Самозанятым гражданам, применяющим спецрежим НПД, следует учесть, что в некоторых случаях уведомление для уплаты налога может не прийти. Самозанятые платят налоги с доходов от своей деятельности. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Самозанятые платят налог с доходов за товары, которые сами создали, и услуги, которые лично предоставили. Платить налог самозанятому надо не позднее 25 числа каждого месяца.
Налоги и обязательные платежи самозанятых
Учет дохода ведется в приложении «Мой налог». Гражданин вправе оформить отдельную карту для удобства разделения поступлений по самозанятости и по иным источникам дохода. Это позволит сделать доход прозрачным и избежать претензий со стороны налогового органа. Как привязать карту к самозанятости Карта самозанятого не требует привязки к приложению и иным сервисам.
Ее реквизиты гражданин указывает для безналичного перевода денежных средств от клиентов. Для приема платежей допустимо использовать любую дебетовую банковскую карту физического лица. Могут ли самозанятые участвовать в государственных закупках Самозанятые вправе участвовать в госзакупках как физические лица по п.
Особых условий для таких участников законом не установлено. С физлицами заказчики вправе заключать контракты как с единственным поставщиком. Граждане не вправе принимать участие в торгах, в которых поставщику необходима лицензия или членство в СРО, поскольку физлицо не вправе оформить лицензию.
При подаче заявки на участие необходимо учитывать ограничения по видам деятельности. Для участия потребуется ЭЦП. Ответственность самозанятого Самозанятого привлекут к ответственности при наличии нарушений: указан не весь доход в приложении «Мой налог».
В этом случае за занижение налоговой базы оштрафуют по ст. Помимо налоговой ответственности, гражданин несет гражданско-правовую ответственность за несоблюдение условий договора. Санкции зависят от вида нарушения и определяются договором или положениями ГК РФ.
Самозанятый несет ответственность за соблюдение требований закона о качестве оказываемых услуг, производимых товаров. Судебная практика по самозанятым Судебная практика по делам с самозанятыми на стадии формирования, поскольку система налогообложения введена недавно.
В случае если 25-е число выпадает на праздничный или выходной день, срок уплаты переносится на первый рабочий день. Такой порядок предусмотрен в пункте 7 ст. Кроме того, срок уплаты переносится на следующий месяц, если сумма налога на спецрежиме к уплате будет составлять меньше 100 рублей. Эта сумма автоматически добавляется к платежу за следующий месяц. Где оплачивать налог самозанятому Самозанятые оплачивают налог на профессиональный доход в личном кабинете приложения «Мой налог».
Система автоматически формирует уведомление с итоговой суммой платежа не позднее 12-го числа следующего месяца и присылает напоминание о необходимости погасить задолженность. Вариантов для оплаты налога предусмотрено два. Первый — непосредственно в приложении при помощи личной банковской карты или платежной системы. Второй — сформировать в приложении квитанцию и оплатить ее в любом отделении банка. Кроме вышеназванного способа, налог также можно оплатить на портале госуслуг — при помощи банковского приложения, в банкомате или же обратившись с квитанцией к специалистам любого банка. Как оплатить налог самозанятому через приложение «Мой налог»: пошаговая инструкция Самый быстрый способ перечислить налог на профессиональный доход в бюджет — через приложение «Мой налог». Пошаговый алгоритм по уплате налога, который состоит состоит из трех шагов, следующий.
Шаг 1. Дождаться уведомления об уплате налога. В течение месяца программа считает предварительную сумму налога, а итоговую сумму начислений система формирует в установленный законодательством срок — не позднее 12-го числа следующего месяца. После этого на телефон приходит уведомление о сроке уплаты налога на профессиональный доход, и в приложении появляется специальная кнопка для оплаты задолженности. В случае просрочки кнопка покраснеет и задолженность придется оплачивать с учетом санкций.
Сделать фотографию. В качестве альтернативного варианта можно зарегистрироваться с использованием ИНН и пароля от личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Каких-либо дополнительных действий выполнять не нужно. Достаточно соблюсти минимальные требования к статусу. Как проконтролировать оплату налога самозанятым? Если вы сотрудничаете с внештатными исполнителями, то вы можете предложить поручить уплату налога специализированным площадкам. Например, платформа Qugo позволяет проконтролировать весь процесс оплаты, а также при необходимости проверить статус плательщика НПД. Особенно актуальны данные функции при сотрудничестве с большим количеством исполнителей.
Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона. Ещё одно отличие от «старой» схемы — ежемесячное начисление и оплата налогов. Какой доход облагается налогом Доходом считается в первую очередь сумма, которую собственник ежемесячно получает от квартиросъёмщика. Практика ещё до конца не сформировалась, но, скорее всего, всё будет работать по той же схеме, что и НДФЛ. Ежемесячная плата за арендованную квартиру — доход Основные отчисления в налоговую будут идти именно с той суммы, которую арендаторы платят за квартиру каждый месяц. Мы сдаём вашу квартиру, вы получаете деньги Ищем жильцов и решаем все бытовые вопросы. Вы просто ежемесячно получаете деньги на карту. Оставьте номер телефона — и мы расскажем больше. Позвоните мне Страховой депозит не доход. Если его вернуть При подписании договора найма жильцы передают собственнику депозит — страховку сохранности имущества. Когда они будут съезжать, хозяин квартиры вернёт эти деньги, если жильё и вещи в порядке. Или вычтет стоимость испорченных вещей. С депозита не нужно платить налог, потому что он становится доходом лишь тогда, когда хозяин квартиры забирает его в счёт оплаты например, если арендатор сломал шкаф или разбил люстру. Если арендатор оплачивает коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доход То есть все платежи «не по счётчику», которые квартиросъёмщик возмещает хозяину квартиры, — это доход, и с него потребуется заплатить налог. Все расходы, оплаченные по счётчикам, — не доход Считается, что это расходы в интересах нанимателя. Такова точка зрения и Министерства финансов для любознательных — Письмо Минфина России от 11. Пример: Вы сдали квартиру студенту за 15 тысяч рублей, он же будет оплачивать «коммуналку» без счётчиков — 3 тысячи рублей, а сверху вы попросили депозит 10 тысяч. Ежемесячно Налоговый вычет Заплатить можно меньше, если использовать налоговый вычет. Эти проценты каждый месяц применяются к сумме дохода. Вычет не может превысить 10 000 рублей: как только сумма вычета достигнет этой цифры, право на применение вычета прекратится. С этого момента налог придётся платить полностью. Обратите внимание: Деньги вычитаются из налога постепенно. То есть вообще не платить налог, пока не «накопится» 10 000 рублей, нельзя. Вычет можно получить один раз за всё время самозанятости.
Пример. Как платить налог самозанятому
- 22.03.2023 Как с 2023 года самозанятым платить НПД? :: Разъяснения государственных органов
- Кто такие самозанятые?
- Календарь вебинаров
- Какой налог платить самозанятым в 2023 году
- Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Самозанятым гражданам, применяющим спецрежим НПД, следует учесть, что в некоторых случаях уведомление для уплаты налога может не прийти. Самозанятый платит только налог в соответствии со статусом НПД.
Самозанятые: вопросы и ответы
Какие налоги платят самозанятые в 2023 году. Если самозанятый сотрудничает с юрлицами, он платит 6% налога по итогам работы за месяц. Налог нужно платить с доходов, которые самозанятый специалист получил от заказчиков за работу или услугу.
Всё о самозанятых
Убедитесь, что в системе указан ваш актуальный номер телефона. Укажите регион, в котором будете работать, и нажмите на кнопку «Отправить заявление». Налоговая рассматривает заявление в течение пяти рабочих дней. Когда заявка одобрена, вы получите в личном кабинете на Госуслугах уведомление о постановке на учёт в качестве самозанятого. Зарегистрироваться через приложение «Мой налог» «Мой налог» — это приложение для уплаты налогов по самозанятости. Здесь же можно оформить статус самозанятого, а поможет в этом учётка на Госуслугах. Вот как это сделать: Откройте приложение и нажмите кнопку «Стать самозанятым». В приложении доступны три способа регистрации: по паспорту, через личный кабинет физлица и с помощью учётки на Госуслугах. Для примера выберем третий.
В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов. После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции: выберите регион; отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта; сделайте свое фото в приложении; подтвердите корректность ИНН. После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС. Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня.
Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС : введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету; подтвердите регистрацию. Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные. Регистрация через банк — партнер налоговой службы Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так: Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении.
Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых. Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию. Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет. Можно также лично прийти в банк и зарегистрироваться в качестве самозанятого офлайн, но лучше уточнить возможность предоставления такой услуги у каждой конкретной кредитной организации. Для этого нужно заполнить заявление на специальном бланке, в котором указываются следующие данные: ИНН; персональная информация — Ф. Для отказа от статуса самозанятого в этом случае нужно будет подавать аналогичное заявление о прекращении деятельности. ФНС проверяет заявление на постановку на учет до шести рабочих дней, но, как правило, гораздо быстрее.
Отказать в постановке на учет налоговый орган может в случае неверно предоставленных данных или при наличии штрафов и долгов по налогам. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет Самозанятому не нужно открывать специальный расчетный счет. Все поступления заказчики могут перечислять на уже действующие карты. Нужно лишь отчитываться: это делается в приложении «Мой налог» либо в приложении банка — партнера ФНС. Вы формируете чек, после чего ФНС принимает это как доход, по которому нужно начислить налог по режиму для самозанятых. Бояться блокировки карты банком из-за частых поступлений на нее не следует: Центральный банк России специально рекомендовал финансовым организациям проверять статус владельца, чтобы не блокировать карты самозанятых. Но для дополнительного спокойствия для доходов от самозанятости можно завести отдельную карту.
Допускаются также расчеты наличными. Прием платежей для самозанятых Чтобы принимать платежи, самозанятым не нужна касса. После получения денег от клиента самозанятый должен войти в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС и указать, за что получил деньги и от какой категории клиентов физлицо, ИП, юрлицо , а затем отправить чек клиенту.
Напротив, чтобы определиться с применением той или иной системы налогообложения, необходимо предварительно произвести вычисления для анализа. Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден.
Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать: Сумму полученных доходов. Значение ставки. Величину вычета. Она равна 10 тыс. Знание алгоритма расчета поможет проконтролировать налоговиков, но надо отметить, что в настоящее время практически все расчеты автоматизированы и человеческий фактор сведен к минимуму.
Как уплатить налог на профдоход До 12-го числа каждого месяца налоговые органы присылают уведомление, которое содержит сумму платежа в бюджет. Уплата налога на профдоход производится самозанятым одним из следующих способов: через приложение «Мой налог»; с помощью банковского приложения или онлайн-банкинга; на портале «Госуслуги»; через операциониста в банке, банкомат или платежный терминал; через поручение банку или оператору электронных площадок на уплату налога, в случае если самозанятый формирует чеки через приложение соответствующего банка или оператора электронных площадок.
По квитанции. В этом случае оплату можно провести, как со своей банковской карты, так и через банк.
Через операторов электронных площадок на основании поручений самозанятых лиц. Поручение можно оформить в приложении или в личном кабинете налогоплательщика НПД. Список сервисов, уполномоченных проводить оплату налога от имени самозанятых, публикуется на сайте ИФНС. Еще один способ, как самозанятый платит налоги — поручить банковской организации проведение расчетов по налогу на профессиональный доход.
В этом случае уведомление о сумме начисленного налога отправляется налоговым органом в банк, а кредитная структура списывает со счета налогоплательщика требуемую сумму, причем комиссия за совершенное действие не должна взиматься. Налоговый орган поручения на списание средств в банк должен отправлять не позже, чем за 3 дня до истечения срока погашения налога, но не ранее, чем за 10 дней до этой даты. Банк в электронной форме в течение 3 рабочих дней после получения запроса от налоговиков оповещает об этом налогоплательщика. Для мобилизованных лиц продлен срок уплаты НПД пп.
Как видите, способов, как платить налог самозанятым гражданам, немало. Необходимо помнить, что в ст. При этом обязательства по обоим тарифам по итогам месяца суммируются и одной суммой выставляются налогоплательщику к уплате.
Как самозанятым платить налоги (и почему это выгодно!)
Какие налоги обязаны платить самозанятые? Когда нужно платить налог на профессиональный доход? То есть для того, чтобы стать самозанятым, не нужно регистрироваться как ИП, при этом человек с ИП может платить налоги по режиму самозанятого. Когда гражданин сам оформляет самозанятость и платит налоги за свою деятельность, его старые доходы никто проверять не будет. подробный ответ на вопрос на сайте
Всё об оплате НПД
Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить. Отчисление налога необходимо делать ежемесячно не позднее 25-го числа. Самозанятые платят налог по двум ставкам. Какие налоги обязаны платить самозанятые граждане в 2024 году. То есть ему нужно платить за него подоходный налог и страховые взносы. Самозанятому же будут перечислять только его вознаграждение, так что это сокращает расходы. Нужно ли самозанятому ИП платить налог по УСН, ПСН или другому налоговому режиму?