Объяснены плюсы и минусы самозанятости. Специалисты Системы Главбух рассказали, какие виды деятельности могут вести самозанятые. Виды деятельности для самозанятых в 2023 году. Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
Но есть конкретные виды деятельности, с которыми запрещено переходить на самозанятость. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Какими видами деятельности могут заниматься граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, вы узнаете из нашей консультации. При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023. Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Но перечень видов деятельности, которую могут вести самозанятые, довольно скромный.
Содержание
- Плюсы и минусы работы самозанятым
- Плюсы и минусы, налог самозанятого в 2024 году | ПочтаБанк
- Самозанятые что нужно знать : деятельность, налоги, ограничения
- Виды деятельности для самозанятых: полный список
- Закон о самозанятых
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
| Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят | Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. |
| Кто такие самозанятые и какие у них преимущества | Самозанятые в 2024 году: изменения, виды деятельности, налоги, плюсы и минусы. |
| Работа для самозанятых – подойдет не каждый вид деятельности | Самозанятый гражданин: плюсы и минусы фото. Стоит ли становится самозанятым гражданином? В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина? |
| Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя | Когда рассматривают плюсы и минусы самозанятости, в качестве одного из главных недостатков называют невозможность нанимать работников по трудовому договору. |
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году
Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств.
Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно. Предварительный налог, рассчитанный налоговиками, можно увидеть в приложении «Мой налог».
Не нужно платить НДП при получении доходов от продажи квартиры и имущества, которое использовалась в личных целях, например мебели, техники и так далее. Поступления на карту от родственников или еще кого-то тоже не облагаются налогом, так как они не считаются двусторонним обменом «услуга на деньги». Самозанятый не должен формировать чек при поступлении средств в этом случае, и неуплата налога не считается нарушением. Что предпочесть: статус ИП или самозанятость? Никита Савельев, начальник отдела электронной коммерции финтех-компании ЮMoney: Для выбора организационно-правовой формы важно учитывать особенности конкретного бизнеса. Если человек работает один и оказывает услуги вроде репетиторства или занимается продажей собственных товаров, он может быть самозанятым. Если же он планирует нанимать сотрудников или работать по агентскому договору, придётся регистрировать ИП. Если вы только запускаете своё дело, не обязательно делать выбор сразу.
Можно начать работу в статусе самозанятого, а потом, по мере роста, перейти на ИП. Каждый статус даёт свои преимущества. Например, самозанятым не нужно подключать онлайн-кассу или вести бухгалтерию. Однако эта форма бизнеса предполагает отсутствие наёмных работников и доход не выше 2,4 млн рублей в год. Кроме того, самозанятые не могут доставлять и перепродавать товары, оказывать агентские или комиссионные услуги, заниматься нотариальной или арбитражной и другой деятельностью. Если вы оказываете один из таких видов услуг или планируете нанимать работников, вам необходимо зарегистрировать ИП. У такой формы бизнеса тоже есть свои преимущества: лимит дохода больше, начисляется трудовой стаж, уровень доверия банков выше. Плюс возможность нанимать сотрудников позволяет масштабировать деятельность.
Можно ли быть самозанятым и в то же время работать в штате компании? Если человек трудоустроен в одной компании, а услуги как самозанятый оказывает другой, то да, он может дополнительно заниматься любой разрешенной деятельностью. Если речь идет об оказании услуг той компании, в которой самозанятый работает или работал по трудовому договору, то нет, он не может оказывать услуги действующим или бывшим работодателям — компаниям или ИП, если с даты увольнения прошло менее двух лет. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет? Открывать для получения денег от юрлица специальный счет не требуется. При расчетах между самозанятыми и физлицами самозанятый может принимать и наличные денежные средства.
Он провел фотосессию. Если ИП продает товары, работы или услуги обычным людям, в большинстве случаев он должен пользоваться онлайн-кассой. Она фиксирует расчеты и отправляет сведения о них в налоговую. Все об онлайн-кассах Перед тем как начать что-то продавать, предприниматель должен купить или арендовать кассу, заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать кассу в налоговой. Самозанятым можно работать без онлайн-кассы, чека из приложения «Мой налог» достаточно. Такие платежи не вызовут вопросов у налоговой, если вы оформляете чеки через приложение «Мой налог». На личную карту могут переводить оплату не только физлица, но и предприниматели, и ООО. Открывать расчетный счет не нужно. Можно ли быть самозанятым в нескольких банках? Самозанятый может принимать платежи на карту любого банка. Главное — вовремя отчитываться о получении денег через приложение «Мой налог». Однако для удобства лучше принимать оплату на карту в одном банке. Через банковское приложение можно также выдавать чеки, формировать счета и рассчитывать налог. Такая опция есть у Тинькофф. Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию.
Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автоматически. Самозанятым не начисляются пенсионные баллы и не идет стаж. Этот вопрос можно решить добровольной уплатой взносов в ПФР. Ограничение по выручке. У индивидуальных предпринимателей другие ограничения. Если доходы больше, налогоплательщик утрачивает право на применение упрощенной системы налогообложения. Ограничение на регистрацию режима. На режим самозанятости не смогут перейти перекупы, посредники и те, у кого есть сотрудники в штате. У ИП тоже есть ряд ограничений. Для перехода на новый специальный налоговый режим самозанятые не потребуется справка о дееспособности и отсутствии судимостей. При регистрации ИП для некоторых видов деятельности придется предоставить такие документы. Ознакомьтесь с таблицей, чтобы понять, что выгоднее — быть самозанятым или ИП: Как пройти регистрацию и получать доход официально Зарегистрироваться в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя несложно. Главное — изучить все юридические тонкости и определить четкий алгоритм действий. Для вашего удобства мы подготовили пошаговые инструкции. Инструкция для самозанятых Для регистрации самозанятых без статуса ИП не нужно идти в налоговую. Все делается с помощью приложения «Мой налог». Зарегистрироваться можно как со смартфона, так и с компьютера. Регистрация самозанятого в веб-версии «Мой налог» Шаг 2. Пройдите быструю регистрацию. Укажите ИНН, номер телефона или используйте данные с портала Госуслуги. Кликните по ссылке «Зарегистрироваться». Ознакомьтесь с правилами пользования приложением и дайте согласие на обработку персональных данных: Шаг 3. После ввода логина и ИНН от личного кабинета налогоплательщика режим новый налоговый режим будет активирован. Теперь всю информацию по начислению и порядку уплаты налогов вы сможете увидеть в вашем личном кабинете. Регистрация самозанятого со смартфона Шаг 1. Скачайте приложение и зарегистрируйтесь, выбрав удобный способ, например, по паспорту РФ. Шаг 2. Укажите номер телефона, получите секретный код и введите его в форме. Шаг 3. Выберите регион, где планируете вести деятельность. Сейчас самозанятыми могут стать жители 23 регионов. В июле 2020 года программа будет действовать по всей России. Если вы проживаете в регионе, в котором НПД пока не ввели, можно указать регион заказчика. Учтите, что менять регион можно не чаще одного раза в год. Шаг 4.
Для регистрации потребуются паспортные данные. Через личный кабинет на сайте ФНС авторизоваться можно с данными портала госуслуг, а дальше уже регистрироваться именно как самозанятому. При помощи приложения одного из банков, которые имеют право предоставлять такие услуги. Уточните в вашем банке, есть ли такая возможность, не исключено, что это покажется удобным вариантом, так как не придется устанавливать дополнительные приложения. При помощи выбранного приложения или сайта самозанятый может вносить информацию о доходах. ФНС выставит в конце месяца «счет», то есть, рассчитает налог на всю сумму. Уведомление о сумме, которую требуется уплатить, придет до 12 числа следующего месяца. И не позднее 25 числа нужно его оплатить. Кассовый аппарат при этом не нужен чек сформируется автоматически, в случае необходимости его можно будет найти в приложении или на сайте. Налоговую декларацию в конце года также не нужно подавать. Страховые взносы в ОМС будут начисляться автоматически. Взносы в Пенсионный фонд не будут начисляться, при желании это придется делать самостоятельно. Как мы уже упоминали, весь доход будет суммироваться, система сама рассчитает размер налога, его только нужно будет вовремя оплатить.
Все «плюсы» и «минусы» нового налога для самозанятых
Обратите внимание, что запрет распространяется именно на продажу - произвести одежду из этих категорий, например, блузку под конкретный заказ человека, с точки зрения закона считается услугами по пошиву. В таком случае маркировка не нужна. Одежда, которую самозанятым продавать можно: Меховые изделия: шапки и шарфы, рукавицы и перчатки, одежду с меховой отделкой, куртку с меховым воротником или пальто с меховыми манжетами; сумки, покрывала и декоративные подушки. Кожаные изделия: кожаные сумки и кошельки. Прочая одежда: футболки, платья, толстовки, юбки, брюки, джинсы, пиджаки или нижнее белье. Главное, чтобы изделия были не кожаными.
Имейте в виду, что к моменту прочтения статьи требования по маркировке товаров могут измениться, поэтому следите за обновлениями на сайте Национальной системы цифровой маркировки и прослеживаемости товаров «Честный знак». Новый закон не ставит ограничений, к примеру, на сбор дикорастущих трав или ловлю и продажу рыбы, но вопросов и недоговоренностей при пересечении с различными кодексами РФ здесь возникает вагон и маленькая тележка. Не совсем понятны нюансы, границы деятельности, механизмы контроля и многое другое. Ловля рыба даже в любительских целях вероятно, именно любительский улов и можно продавать самозанятым происходит в пределах установленных суточных нормативов. Для разных регионов и водоемов эти нормативы по каждому виду рыб свои.
В эту же нишу условно отнесена и деятельность, связанная с переработкой отходов, сдачей и приемом лома, которая формально не исключается новым законом. Естественно, подробностей в этом направлении также мало. Обычно все ограничивается лишь краткими Письмами Минфина. Кстати, о том, как зарабатывать на старых и ненужных вещах мы писали здесь. Также вы можете прочитать о 15 видах отходов, которые можно сдавать за деньги.
Самозанятость стала возможна и для сельскохозяйственных услуг, вклинившись как бы между ЛПХ личными подсобными хозяйствами и традиционными видами предпринимательства. Если при наличии ЛПХ можно продавать излишки продукции без всякой регистрации, то при самозанятости подразумевается, что большую часть продукции фермер производит на продажу. Также в этом формате можно заниматься и другими услугами - вспахивать землю на своей технике, сдавать ее в аренду и так далее. В целом о бизнес-идеях на селе можно прочитать здесь , также рассмотрите идеи заработка на даче или во дворе частного дома. Никакие ковидные ограничения не искоренят в людях потребность в развлечениях и празднике.
Такая деятельность без найма персонала отлично вписывается в рамки нового закона о самозанятых. При выборе идеи следует помнить, что развлечения и event-сфера быстро трансформируются. Здесь как нигде важно умение постоянно удивлять публику. Определиться с направлением можно из подборки из 27 бизнес-идей в сфере развлечений , либо обратиться к идеям развлечений со спортивным уклоном , помня, конечно, что далеко не все из них возможны для реализации в одиночку самозанятым. Самозанятость - это теперь и наиболее оптимальный вариант работать легальным экскурсоводом.
Не нужно сдавать никакой отчетности, налог считается автоматически в приложении, и оттуда же высылаются чеки. На самозанятость переходят и те, кто проводят так называемые авторские туры хотя как всегда здесь есть свои нюансы. Все основные варианты бизнеса на экскурсиях, многие из которых можно организовать самозанятому, можно рассмотреть тут. Если вы хотите стать экскурсоводом, имейте в виду, что с 1 июля 2022 года вступит в силу новый закон об аттестации для экскурсоводов. Гиды каждые пять лет должны будут проходить аттестацию в специальных комиссиях, а также предоставлять документы о среднем, высшем или дополнительном профессиональном образовании по профилю работы.
Естественно, найти время и деньги на курсы подготовки смогут не все, поэтому многие экскурсоводы опасаются того, что им придется прекратить свою деятельность. Впрочем, по мнению многих представителей профессии, на практике действовать новый закон, вероятнее всего, будет лишь в Москве и Санкт-Петербурге и отчасти других крупных городах. Направлений для поиска своего дела здесь может быть множество, главное, чтобы они приносили доход и соответствовали вашему опыту и знаниям, ну или, хотя бы, устремлениям. Пробежаться по основным вариантам можно в подборках 25 идей заработка на бытовых услугах и 25 идей заработка на стройке и ремонте. При всех преимуществах НПД, описанных на сайте ФНС , нужно понимать, что он выгоден и применим для легальной работы лишь небольших масштабах.
Ведь при нем сумма годового дохода не должна превышать 2,4 млн рублей, нельзя нанимать рабочую силу, нет начисления пенсионного стажа. Например, если дело касается строительства, то самозанятость выгодна, например, для сезонных строителей на подработке у физлиц - при строительстве надворных построек, бань и прочего. Ключевой фактор в бизнесе на продаже, что товар самозанятый должен изготовить самостоятельно, перепродажей ему заниматься запрещено. Важно, чтобы самозанятый производил товары без привлечения наемных работников. Где и как можно продавать свои товары самозанятому?
В первую очередь, это необходимо для того, чтобы люди пополняли государственный бюджет. Благодаря взносам обеспечивается бесплатное медицинское обслуживание, а также увеличивается региональный фонд. Это влияет на ремонт дорог, обслуживание жилищных коммуникаций и бесплатное образование в школах. Граждане сами формируют тот бюджет, который будет распределен на нужды региона. Самозанятым не нужно самим вести отчетность, нанимать бухгалтеров, заполнять налоговые декларации и т.
Помимо прочего, с теми, кто официально оформил свою профессиональную деятельность, более охотно сотрудничают другие организации. Еще одна причина, зачем оформлять самозанятость — прозрачность бизнеса. Сокрытие доходов от налоговой службы — это нарушение закона. В таком случае придется платить штраф размером в 300-400 тысяч рублей. К тому же обвинение и приговор негативно отражаются не только на личных финансах, но и на привлечении клиентов.
Для «теневого» бизнеса в России уже давно не осталось места. Преимущества и недостатки самозанятости: есть ли изменения в 2023-2024 году На сегодняшний день информация о плюсах и минусах самозанятости остается неизменной. Так что при анализе всех преимуществ и недостатков, вы можете опираться на данные, представленные в следующей главе. Отметим, что начиная с июня 2023 года, трудящиеся могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом.
Если взносы не платить, то можно рассчитывать только на минимальную социальную пенсию. Если самозанятый гражданин не платит взносы в ФСС, то он не получает денежные выплаты в случае своей болезни, а женщины - по беременности и родам. Для того, чтобы получать деньги в период нетрудоспособности беременности , необходимо зарегистрироваться в ФСС и самостоятельно отчислять туда взносы. При этом следует учитывать определенный момент: самозанятые граждане без статуса ИП платить добровольные взносы в соцстрах не вправе. Законом такая возможность не предусмотрена см. Нельзя нанимать работников Самозанятый гражданин не вправе становиться работодателем и нанимать работников. Свой бизнес он должен вести самостоятельно. Это ограничение является одновременно и плюсом, и минусом для самозанятых. Отсутствие штатных сотрудников облегчает вопросы управления бизнесом, снижает налоговую нагрузку, позволяет избежать необходимости сдавать многочисленную отчетность. Также самозанятый не обязан предоставлять сотрудничающим с ним лицам какие-либо социальные и прочие гарантии, предусмотренные трудовым законодательством, так как такие лица ведут дела с самозанятым на свой страх и риск. В качестве существенного минуса может рассматриваться фактическая невозможность сформировать постоянный коллектив, подчиняющийся общим бизнес-целям и задачам, осуществляющий свою деятельность под контролем владельца бизнеса. Важно отметить, что данный запрет касается только трудовых договоров. Договоры гражданско-правового характера ГПХ к ним не относятся. Кроме этого, самозанятый гражданин не вправе сотрудничать со своим бывшим работодателем, если с момента увольнения из компании прошло меньше 2 лет. Нельзя совмещать разные налоговые режимы Как мы уже отмечали ранее, гражданин, занимающийся бизнесом как ИП, вполне может стать самозанятым, если его бизнес попадает в круг деятельности, разрешенной для самозанятых граждан. Но, для этого предприниматель должен отказаться от используемого им налогового режима и зарегистрироваться как плательщик НПД. Одному человеку использовать одновременно два налоговых режима хоть и для разных видов деятельности нельзя. В течение месяца с момента регистрации в качестве плательщика НПД, предприниматель должен проинформировать о своем выборе налоговую. Если этого не сделать, налоговая аннулирует регистрацию предпринимателя в качестве самозанятого п. Обратите внимание! При переходе на самозанятость, ИП должен сдать все отчеты за прошедший период и заплатить страховые взносы. Нельзя учесть бизнес-расходы Очень часто предприниматели при ведении бизнеса несут значительные расходы. Поэтому для них важны не только низкие налоговые ставки, но также и возможность учесть при расчете налога расходы, затраченные ими на ведение бизнеса. При использовании налогового режима НПД самозанятый бизнесмен этого сделать не сможет. В соответствии с п. Таким образом, если у физлица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, есть расходы, которые способны уменьшить налоговую базу, то, возможно, ему лучше выбрать налоговый режим, при котором такие издержки полноценно учитываются. Самозанятость - плюсы, минусы и подводные камни 2023 Как у любого налогового режима, у НПД есть свои нюансы, с которыми налогоплательщики сталкиваются в процессе работы. Изучив отзывы людей о плюсах, минусах и подводных камнях самозанятости, мы выделили некоторые из них. Неуплата налогов Хотя все контакты самозанятого с налоговой происходят через приложение «Мой налог» лучше проверять правильность оформления и перечисления платежей в доход государства. При повторе нарушения в течение 6 месяцев, штраф будет взыскан в размере всей суммы расчета ст. Однако, стоит отметить, что статус самозанятого не дает последнему избежать проверок, осуществляемых контрольными органами, в особенности, налоговой. В последнее время внимание фискальных органов привлекает массовое заключение договоров с самозанятыми, особенно когда речь идет о деятельности, не предполагающей разовый характер см. Проверке подлежат все этапы деятельности самозанятых: от правильности выбора вида деятельности, процедуры заключения договора, до момента выдачи чека, и, разумеется, правильность, полноту и своевременность исчисления и уплаты налога. Поэтому для того, чтобы избежать проблем с контролерами, не платить налогов больше расчетной величины, рекомендуем не только проверять правильность формирования документов, но и содержать в порядке всю сопутствующую документацию договоры, акты, чеки. Самозанятые не получают налоговые вычеты Налоговые вычеты при покупке квартиры, оплате обучения или лечения получают только плательщики НДФЛ п. Самозанятые не получают налоговые вычеты, так как не платят налог на доходы физлиц НДФЛ. Однако, в будущем предполагается эту ситуацию изменить. Депутаты Госдумы приступили к подготовке законопроекта, позволяющего самозанятым получать имущественный вычет при покупке недвижимости. Авторы законопроекта полагают, что самозанятых следует уравнять в большинстве прав с индивидуальными предпринимателями — плательщиками НДФЛ. А пока возможность получить вычет есть только у гражданина, работающего по трудовому договору. В этом случае работодатель перечисляет за работника НДФЛ и ему положены вычеты именно с дохода по основному месту работы. Исполнение обязанностей налогового агента Любой самозанятый гражданин, имеющий статус ИП, должен помнить, что применение спецрежима не освобождает его от исполнения обязанностей налогового агента п. Например, в процессе работы самозанятому ИП мастеру по ремонту квартир потребовались услуги специалиста по установке сантехнического оборудования. Он пригласил сантехника и заключил с ним договор. Самозанятые не получают пособие по безработице Как известно многие граждане совмещают свою работу в найме по трудовому договору и самозанятость, чтобы легализовать свой дополнительный доход например, от сдачи квартиры. Такая ситуация может привести к определенной проблеме. Так, если гражданин, работая в найме потерял работу и планирует встать на учет в качестве безработного, то сделать этого он не сможет, пока является плательщиком НПД. Быть одновременно самозанятым гражданином и безработным не получится. Для оформления постановки на учет в службу занятости и получения в случае необходимости пособия по безработице нужно отказаться от статуса самозанятого. Работники Центра занятости проверяют данный факт на сайте налоговой. Самозанятый пенсионер плюсы и минусы в 2022 году Ни для кого не является секретом, что в нашей стране прожить на одну пенсию для большинства людей старшего возраста очень тяжело. Многие пенсионеры ищут возможность иметь дополнительный доход, кто-то сдает в аренду жилье, кто-то присматривает за детьми или оказывают иные услуги в частном порядке. В случае получения дохода помимо пенсии у пенсионеров так же, как у всех граждан РФ, есть обязанность по оплате подоходного налога. Если на карту или счет пенсионера идут постоянные платежи, то это может вызвать подозрения у фискальных органов. Регистрируясь официально, пенсионер легализует свою деятельность и получает ряд преимуществ.
Если вы занимаетесь профессиональной деятельностью, но не работаете на конкретную фирму, и при этом ваш доход не превышает 2,4 млн. Этот спецрежим имеет ряд преимуществ, но и недостатков тоже не лишен. Содержание Если вы занимаетесь профессиональной деятельностью, но не состоите в штате какой-либо компании, вам может быть удобно и выгодно оформить самозанятость. Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. Они имеют право на использование специального налогового режима, если их доход ниже 2,4 млн. При этом регистрироваться как индивидуальный предприниматель не нужно кроме тех видов деятельности, где такая регистрация необходима по закону. Соответственно, особенности самозанятости: это вариант для тех, кто имеет собственное дело или занимается своей профессиональной деятельностью в частном порядке , не привлекает подчиненных, и чей годовой доход не превышает 2,4 млн. При этом закон не запрещает самозанятому работать по найму, то есть, вы можете иметь официальное трудоустройство. При этом надо учитывать, что 2,4 млн. Кто может перейти на спецрежим Точнее, корректнее говорить о том, кто не может его использовать, потому что конкретного списка допустимых профессий и сфер деятельности в законе нет. Нельзя переходить на специальный режим налогообложения следующим работникам: Те, кто перепродает товары, произведенные другими. Продавцы товаров, требующих специальной маркировки сигарет, алкоголя, лекарств, и так далее. Люди, занимающиеся добычей и или реализацией полезных ископаемых.
Всё о самозанятых
| Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia | Имеет самозанятый гражданин плюсы и минусы от своей деятельности. |
| Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 году | Какими видами деятельности можно заниматься самозанятым? Плюсы перехода в статус самозанятого. |
| Кто такие самозанятые в РФ в 2024. Как оформить самозанятость. Налоги для самозанятых | Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент. |
| Подробно про самозанятых: плюсы и минусы, деятельность, регистрация | Какими ещё видами деятельности могут заниматься самозанятые, какие есть ограничения и что изменилось для них в 2024 году? |
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Объяснены плюсы и минусы самозанятости. Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024). ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых.
Как стать самозанятым
Она фиксирует расчеты и отправляет сведения о них в налоговую. Все об онлайн-кассах Перед тем как начать что-то продавать, предприниматель должен купить или арендовать кассу, заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать кассу в налоговой. Самозанятым можно работать без онлайн-кассы, чека из приложения «Мой налог» достаточно. Такие платежи не вызовут вопросов у налоговой, если вы оформляете чеки через приложение «Мой налог».
На личную карту могут переводить оплату не только физлица, но и предприниматели, и ООО. Открывать расчетный счет не нужно. Можно ли быть самозанятым в нескольких банках?
Самозанятый может принимать платежи на карту любого банка. Главное — вовремя отчитываться о получении денег через приложение «Мой налог». Однако для удобства лучше принимать оплату на карту в одном банке.
Через банковское приложение можно также выдавать чеки, формировать счета и рассчитывать налог. Такая опция есть у Тинькофф. Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию.
Типография в данном случае — подрядчик, с которым самозанятый может работать. Какие есть ограничения для самозанятых Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников.
Регистрируетесь онлайн и работаете как раньше. Как контактировать с ФНС. Дистанционно, через приложение « Мой налог ». Его можно скачать на смартфон или пользоваться на сайте налоговой. Лично ходить в ИФНС за квитанциями и справками не нужно. Как платить налоги по НПД. Тоже дистанционно. Самому ничего считать не нужно.
Самозанятый гражданин формирует в приложении чеки, указывает сумму дохода и источники его получения. Все остальное автоматизировано: ИФНС сама посчитает налог, пришлет уведомление и напомнит до какого числа нужно его оплатить. Платить можно прямо в телефоне. Неудобно — формируйте квитанции и оплатите в банке. А еще можно настроить автоплатеж — нужную сумму спишут с карты автоматически. Как сдавать отчетность. Самозанятые граждане в 2021 году не сдают налоговую отчетность. Доходы учитываются автоматически в телефоне. Заполнять и подавать декларацию тоже не нужно. Приложение хранит все важные цифры, суммы по чекам и уведомления.
Как получать справки. Опять в приложении. Самозанятым доступны два вида справок: о регистрации как плательщика НПД; о прибыли за выбранный период. Они формируются в электронном виде и подписываются ЭЦП. Если нужно, справку отправят на e-mail. Нужно ли увольняться с основного места работы. Нет, не нужно. Работу по трудовому договору можно совмещать с самозанятостью и так — продолжать копить страховой стаж. Иногда самозанятость разрешена даже для госслужащих. Но только в одном случае — если чиновник сдает жилье пп.
Какие налоги платят самозанятые граждане Только НПД.
Режим подходит для самых разных областей, включая IT-сферу, здоровье, спорт, индустрию красоты и моды, творчество, информационную сферу, финансовые и юридические услуги, кулинарию и т. Однако есть ряд сфер, которые самозанятым не доступны. Что им нельзя: Продавать товары, которые являются подакцизными или подлежащими маркировке. Перепродавать товары не собственного производства. Добывать и реализовывать полезные ископаемые. Сдавать в аренду коммерческую недвижимость. Продавать транспортные средства и недвижимость. Быть курьером при условии принятия денег от клиентов в интересах продавца товара. Работать по договору комиссии, поручения или по агентскому договору.
Интересно, что человек может совмещать сразу несколько видов деятельности. Например, в будни писать статьи для информационного портала, а в выходные печь тортики или мастерить игрушки. Плюсы и минусы работы самозанятым Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. От выбранного режима будет зависеть многое: размер налоговой ставки, необходимость подачи декларации, дополнительные расходы за счет страховых взносов и т. Какие есть преимущества у регистрации в качестве самозанятого: Официальный статус. Гражданин получает возможность сделать свой заработок легальным, и у налоговой службы не будет к нему никаких претензий в виде штрафов за неуплату налогов на доходы. Официальный статус дает право на защиту своих прав в суде, если работник столкнулся с недобросовестным заказчиком, можно возвращать налоги, получать пособия и т. Подтверждение доходов. Важно, что человек может подтвердить свои доходы при получении кредита или ипотеки, оформления визы и других действий, где нужно подтвердить платежеспособность документально. Низкие налоговые ставки.
Простая регистрация. Самозанятым не нужно собирать бумаги, ездить в ФНС, открывать расчетный счет и т. Все действия можно выполнить дистанционно через специальное приложение «Мой налог», либо банковские онлайн-сервисы. Можно не платить страховые взносы.
Закон по общему правилу позволяет самозанятому иметь название и логотип, но без официального статуса, так что защита будет осуществляться только в рамках авторского права.
Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. При возникновении споров доказать права на незарегистрированный логотип или название будет сложно. Товарный знак более защищен — за его незаконное использование предусмотрена гражданско-правовая, административная и даже уголовная ответственность. Президент РФ Владимир Путин подписал закон, разрешающий регистрировать товарные знаки самозанятым. Документ опубликован на официальном портале правовой информации.
Закон вступит в силу через год после официального опубликования. Бесспорные преимущества Быть самозанятым удобно и выгодно — среди преимуществ низкая налоговая нагрузка, несложный документооборот. Также самозанятые не должны регистрировать ИП, кроме случаев, когда это обязательно по закону например, при лицензируемых видах деятельности. Кроме того, каждый самозанятый станет более привлекательным исполнителем при работе с организациями и ИП, т.
Кто такой самозанятый и как им стать
Самозанятую деятельность легко совмещать с наемной работой. Когда говорят о плюсах и минусах самозанятых, нередко указывают на то, что существуют некие списки разрешённых видов деятельности. Имеет самозанятый гражданин плюсы и минусы от своей деятельности. Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. Также самозанятые не должны регистрировать ИП, кроме случаев, когда это обязательно по закону (например, при лицензируемых видах деятельности). самозанятый должен заниматься разрешенным видом деятельности.
Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы
| Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни в 2024 году | Содержание статьи. |
| Самозанятые граждане: виды деятельности | Рассмотрим плюсы и минусы, критику налога на самозанятых, выгодно ли быть самозанятым и как работает режим. |
| Самозанятый - плюсы и минусы, подводные камни | Какими ещё видами деятельности могут заниматься самозанятые, какие есть ограничения и что изменилось для них в 2024 году? |
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Так что при анализе всех преимуществ и недостатков, вы можете опираться на данные, представленные в следующей главе. Отметим, что начиная с июня 2023 года, трудящиеся могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом. Плюсы и минусы регистрации самозанятости В 2021 году профессионалы могли выплачивать налоги от доходов на добровольных условиях. На сегодняшний день условия те же. Однако через пару лет, когда проект будет доработан, вероятно, всех работников обяжут оформлять свои доходы должным образом. Поэтому лучше зарегистрироваться сейчас и вести честную деятельность.
Для того чтобы вы могли принять взвешенное решение об оформлении своей профессиональной деятельности, мы рассмотрели плюсы и минусы регистрации самозанятости. К плюсам самозанятости можно отнести: Регистрация не отнимает много времени, она проводится в онлайн режиме и буквально за несколько минут в сервисах «Мой налог» и «Сбер» Открытость перед государством и налоговой службой Низкая налоговая ставка Налоговый вычет в 10 тысяч рублей Можно совмещать с официальным трудоустройством Не нужен кассовый аппарат, можно использовать переводы онлайн Не нужно подавать отчет в налоговые органы Проще работать с юридическими лицами Какие могут быть минусы в самозанятости: Необходимость выплаты части своих доходов Отсутствие трудового стажа Отсутствие пенсии, если самозанятый сам не вносит взносы в Пенсионный фонд Ограничение на сумму дохода. Если доход превышает 2,4 млн в год, гражданин должен открыть ИП Нельзя нанимать работников Ограничения на следующие виды деятельности: Продажа подакцизных товаров и тех, что требуют особой маркировки Перепродажа товаров Предпринимательская деятельность в найме у другого лица Курьерская служба Предпринимательская деятельность для ИП и "ООО" Ограничения по видам поступающих средств, то есть не принимаются в качестве доходов самозанятого: Заработная плата от работодателя Доход от продажи и аренды нежилой недвижимости Доход от продажи автомобиля и другого транспортного средства Таким образом, преимуществ в оформлении самозанятости больше, чем недостатков. Поэтому, если вы все еще не зарегистрировали свою деятельность, то стоит лишний раз вспомнить о плюсах такого подхода. Итак, мы рассказали, как стать самозанятым в 2021 году и каким образом изменились условия в 2023-2024 году.
Вся актуальная информация доступна в статье, так что вам будет проще разобраться в вопросах оформления своей профессиональной деятельности. Для этого нужно лишь зарегистрироваться через банковское приложение или специальный сервис. Достаточно иметь под рукой паспорт.
Эти условия обеспечивают гибкость и доступность налогового режима для широкого круга лиц, желающих вести независимую профессиональную деятельность в России. Вот примеры специальностей, подходящих для самозанятости: Репетиторы: обучение и подготовка учащихся в различных дисциплинах. Специалисты в сфере красоты: парикмахеры, визажисты, мастера маникюра и педикюра, а также специалисты по наращиванию ресниц. Грумеры: уход за животными, включая стрижку и груминг. Автослесари: ремонт и обслуживание автомобилей. Программисты: разработка и поддержка программного обеспечения. Флористы: создание и дизайн цветочных композиций. Копирайтеры и дизайнеры: разработка текстов и визуальных материалов. В дополнение, с сентября 2023 года начал действовать новый закон ФЗ-580 от 29. Это предоставляет самозанятым больше гибкости и возможностей в транспортной отрасли. Ограничения на получение статуса самозанятого Кто не сможет получить статус самозанятого Законодательство Российской Федерации четко определяет, в каких случаях нельзя использовать статус самозанятого. Основные ограничения включают: Торговля подакцизными товарами. Нельзя быть самозанятым, если ваша деятельность связана с продажей товаров, подлежащих акцизу, или товаров с обязательной маркировкой. Перепродажа товаров и имущественных прав. Это включает деятельность, связанную с куплей-продажей товаров без их переработки или существенного изменения. Добыча и обработка драгоценных металлов. Работа в этой сфере также исключает возможность применения НПД. Посредническая деятельность. Включает работу по агентским договорам или комиссии. Использование другой системы налогообложения. Нельзя одновременно быть самозанятым, если вы уже используете другую налоговую систему. Доходы, которые не подлежат налогообложению НПД: Продажа недвижимости и транспортных средств. Передача имущественных прав на недвижимость, за исключением случаев аренды или сдачи в найм жилья. Реализация долей в уставном капитале. Оказание услуг по гражданско-правовому договору, если заказчиком является ваш текущий или бывший работодатель, и с момента увольнения прошло менее двух лет. Некоторые профессии также исключены из возможности быть самозанятыми. К ним относятся арбитражные управляющие, оценщики, адвокаты, медиаторы и частные нотариусы. Однако, если эти лица получают доходы из других источников, например, от сдачи квартиры в аренду, налог на профессиональный доход может применяться в соответствием с письмом Минфина от 24. Также стоит отметить, что государственные служащие не могут использовать налоговый режим НПД, за исключением случаев аренды жилых помещений. Доходный лимит для самозанятых и возможности найма Лимиты по доходам для самозанятых В 2023 году установлен лимит доходов для самозанятых в размере 2,4 млн рублей. При превышении этой суммы граждане теряют право на использование специального налогового режима, и их доходы начинают облагаться налогом на доходы физических лиц НДФЛ. В таком случае предприниматель имеет возможность перейти на другой специальный налоговый режим, например, упрощенную систему налогообложения УСН , о чем необходимо уведомить Федеральную налоговую службу, согласно письму ФНС от 20. Существует план о повышении лимита дохода в два раза — до 4,8 млн рублей в год, начиная с 2024 года. Однако на данный момент законопроект находится на стадии рассмотрения , и за его прогрессом можно следить на сайте Государственной думы. Ограничения по найму сотрудников Самозанятые не могут нанимать сотрудников по трудовым договорам, что ограничивает возможности по расширению бизнеса через традиционные трудоустройства. Однако это не означает, что деятельность должна осуществляться исключительно индивидуально. Самозанятые могут привлекать исполнителей и подрядчиков по гражданско-правовым договорам, что подтверждено письмом налоговой инспекции от 12. Это позволяет организовывать рабочие процессы с участием других специалистов без создания трудовых отношений. Для этого можно использовать несколько способов: Через мобильное приложение « Мой налог » или его веб-версию, которые предназначены специально для учета операций самозанятых.
Все делается с помощью приложения «Мой налог». Зарегистрироваться можно как со смартфона, так и с компьютера. Регистрация самозанятого в веб-версии «Мой налог» Шаг 2. Пройдите быструю регистрацию. Укажите ИНН, номер телефона или используйте данные с портала Госуслуги. Кликните по ссылке «Зарегистрироваться». Ознакомьтесь с правилами пользования приложением и дайте согласие на обработку персональных данных: Шаг 3. После ввода логина и ИНН от личного кабинета налогоплательщика режим новый налоговый режим будет активирован. Теперь всю информацию по начислению и порядку уплаты налогов вы сможете увидеть в вашем личном кабинете. Регистрация самозанятого со смартфона Шаг 1. Скачайте приложение и зарегистрируйтесь, выбрав удобный способ, например, по паспорту РФ. Шаг 2. Укажите номер телефона, получите секретный код и введите его в форме. Шаг 3. Выберите регион, где планируете вести деятельность. Сейчас самозанятыми могут стать жители 23 регионов. В июле 2020 года программа будет действовать по всей России. Если вы проживаете в регионе, в котором НПД пока не ввели, можно указать регион заказчика. Учтите, что менять регион можно не чаще одного раза в год. Шаг 4. Отсканируйте страницу паспорта с фотографией через приложение и нажмите «Далее». Заявление на переход писать не нужно, система сама все заполнит. Обычно на это уходит 3—10 часов по закону — не более 6 дней. Важный момент! Придется сходить в налоговую, чтобы принести оригиналы документов. Если возможности визита в ФНС нет, документы можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Перед тем как ИП стать самозанятым, нужно пройти регистрацию в приложении и написать заявление о смене налогового режима. Не забудьте вовремя сдать декларацию за прошедший период по старому режиму, уплатить начисленные налоги и взносы, чтобы вам не начислили штрафы. Инструкция для индивидуальных предпринимателей Процедура регистрации в качестве индивидуального предпринимателя проходит сложнее. На изучение юридических тонкостей и сбор документов может уйти немало времени. Чтобы не запутаться, используйте эту пошаговую инструкцию. Шаг 1. Определение кодов ОКВЭД Нужно соотнести то, чем вы занимаетесь со списком классификатора видов экономической деятельности. Там есть группы, разделы, подразделы, виды. Выбор непростой.
Достаточно статуса самозанятого и платить положенные для этого статуса налоги. Самозанятое лицо освобождается от уплаты НДС кроме «ввозного» и НДФЛ с тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход. Если лицо работает и получает доход от основной деятельности, а при этом является самозанятым, то зарплату в качестве дохода от самозанятости оформить не получится. Отсутствие необходимости сдавать налоговую декларацию, поскольку доходы от самозанятости налоговая видит онлайн через смартфон с приложением « Мой налог ». Отсутствие необходимости устанавливать кассовую технику индивидуальным предпринимателям для учета тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход. На этом, пожалуй, «плюсы» экспериментального режима заканчиваются. Если не демонстрировать свою дополнительную занятость государству, эти деньги самозанятый оставит себе. Необходимость учета через онлайн-кассу поступлений от деятельности в качестве самозанятого лица. Привязка смартфона к приложению « Мой налог », что означает предоставление доступа этому приложению к содержимому смартфона. Зарегистрироваться в качестве самозанятого и легализовать свой доход от сдачи в аренду он не имеет права. Если ИП примет решение перейти на экспериментальный налог для самозанятых лиц и зарегистрироваться в таком статусе, то ему придется отказаться от других налоговых спецрежимов упрощенной системы налогообложения, например. Подменить трудовые правоотношения самозанятостью нельзя, поскольку это качественно разные статусы, это прямо запрещено статьями 11 и 19.
Условия для режима самозанятости
- Кто может стать самозанятым в 2024 году: условия в 2024 году
- Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 году
- Как стать самозанятым
- Налог на профессиональный доход
- Что такое самозанятость и в чем суть?
В России и Беларуси растет число самозанятых. В чем плюсы и минусы работы на себя
Отметим, что начиная с июня 2023 года, трудящиеся могут зарегистрировать свой товарный знак, что является дополнительным преимуществом. Плюсы и минусы регистрации самозанятости В 2021 году профессионалы могли выплачивать налоги от доходов на добровольных условиях. На сегодняшний день условия те же. Однако через пару лет, когда проект будет доработан, вероятно, всех работников обяжут оформлять свои доходы должным образом. Поэтому лучше зарегистрироваться сейчас и вести честную деятельность. Для того чтобы вы могли принять взвешенное решение об оформлении своей профессиональной деятельности, мы рассмотрели плюсы и минусы регистрации самозанятости. К плюсам самозанятости можно отнести: Регистрация не отнимает много времени, она проводится в онлайн режиме и буквально за несколько минут в сервисах «Мой налог» и «Сбер» Открытость перед государством и налоговой службой Низкая налоговая ставка Налоговый вычет в 10 тысяч рублей Можно совмещать с официальным трудоустройством Не нужен кассовый аппарат, можно использовать переводы онлайн Не нужно подавать отчет в налоговые органы Проще работать с юридическими лицами Какие могут быть минусы в самозанятости: Необходимость выплаты части своих доходов Отсутствие трудового стажа Отсутствие пенсии, если самозанятый сам не вносит взносы в Пенсионный фонд Ограничение на сумму дохода. Если доход превышает 2,4 млн в год, гражданин должен открыть ИП Нельзя нанимать работников Ограничения на следующие виды деятельности: Продажа подакцизных товаров и тех, что требуют особой маркировки Перепродажа товаров Предпринимательская деятельность в найме у другого лица Курьерская служба Предпринимательская деятельность для ИП и "ООО" Ограничения по видам поступающих средств, то есть не принимаются в качестве доходов самозанятого: Заработная плата от работодателя Доход от продажи и аренды нежилой недвижимости Доход от продажи автомобиля и другого транспортного средства Таким образом, преимуществ в оформлении самозанятости больше, чем недостатков. Поэтому, если вы все еще не зарегистрировали свою деятельность, то стоит лишний раз вспомнить о плюсах такого подхода. Итак, мы рассказали, как стать самозанятым в 2021 году и каким образом изменились условия в 2023-2024 году. Вся актуальная информация доступна в статье, так что вам будет проще разобраться в вопросах оформления своей профессиональной деятельности.
Для этого нужно лишь зарегистрироваться через банковское приложение или специальный сервис. Достаточно иметь под рукой паспорт. Плюсов от ведения открытого предпринимательства гораздо больше, чем минусов.
Обязательное условие для них — наличие разрешения на временное проживание или вид на жительство в России и ИНН. Для лиц, зарегистрированных в качестве ИП, есть некоторые ограничения: Нельзя нанимать сотрудников, которые работают по трудовому договору. Нельзя совмещать НПД с другими налоговыми режимами.
Также на НПД действует лимит по доходу. Годовой доход самозанятых не должен быть выше 2,4 млн рублей. Если доход налогоплательщика превысит это значение — нужно уведомить налоговую об утрате права на применение НПД. В этом случае ИП — самозанятый может в течение 20 дней перейти на другие спецрежимы, а физическое лицо — зарегистрировать ИП и выбрать один из них. Если ИП пропускает срок возможного возврата к специальным режимам, его автоматически переводят на общую систему налогообложения. Подробнее обо всех режимах налогообложения говорили в этой статье Skillbox Media.
Самозанятый должен формировать и выдавать чеки покупателям. Для этого надо воспользоваться приложением или веб кабинетом «Мой налог». Чек предоставляется одним из способов: электронно на телефон или эл. Это нужно сделать в момент расчетов. Иногда допускается проводить чек не сразу, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Самозанятый не должен платить взносы на пенсионное страхование, но может при желании. Какую сумму надо платить самозанятому на добровольное пенсионное страхование? Если самозанятым стал не с начала года, то сумма автоматически уменьшается в приложении «Мой налог» «Пенсионное страхование» — «Управление взносами».
Заплатить можно менее расчетной суммы, но пенсионный стаж будет меньше. Заплатить можно больше расчетной суммы, но не более 343031 руб.
Остальные налоги и страховые взносы платить не нужно, но есть исключения. Если доход не признается объектом обложения НПД, с него придется исчислить и уплатить подоходный налог. Если самозанятый привлекает подрядчиков и исполнителей по гражданским договорам, то за предпринимателем — плательщиком налога на профессиональный доход сохраняются все обязанности налогового агента, которые предусмотрены НК РФ п. Для граждан не ИП таких требований нет. Так, плательщики налога на профессиональный доход освобождены от НДС, если не зарегистрированы как ИП. Индивидуальные предприниматели должны платить только НДС при импорте п. Страховые взносы Плательщики НПД полностью освобождены от уплаты обязательных страховых взносов, в частности от: страховых взносов в ИФНС, исчисляемых по общему тарифу на обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование; страховых взносов от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, зачисляемых в 2024 году в Социальный фонд России.
Всё о самозанятости в 2024 году
Какими видами деятельности может заниматься самозанятый. запрещённые и разрешенные виды деятельности для самозанятых: полный список. Какие у самозанятости плюсы и минусы? Сколько самозанятые платят налогов? Плюсы для самозанятых. ИП и «физики» вправе применять специальный налоговый режим при ведении определенных деятельности, если они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам. Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Рассказываем о всех «плюсах» и «минусах» нового налога для самозанятых Читайте подробнее на сайте бизнес журнала «Деловой мир».