для уплаты уже имеющегося. При этом условия по новому кредиту, как правило, лучше прежних.
Рефинансировать ипотеку можно в уже выбранном кредитном учреждении при наличии подходящих предложений или в другом банке. К рефинансированию ипотеки стоит относиться также ответственно, как к ее получению. Если вы решились поменять условия жилищного кредита, обратите внимание на: Возможные затраты. Посчитайте, равноценна ли выгода от меньшей процентной ставки уплаченным при заключении новой ипотеки средствам.
Новые условия. Помимо сниженных процентов, кредитные линии имеют множество отличий.
Через налоговую службу, в упрощенном порядке. Такой способ оформления доступен только тем, кто имеет личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Вычет предоставят проактивно, то есть не потребуется подавать заявление, заполнять декларацию и собирать комплект документов.
ФНС самостоятельно анализирует поступающие по каналам межведомственного взаимодействия сведения о сделках и ипотечных кредитах. После поступления необходимых сведений в личный кабинет налогоплательщику направят соответствующее сообщение. В личном кабинете отобразится предзаполненное заявление на получение вычета, которое необходимо подписать. После этого ФНС проведет проверку, срок которой составляет 30 календарных дней с даты подписания заявления. В некоторых случаях сроки проверки продлеваются, но не более чем на три месяца.
По окончании проверки, при положительных ее результатах, деньги перечислят в течение 15 рабочих дней. Если налогоплательщик не желает ждать, когда в личном кабинете ФНС разместит заявление на получение вычета в упрощенном порядке, он вправе обратиться за возвратом в обычном порядке, подав декларацию 3-НДФЛ. Выбор способа оформления налогового вычета на возврат уплаченных по ипотечному кредиту процентов принадлежит налогоплательщику. Декларация 3-НДФЛ:.
Но если в будущем вы купите еще одно жилье, к примеру, еще одну квартиру за 3 млн руб. Поскольку остаток вычета по правилам также можно использовать. Это правило действует с 2014 года пп. Возврат НДФЛ после покупки второй квартиры в нашем примере будет равен 26 тыс. Срок получения вычета По общему правилу начать получать вычет гражданин может с года, в котором стал собственником квартиры.
И поскольку неиспользованный остаток вычета можно переносить на последующие годы, то фактически период получения вычета может длиться довольно долго — буквально годами. Вместе с тем, нужно учитывать, что в 2024 году вы можете подать документы на вычет и вернуть НДФЛ с доходов, полученных в 2021, 2022 и 2023 гг. И даже если квартиру вы купили в 2020 году, но по каким-то причинам ранее вычет не заявляли, то в 2024 году вернуть налог с доходов 2020 года вы уже не сможете хотя право на вычет у вас появилось именно тогда. А вот с доходов 2021-2023 гг. Сегодня в НК нет прямой нормы о том, что заявление на возврат налога может быть подано только в течение 3 лет с даты уплаты.
Но размер совокупной обязанности физлица, отражаемый на ЕНС, формируется с учетом обязательств и переплат, которым не более 3 лет пп. А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года более 3 лет назад на 01. Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни п. Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов — это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно — в отношении разных Письмо Минфина от 22.
Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб. После приобретения второй квартиры в ипотеку вы сможете заявить вычет в сумме уплаченных процентов максимум на 3 млн руб. Кстати, «добрать» вычет по процентам при покупке другого жилья нельзя п. Это значит, что если по одной ипотеке вы выплатили проценты на сумму, к примеру, 1,7 млн руб.
Когда можно оформить налоговый вычет по процентам «Ипотечный вычет» определяется исходя из суммы уплаченных процентов, а не графика погашения ипотечного кредита. То есть сначала вы должны эти проценты заплатить банку, и только после этого воспользоваться вычетом. К примеру, вы оформили кредит в январе 2023 года. Ваш ежемесячный аннуитетный платеж равен 47 тыс.
Налоговый вычет за проценты по ипотеке
В виде вычета за покупку ему вернули не 91 тыс. Получается перплата в 91 тыс. Эти 26 тыс. Подробнее об этом ниже. Вычет по ипотеке: В договоре ипотеки у Ивана написано, что общая сумма процентов за все 10 лет ипотеки составляет 1,6 млн. Напоминаем, что сначала выдают вычет за покупку, только когда вся сумма будет возвращена, только потом возвращается вычет по ипотеке. Вычет по ипотеке, как и вычет за покупку, тоже зависит от ежегодного НДФЛ, но и от ежегодной оплаченной суммы по ипотечным процентам.
В 2020 году Иван посчитал, что точно дополучит остаток вычета за покупку 62 тыс. В 2017 году за сентябрь — январь Иван оплатил процентов на 60 тыс. В 2018 году — 400 тыс. В 2019 году — 300 тыс. Всего за три года оплатил процентов на 760 тыс. В декларации 3-НДФЛ за 2019 год, помимо информации по вычету за покупку, он указал информацию по вычету по ипотеке, то есть указал расход на оплату процентов ипотеки за три года в сумме 760 тыс.
Иван подал в налоговую инспекцию декларацию за 2019 г. Напоминаем, что НДФЛ за 2019 год у него составил 91 тыс. Вот ему эти 91 тыс. Остаток за три года в 98,8 тыс. А общий остаток будет 208 тыс. В ней указано, что в 2020 году с его зарплат удержали НДФЛ в 95 тыс.
Также получил в банке справку об оплаченных процентах за 2020 год. Всего в 2020 году он платил процентов на 350 тыс. Иван заполнил на основании этих справок декларацию 3-НДФЛ за 2020 год, где указал, что у него есть остаток вычета по ипотеке за 2017, 2018 и 2019 год — 72,8 тыс, и плюс сумму вычета по ипотеке за 2020 год — 45,5 тыс. По сути налоговая должна ему вернуть 72,8 тыс. Выше суммы НДФЛ вернуть нельзя. Из этой суммы было 72,8 тыс.
Остаток вычета по ипотеке будет 118,3 тыс. Он снова получил справку с банка об оплаченных процентов за 2021 год, где сумма была 200 тыс. Он заполнил и подал декларацию 3-НДФЛ за 2021 год с документами. Хоть у него в 2021 году удержали НДФЛ в 90 тыс. Остаток, который перейдет на следующий год будет 90 тыс. Из них 3 млн — ипотечные средства.
Оформили квартиру в совместную собственность. Владимиру — 100 тыс. Остаток у Владимира будет 260 тыс. У Ольги остаток будет 260 тыс. С зарплат Владимира в 2018 году работодатель удержал 110 тыс. Владимиру — 110 тыс.
Остаток у Владимира будет 160 тыс. Остаток у Ольги 170 тыс. С зарплат Владимира в 2019 году удержали 105 тыс. В виде вычета за покупку им вернули не их удержанный НДФЛ за 2019 г. Владимиру 60 тыс. У Владимира переплата получилась 105 тыс.
У Ольги 100 тыс. Эти переплаты им выплатили за вычет по ипотечным процентам. Об этом ниже. Вычет по ипотеке: Здесь с расчетами сложнее. У супругов в договоре ипотеки указано, что вся сумма ипотечных процентов переплаты за все 15 лет составляет 3,5 млн руб. В 2020 году супруги посчитали, что они уже получат остаток вычета за покупку, поэтому обратились в свой ипотечный банк и получили у него справку об уплаченных ипотечных процентов с даты оформления ипотеки, то есть за 2017, 2018 и 2019 год.
В ней указано, что в 2017 году с апреля по декабрь они оплатили процентов на сумму 300 тыс. Всего 300 тыс. Супруги в каждой своей декларации 3-НДФЛ за 2019, помимо информации по вычету налога, указали еще информацию по вычету по ипотеке, а именно расход каждого супруга на оплату ипотечных процентов за три года, то есть по 525 тыс. Затем они подали декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ за 2019, ипотечный договор, справку об уплаченных процентах за три года с остальными документами на квартиру. Получается, что Владимиру в 2020 году должны вернуть 60 тыс. Нельзя вернуть больше суммы НДФЛ.
Поэтому ему вернули 105 тыс. Из них 60 тыс. Остаток в 68,2 тыс. Тоже самое у Ольги. Ей в 2020 году вернули весь ее НДФЛ за 2019 год, то есть 100 тыс. Из них 75 тыс.
Взяли справку с банка, где указано, что в 2020 году процентов оплатили на 300 тыс. По полученным документам заполнили декларации 3-НДФЛ за 2020 год.
Помните, что точкой отсчета является год регистрации права собственности на квартиру, а не год заключения кредитного договора с банком. Документы для получения налогового вычета Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры. Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы. Также покупатель должен предоставить в налоговую: заверенную подписью копию паспорта; справку по форме 2-НДФЛ её нужно получить в налоговой службе ; договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры; свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром; договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости; справку из банка об уплате процентов по кредиту; заявление на получение налогового вычета. Все эти документы предоставляются в местный орган налоговой службы, где они должны быть рассмотрены в течение 3-х месяцев. Кто имеет право на получение налогового вычета Получить налоговый вычет по процентам по ипотеке может каждый гражданин РФ при условии, что он официально трудоустроен и платит налоги.
Особо стоит отметить, что военнослужащие, использующие личные сбережения при покупке недвижимости в том числе и по военной ипотеке, тоже имеют право на получение налогового вычета. Когда можно вернуть 13 процентов от ипотеки? На проверку документов и декларации 3-НДФЛ налоговой инспекции отводится 3 месяца. Если всё в порядке, еще 1 месяц потребуется для перечисления суммы вычета по процентам на ваш банковский счет. Если через 4 месяца средства не перечислены, уточните статус декларации в налоговой инспекции. Возможно, потребуется корректировка. Читайте еще Все статьи Кадастровая стоимость квартиры: что это и на что влияет?
В частности, предлагается выдавать его банкам в качестве первоначального взноса при оформлении ипотечных кредитов, а расчет суммы средств производить на основании налоговой базы, сформированной в результате уплаты налога на доходы физических лиц НДФЛ за последние три года до оформления кредита, пишут «Известия». Тогда, если накопленные выплаты составляют меньше 260 000 руб. Или можно будет получить вычет как сегодня», — сказал директор риэлторской сети Ильдар Хусаинов.
Бумажный вариант подается лично в отделение ФНС по месту жительства. Электронный вариант передается через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Оформить бумажный бланк можно следующими способами: Распечатать новый бланк декларации 3-НДФЛ, вручную заполнить и подписать каждый лист. Заполнить в программе, которую можно скачать с сайта ФНС. Заполнить на компьютере и распечатать заполненный образец. Оформить электронный формат декларации можно: В программе, которая скачивается с сайта ФНС — после отчет отправляется через личный кабинет на сайте налоговой. В личном кабинете налогоплательщика — самый удобный и быстрый вариант подачи 3-НДФЛ.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
Налоговый возврат по ипотеке можно получить за счет НДФЛ, удержанного в бюджет. Налоговая инспекция вернет до 390 000 рублей, но не свыше суммы НДФЛ. Вторичное жилье и оформите собственность. То первую декларацию на получение основного имущественного вычета (по стоимости квартиры) вы сможете заявить в 2021 за 2020 год. При условии, что в 2020 году у вас был официальный доход. Крайний срок возврата НДФЛ после сдачи декларации. Имущественный вычет по суммам расходов на покупку (строительство) жилой недвижимости и земельных участков, а также на расходы по уплаченным ипотечным процентам. Правительство РФ планирует упростить процедуру получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Вычет при покупке и строительстве жилья, земельного участка: кому предоставляется в 2023 году.