При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Налоговый вычет — это возможность вернуть у государства 13% за различные покупки и услуги.
Предложено разрешить "ипотечный" вычет по НДФЛ в отношении нескольких объектов
| Как получить налоговый вычет за квартиру | Имущественный вычет по НДФЛ при покупке квартиры, в т.ч. по ипотеке: сколько максимум можно вернуть, какие условия нужно соблюсти. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку | Например, ипотечные клиенты Сбера могут оформить и получить имущественный вычет через личный кабинет сервиса Домклик. |
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
Мама получила вычет и вернула 195 тыс. Ипотеку погасили досрочно, проценты за 3 года — 150 тыс. С помощью этого вычета удалось вернуть 19,5 тыс. Потом семья купила квартиру в ипотеку. Проценты за 10 лет — 800 тыс.
По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе. Делать это можно раз в год, пока не накопится лимит в 650 000.
Сколько денег можно вернуть Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части: человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого — 650 000 рублей. Почему именно столько? То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей. Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть, если за время, прошедшее с года покупки недвижимости вы заплатили подоходных налогов на 400 000 рублей, на данный момент вернуть можно будет только эти 400 000.
Как получить вычет 1,3 млн рублей Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке и у них нет брачного договора , эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.
Более подробно расписано в примерах ниже. Квартиру оформили на двоих в совместную собственность. Потому что это максимальная положенная сумма. Супруги Дмитрий и Ольга в 2019 году купили квартиру с помощью ипотеки за 3 млн. Квартиру оформили только на Дмитрия.
Несмотря на это, Ольга тоже имеет право получить вычет — за половину стоимости квартиры. Ведь квартира куплена в браке, значит является совместно нажитым имущество обоих супругов. В 2019 году Андрей не в браке купил квартиру в ипотеку за 3 млн. Ведь это максимальная выдаваемая сумма на собственника. Владимир и Оксана в 2017 году купили квартиру в ипотеку за 4,5 млн. В 2014 году Анатолий не в браке купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн. Оформили квартиру в совместную собственности на двоих.
Ведь на всю квартиру, купленную до 1 января 2014 года, положено максимум 260 тыс. В 2012 году супруги Дмитрий и Александра купили квартиру с помощью ипотеки за 1,5 млн. Оформили квартиру только в собственность Александры. Так как квартира куплена в браке, Дмитрий также имеет право на вычет с половины стоимости квартиры, хоть ее собственником является только супруга. Олег и Андрей в 2011 году купили квартиру в ипотеку за 1,7 млн. В 2007 году Тимур не в браке купил квартиру в ипотеку за 1,6 млн. Это максимальная сумма при покупке квартиры до 2007 года.
Распределение вычета супругами между собой и за детей Супруги могут распределить вычет между собой в любой пропорции — подробности. Также могут получить вычет за своих детей — подробности. Как налоговая инспекция возвращает данный вычет Вся положенная сумма вычета НЕ выплачивается сразу за один раз. Деньги возвращают раз в год, перенося остаток вычета на следующий. И так в течение нескольких лет, пока не вернут всю положенную сумму. К примеру, покупая квартиру в 2019 году, удержанный НДФЛ за этот год вернут в 2020 году, то есть в следующий год после покупки. И так каждый год, пока не выплатят всю сумму.
Если квартира куплена давно, возвратить НДФЛ можно за последние 3 года. И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы вычета, оставшаяся часть будет выплачена в последующие года — п. Например, квартира куплена в 2014 году, а узнали о вычете только в 2019 году. Значит можно подать документы в 2019 году, тогда вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2018, 2017 и 2016 года. Если недобрали до положенной суммы, оставшуюся часть будут возвращена в последующие года. Советуем внимательно прочесть ниже каждый из примеров. Будет гораздо легче всё это понять.
Оформили ее в совместную собственность на двоих. Оба работают и платят НДФЛ с зарплаты. В 2020 году Алексей подал документы в налоговую инспекцию и ему вернули за вычет те же 78 тыс. Остаток вычета у него будет 260 тыс. В 2021 году Алексей опять подал документы в налоговую инспекцию и ему вернули в качестве вычета те же 85 тыс. Остаток вычета теперь 182 тыс. И так каждый год Алексей будет возвращать свой прошлогодний НДФЛ в качестве вычета, пока не вернут положенные ему 260 тыс.
В 2020 году она подала документы и ей вернули в качестве вычета те же 60 тыс. Остаток вычета будет 260 тыс. В 2020 году с ее зарплат удержали 55 тыс. В 2021 году она вновь подала документы в налоговую и получила в качестве вычета те же 55 тыс. Остаток вычета у нее теперь 200 тыс. И так каждый год ей будут возвращать ее же прошлогодний НДФЛ в качестве вычета, пока не вернут положенные 260 тыс. В 2017 году супруги Дмитрий и Валерия купили квартиру в ипотеку за 3 млн.
Оформили ее в собственность только на Дмитрия. Но только в 2019 году узнали, что могут получать за квартиру вычет. Вернуть они могут не за последние три года, а только за последние два — 2017 и 2018 года. Нельзя вернуть вычет за предыдущие года от даты покупки квартиры. Валерия также имеет право на вычет — за половину стоимости квартиры. Ведь она куплена в браке. Оба официально работают.
Вернуть они могут НДФЛ за последние три года. Вычет за покупку для Дмитрия: В 2019 году Дмитрий подал документы в налоговую инспекцию, в которых указано, что с его зарплат в 2018 году удержали НДФЛ в размере 80 тыс. Поэтому в 2019 году году ему в качестве вычета вернули 80 тыс. Остаток вычета у него будет 195 тыс. В 2020 году он вновь подал документы, но ему вернули не весь его НДФЛ за 2019 год 75 тыс. Вычет за покупку для Валерии: В 2019 году она подала документы в налоговую инспекцию. В них указано, что с ее зарплат в 2018 году удержали НДФЛ всего 95 тыс.
Но она получит не всю сумму НДФЛ за 2018 и 2017 гг. В 2013 году супруги Анатолий и Ксения купили квартиру в ипотеку за 3 млн. Оформили ее совместную собственность.
Начиная с получения подтверждения права на уменьшение налогооблагаемой базы абз. Стоит отметить, что до 2014 года граждане, работающие по совместительству на нескольких местах, могли получить вычет при оформлении ипотеки только на одном из них. В 2023 году ограничений нет, и, согласно Налоговому Кодексу, рассчитывать на уменьшение налогооблагаемой базы можно у нескольких работодателей. Отдельно важно отметить получение налогового вычета в качестве льготы для такой категории граждан, как самозанятые, в том числе подрабатывающие пенсионеры, студенты, а также женщины в декрете, работающие на фрилансе. Каждый гражданин, получивший данный статус, имеет право на возврат 10 тысяч руб. За счет этих средств можно погасить часть налога. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования. В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально. С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат. Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы: паспорт собственника; ипотечный договор с банковской организацией; заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ; справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита; выписка из ЕГРН о праве собственности; заявление по установленной форме. Дополнительно для имущественного налогового вычета при рефинансировании может потребоваться справка из банка, где открыт новый договор ипотеки, подтверждающая перевод денежных средств для оплаты старого займа. Специалисты рекомендуют заранее уточнить, какие документы необходимы, чтобы получить возврат за покупку недвижимости. В услуге могут отказать, если сумма остатка задолженности в старом и новом договорах не совпадают. Такое встречается, например, если кредитополучатель объединяет имеющиеся займы в один. Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета. С нее нельзя получить НДФЛ. При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб. Вычет на вторую квартиру в ипотеку Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке. Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену.
Имущественный вычет в 2023 году: изменения и разъяснения
| Как получить налоговый вычет за квартиру | Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, разъяснения, сумма. |
| Юрист Кокарев рассказал, как получить налоговый вычет с купленной квартиры | до 4 млн рублей. |
| Ипотечникам станет проще получить налоговый вычет | Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов, связанных с улучшением жилищных условий. |
| Можно ли одновременно получать возврат с покупки квартиры и с процентов по ипотеке | Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами. |
| Налоговый вычет по ипотеке | Верни налог | В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. |
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Правительство упростит процедуру получения налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку, сделав ее доступной онлайн, заявил во время совещания с членами кабмина премьер-министр Михаил Мишустин. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен сроками. О сервисе Прессе Авторские права Связаться с нами Авторам Рекламодателям Разработчикам. Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий.
Как все оформить
- Возврат процентов по ипотеке
- Налоговый вычет за квартиру в 2024: как получить вычет по ипотеке, пенсионерам
- Налоговый вычет по ипотеке до и после 2014 года
- Верните больше. Эксперты развеяли мифы о вычете на покупку жилья - Финансы
- Как получить налоговый вычет при ипотеке в упрощенном порядке
- +35% cтабильный доход по карте
Налоговый вычет по ипотеке будет формироваться автоматически
Переплату по ипотеке можно уменьшить на 390 тысяч ₽, если оформить имущественный налоговый вычет. При покупке квартиры в ипотеку благодаря налоговым вычетам в общей сложности можно вернуть до 650 тыс. руб. При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
| Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, сумма | Налоговый вычет за проценты по ипотеке Когда можно получить вычет за проценты Как получить вычет по выплаченным процентам Упрощенный порядок Вычет по процентам в браке Заключение. Вернуть часть расходов, когда квартира куплена в ипотеку. |
| Налоговый вычет за проценты по ипотеке | Повышенный имущественный налоговый вычет будет применяться только по новым вычетам (статья 2 вышеуказанного Законопроекта). |
Налоговый вычет по ипотеке
если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть до 650 000 ₽ за покупку недвижимости. Если брали квартиру в ипотеку, то максимальная сумма процентов, которую учтут при вычете, составит 3 млн руб.
Ипотечникам станет проще получить налоговый вычет
Согласно первому законопроекту : С 2 до 3 млн руб. Причем данный лимит будет применяться в отношении каждого объекта имущества, указанного в подп. Это значит, что вернуть будет возможно по 390 тыс. В пояснительной записке законодатели указывают что принятие проекта федерального закона позволит оказать реальные государственные меры поддержки гражданам в улучшении их жилищных условий и предоставить им существенную финансовую помощь при реализации своего права на жилье.
Она составляет 2 млн рублей. Например, заявитель в 2015 году приобрел квартиру за 1,2 млн рублей. Он обратился в ФНС, чтобы получить положенный ему вычет. При этом осталась часть средств, при затрате которых можно обратиться в ФНС повторно. Если в 2022 году налогоплательщик повторно приобретет дом за 2,5 млн рублей, можно обратиться за вычетом.
Получить в таком случае при повторном обращении можно 104 тыс рублей. Когда повторное заявление на вычет не одобрят Раньше вычет привязывался к конкретному объекту и его одобряли однократно. Такая норма существовала до 2014 года. Если заявление уже одобряли и деньги были получены заявителем, повторно обратиться нельзя. Например, в 2013 году было зарегистрировано право собственности на жилье, которое купили за 1 млн рублей. Собственнику одобрили возврат вычета — было начислено 130 тыс рублей. В 2021 году налогоплательщик стал собственником еще одного объекта. На его приобретение он потратил 1,5 млн.
Владелец обратился в ФНС повторно — для получения еще одного вычета. Но по результату рассмотрения заявления ему отказали — свое право на получение средств он использовал при первом обращении. При определении возможности повторного обращения для получения средств от государства принимают во внимание дату регистрации права собственности на квартиру, а не дату, на которую собственник обратился с заявлением в ФНС в первый раз. Чтобы иметь право повторно обратиться за вычетом, право собственности на недвижимость, за которую вычет уже получали, должно быть зарегистрировано не ранее 1 января 2014 года. Повторный вычет за проценты по кредиту Сейчас сумма, от которой рассчитывается возвращаемый вычет по ипотечным процентам , ограничена — ее размер составляет 3 млн рублей. Налогоплательщик при любых обстоятельствах не может получить больше 390 тыс рублей. До 2014 года эта сумма не ограничивалась.
В НК РФ данное ограничение отсутствует. Внимательно прочтите примеры ниже и все станет гораздо понятнее. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ. То есть Алексею вернули 90 тыс. У Алексея остаток будет 260 тыс. В 22021 году они снова подали документы на вычет. Остаток у Алексея 170 тыс. В 2021 году после подачи документов за вычет за покупку Алексею вернули не 105 тыс. Марии также вернули не 110 тыс. Вычет за покупку они полностью вернули. Запомните, что переплата у Алексея получилась 105 тыс. Эти переплаты им вернули за вычет по ипотеке, потому что в 2021 году они подали документы и на его получение. Об этом ниже. Вычет по ипотеке: Здесь с расчетами посложнее. Напоминаем, что сначала полностью выплачивают вычет за покупку, только потом вычет по ипотеке. У наших супругов сумма кредита — 3 млн. В ипотечном договоре указано, что за все 15 лет ипотеки общая сумма процентов переплаты составляет 2,8 млн. Поэтому они решили вместе с документами на получения остатка вычета за покупку, дополнительно подать документы на получения вычета по процентам ипотеки. То есть в 2020 году, прежде чем подать документы в налоговую инспекцию, они получили у своего банка справку об уплаченных процентах все года, начиная с подписания ипотечного договора — 2019, 2020 и 2021 года. В 2019 году с мая по декабрь они уплатили процентов на сумму 190 тыс. За три года 190 тыс. Алексей и Мария в 2022 году вместе с документами на получение остатка вычета за покупку, подали и документы на получение вычета по ипотечным процентам за эти три года. Но каждому супругу за три года вернули не по 49,4 тыс. Алексею и 15 тыс. Из них 70 тыс. Остаток вычета по процентам за три года у него будет 49,4 тыс. Мария в 2022 году также вернула себе весь свой НДФЛ за 2021 год — 110 тыс. Из них 95 тыс. Остаток вычета по ипотеке за три года у нее 49,4 тыс. Также они снова получили в банке справку об уплаченных процентах за 2022 год. В ней указано, что в 2022 году они оплатили ипотечных процентов на сумму 300 тыс. И не забываем про остаток вычета по ипотеке за предыдущие года, который перешел в этот год — 14,4 тыс. После подачи документов Алексей получил 19,5 тыс. А Марии вернули 19,5 тыс. И так каждый год остатки вычета по ипотеке будут переходить на следующие года. Ведь расчет данного вычета зависит одновременно от ежегодной суммы НДФЛ и от суммы ежегодно уплаченных процентов. Супругам Алексею и Марине каждый год будут возвращать себе сумму ипотечного вычета, пока они платят ипотеку и им не вернут каждому положенные 182 тыс. Оформили в собственность Дмитрия. Только в 2019 году узнали про вычеты и сразу решили заняться их возвратом. Хоть квартира оформлена только на Дмитрия, оба супруга могут получить оба вычета за свою половину. По закону можно получить вычет за последние три года, начиная с даты покупки квартиры. Супруги купили квартиру в 2017 году, значит в 2019 году они могут вернуть НДФЛ только за последние два года — 2017 и 2018 года. С зарплат Оксаны в 2017 году удержали 75 тыс. В 2019 году они подали документы в налоговую инспекцию. Алексею в качестве вычета за покупку вернули его же удержанные НДФЛ за 2018 и 2017 года, то есть 70 тыс. Остаток вычета у Алексея получается 195 тыс. В 2020 году они снова подали документы, но в качестве вычета за покупку им вернули не весь НДФЛ за 2019 год, а остатки вычета. Алексею 50 тыс. Теперь они полностью вернули вычет за покупку. Запомните, что переплата у Дмитрия получилась 70 тыс. А у Оксаны 80 тыс. Эти переплаты им выплатят за ипотечный вычет. Подробнее ниже. Сумма ипотеки у них 2 млн. В договоре ипотеки указано, что общая сумма процентов по ипотеке переплаты за все 10 лет ипотеки составляет 1,5 млн. Напоминаем, что сначала выплачивают вычет за покупку, только потом вычет по ипотеке. Поэтому они в 2020 году, прежде чем подать документы в налоговую инспекцию, получили у своего банка справку об уплаченных процентах за все года с даты подписания ипотечного договора — 2017, 2018 и 2019. В 2017 году с сентября по декабрь они уплатили процентов на сумму 80 тыс. Дмитрий и Оксана в 2020 году вместе с документами на получение остатка вычета за покупку, подали документы на получение вычета по ипотеке за три года — 2017, 2018 и 2019. Дмитрию в качестве вычета по ипотеке вернули не всю сумма вычета по ипотеке за три года 39 тыс. Получается, что в 2020 году он вернул себе весь свой НДФЛ за 2019 год — 70 тыс. Из них 50 тыс. Больше суммы НДФЛ в качестве вычета получить нельзя. Остаток за три года будет 39 тыс.
Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально. С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат. Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы: паспорт собственника; ипотечный договор с банковской организацией; заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ; справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита; выписка из ЕГРН о праве собственности; заявление по установленной форме. Дополнительно для имущественного налогового вычета при рефинансировании может потребоваться справка из банка, где открыт новый договор ипотеки, подтверждающая перевод денежных средств для оплаты старого займа. Специалисты рекомендуют заранее уточнить, какие документы необходимы, чтобы получить возврат за покупку недвижимости. В услуге могут отказать, если сумма остатка задолженности в старом и новом договорах не совпадают. Такое встречается, например, если кредитополучатель объединяет имеющиеся займы в один. Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета. С нее нельзя получить НДФЛ. При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб. Вычет на вторую квартиру в ипотеку Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке. Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену. Когда подавать на налоговый вычет Когда начинается право на вычет по ипотеке? Вернуть денежные средства не удастся, если объект полностью куплен за счет работодателя или государственной поддержки, например, по военной ипотеке. При этом по другим льготным программам дальневосточной, семейной и т. Кроме того, на вычет не могут рассчитывать покупатели, которые заключили договор купли-продажи с близкими родственниками подпункт 11 пункта 2 статьи 105. Когда можно подавать документы и заявку на возврат? Срока давности для использования права на налоговый вычет нет, период подачи не ограничен, а положенные выплаты не сгорают. При этом не важно, погашен ипотечный кредит или нет. Выплата осуществляется в течение месяца после проведения камеральной проверки. Средства придут на указанный расчетный счет.