Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Выплаты самозанятым от юридического лица безналично могут производиться на любой банковский счет самозанятого. Так что, самозанятый гражданин сможет оказывать услуги юридического характера населению. Однако не каждый юрист может оказывать юридические услуги в статусе самозанятого. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Самозанятые могут заниматься любой деятельностью и оказывать любые услуги, если это не запрещено законом.
Накопительный ВТБ-Счет
- Можно ли самозанятым оказывать юридические услуги? |
- Статьи и новости по теме:
- В чем суть налога на профессиональный доход
- Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
- Главные новости :: Самозанятые могут оказывать юридические услуги
ФПА утвердила рекомендации о деятельности адвоката в качестве самозанятого
Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить. Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений. Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются.
Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа. Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример. Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей. А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета.
Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога. Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога. Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700. Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно.
С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально.
Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков.
То есть речь идет скорее о частнопрактикующих юристах и бухгалтерах.
Также плательщиками могут стать учредители или участники юрлиц, в частности, ООО, например, если они помимо основной деятельности хотят попробовать себя в чем-то другом. Работать можно как из дома, так и из общественного места, кроме того, закон не запрещает арендовать помещение. Освобождаются ли ИП, применяющие специальный налоговый режим НПД, от исполнения обязанностей налогового агента? Ответ — в "Энциклопедии решений. Получите бесплатный доступ на 3 дня! Получить доступ ФНС России указала, что новый режим подойдет тем, кто получает доход от самостоятельной деятельности либо использования имущества, причем в регионе проведения эксперимента их только четыре, а когда будет больше — пока неизвестно. Если самозанятый работает в нескольких регионах, то нужно выбрать тот, в котором преимущественно ведется деятельность.
Менять субъект Федерации можно не чаще раза в год. И кроме того, специальный режим можно использовать для удаленной работы в том числе при получении заказов из соцсетей, работе на электронных площадках, продаже услуг по подписке, а также консультировании. Допустимо оказывать несколько видов услуг параллельно. Предусмотрен ряд ограничений, в числе которых размер годового дохода — он не должен превышать 2,4 млн руб. Препятствием к использованию НПД является также наличие трудовых отношений с работодателем либо собственными работниками по тому же виду деятельности, который физлицо хотело бы осуществлять в качестве самозанятого. Более того, после увольнения доходы, поступившие от бывшего работодателя, в течение двух лет не могут облагаться налогом на профессиональный доход. Прочие ограничения мало затрагивают юристов и бухгалтеров.
Единственное, возможно, стоит учесть, что НПД нельзя применять тем, кто ведет предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров п. Кроме того, надо принять во внимание еще один нюанс, который тоже в целом относится к ограничениям нового налогового режима — период работы в качестве самозанятого не учитывается как трудовой стаж и не окажет влияния на назначение пенсии, ведь участник эксперимента не платит обязательные взносы на пенсионное страхование. Налоговики предлагают выход — получать профессиональный доход и одновременно работать по трудовому договору. Также можно уплачивать страховые взносы на пенсионное страхование добровольно. Отмечается при этом, что в 2019 году для получения полного года страхового стажа нужно заплатить почти 30 тыс. Сколько и как нужно платить? Налог исчисляется исходя из общей суммы полученного дохода, то есть вычитать из доходов расходы и платить налог с разницы нельзя.
Прочие платежи не предусмотрены. И более того, в течение действия налогового режима, то есть в пределах 10 лет, ставки налога не будут меняться. Налоговая служба выделяет целый ряд преимуществ режима, касающихся особенностей уплаты налога и ведения расчетов. Например, не нужно: представлять декларацию, так как учет доходов автоматически идет в мобильном приложении "Мой налог"; покупать ККТ, чек тоже формируется в приложении; регистрироваться в качестве ИП для подтверждения дохода достаточно справки из приложения ; считать налог к уплате он начисляется автоматически и снова в приложении. Кроме того, предусмотрена возможность получить налоговый вычет в размере 10 тыс. Уточняется, что при отсутствии дохода у самозанятого не придется также вносить какие-либо обязательные, минимальные или фиксированные платежи. То есть средства от нового налога будут поступать в ФФОМС, а также в региональный бюджет по месту осуществления деятельности.
Как стать плательщиком НПД? Чтобы платить новый налог, не требуется предварительно посещать налоговую инспекцию. Зарегистрироваться можно несколькими способами. Первый — через приложение "Мой налог" npd. Проще всего, по словам налоговиков, зарегистрироваться через Личный кабинет налогоплательщика, правда, для доступа к нему нужны либо регистрационная карта, либо квалифицированная электронная подпись, либо учетная запись ЕСИА, полученная с личным обращением. Далее необходимо указать номер телефона на него придет СМС с кодом для подтверждения , выбрать один из четырех регионов, даже если проживает лицо в другом субъекте Федерации, ввести данные для доступа ИНН и пароль , а затем придумать пин-код для защиты приложения. Другой способ регистрации в приложении — по паспорту, он подходит тем, у кого нет доступа в личный кабинет.
Опять же необходимо указать номер телефона, на него придет код доступа, выбрать регион, а затем отсканировать паспорт, для этого его нужно поднести к камере телефона в развернутом виде.
Юристу придется пересчитывать с главбухом доходы компании, чтобы снизить штрафы Какие налоги платит самозанятый? Самозанятые вправе применять налог на профессиональный доход, если зарегистрировались в ФНС как плательщики этого налога. Налоговая ставка зависит от того, кто заплатил самозанятому за его работу или услугу: 4 процента, если физическое лицо; 6 процентов, если ИП или организация. Такой налог освобождает от НДФЛ доходы, которые облагаются в рамках этого спецрежима. С остальных доходов самозанятые должны платить НДФЛ. Также не нужно платить обязательные страховые взносы. Налоговые ставки зафиксированы и действуют до конца 2028 года.
Может ли самозанятый работать в организации по трудовому договору? Да, может. Это позицию подтверждает Минфин в письме от 01. При этом госслужащие вправе быть самозанятыми, только чтобы сдавать в аренду жилые помещения п. Гражданин не вправе получать одновременно у одного и того же работодателя зарплату как наемный сотрудник и доход от работ или услуг как самозанятый п.
Также комиссия получит информацию, которая составляет налоговую тайну — данные о среднемесячных выплатах самозанятым, средней продолжительности выплат и количестве сформированных в адрес бизнеса чеков. Нет, это не так. Но регулярные переводы в адрес плательщика НПД от одной и той же компании или ИП на одни и те же суммы могут быть признаком трудовых отношений, замаскированных под работу с самозанятым.
Как бизнесу работать с самозанятыми в 2024 году
использовать формы сопровождающих документов; - получить оплату без задержек. Самозанятый налогоплательщик может заключать договоры с юридическими лицами на оказание услуг или выполнение работ. Несмотря на то, что доходы от юридической деятельности не могут быть объектом для обложения по налогу НПД, сами адвокаты могут получить статус самозанятого гражданина, но только с единственной целью – сдачи жилой недвижимости в аренду. Евгений оформился как самозанятый и занимается юридическими услугами.
7 вопросов про налоги для самозанятых, чтобы перестать беспокоиться и начать жить спокойно
Нет налогового вычета. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу? Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении. Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи.
Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая. Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог». Сколько налогов платят самозанятые Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам то есть, компаниям и ИП. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо. Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы.
То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая. Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени. Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей.
Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог». Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью? Будьте готовы к последствиям. Какие штрафы платят самозанятые? Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно. Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы. О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму. Штраф за отсутствие чека После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту.
Это нужно сделать сразу, если деньги получены любым способом кроме перевода на расчётный счёт. Или до 9 числа каждого месяца, если оплату перевели на расчётный счёт или самозанятый работает через посредника. Если чек не удалось сформировать сразу, например, из-за сбоев в работе приложения, то на устранение проблемы даются сутки. Важно: если вы расторгли сделку с заказчиком и вернули ему оплату, то чек нужно аннулировать. Тогда ФНС скорректирует сумму налога.
Ошибка в тексте?
Еще новость: адвокаты имеют право на отдых, это подтвердил суд. Новосибирский областной суд защитил права адвоката, которая, заранее уведомив суд, не явилась на судебное заседание из-за отпуска.
Нижестоящая инстанция потребовала наказать защитника в дисциплинарном порядке. Однако областной суд признал, что уход адвоката в отпуск в сентябре по семейным обстоятельствам - не нарушение.
Если вы планируете заключать договоры на получение таких услуг, ваш контрагент не может выступать в качестве самозанятого. Самозанятые не могут являться работодателями по отношению к другим лицам, иметь с ним заключённые трудовые договоры. Самозанятыми не могут быть лица, которые применяют специальные налоговые режимы или осуществляют деятельность, облагаемую НДФЛ. Самозанятыми не могут быть лица, которые являются, по сути, посредниками по договорам комиссии, поручения или агентских договоров, за исключением тех, кто оказывает услуги по доставке товаров и приему платежей за эти товары работы, услуги в интересах других лиц. Самозанятые не могут осуществлять перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, которое они использовали для личных и т. Правила взаимодействия с самозанятыми и ИП Правила взаимодействия работодателей с самозанятыми и ИП можно увидеть в таблице ниже.
Для наглядности в таблицу добавлена и третья категория — наёмные сотрудники. Таблица демонстрирует отличия при заключении трудовых и гражданско-правовых договоров: Для самозанятых статус индивидуального предпринимателя не является обязательным. Самозанятый должен подать соответствующее уведомление в налоговый орган об осуществлении деятельности в данном статусе и предоставить вам подтверждение, что это уведомление было подано. Вы также сможете это лично проверить на специальном ресурсе налоговых органов. Что касается ограничений, для самозанятых ключевым является следующий фактор. Необходимо понимать, что при заключении гражданско-правового договора самозанятыми не могут быть сотрудники, которые работали у вас на протяжении двух лет до этого момента. Не имеется в виду, что все два года непрерывно, а в какой-то момент в течение этих двух лет. Другие ограничения, скорее, должны учитывать в своей работе сами ИП и самозанятые.
Важно, чтобы самозанятый или ИП контролировали уровень дохода, который у них появляется по итогам года. И не только по вашему договору, но и по совокупности всех гражданско-правовых договоров, по которым они работают. Для самозанятых установлен лимит годового дохода — до 2 400 000 рублей. Если доход выше, они утрачивают возможность правоприменения этого статуса. Страховые взносы. Компаниям, которые работаю с самозанятыми, важно иметь возможность включить в состав расходов то вознаграждение, которое они выплачивают по договорам с ними. Самозанятый формирует в специальной программе чек и обязательно предоставляет его вам. Плюс вам необходимо с ИП и с самозанятыми оформлять акт, который тоже будет проецироваться на включение в состав расходов вознаграждений, выплачиваемых вами.
Сотрудничая с самозанятым и ИП по гражданско-правовому договору, вы избавлены как от каких бы то ни было переживаний за больничные, отпуски, оценку условий труда и прочее, так как не выступаете в качестве работодателя. Это головная боль вашего контрагента. Что касается налогообложения, то и этот вопрос является вопросом вашего контрагента. Ни индивидуальные предприниматели, ни самозанятые граждане не будут вам обузой в этом отношении, и вы не должны будете ни рассчитывать, ни учитывать их налоги, ни контролировать их, и об этом целесообразно упомянуть в вашем договоре. Риски работы с ИП и самозанятыми На сегодняшний день можно выделить два ключевых риска. Первый риск: ваш гражданско-правовой договор могут переквалифицировать в трудовой договор По каким причинам это может произойти?
Самозанятые могут бесплатно получить консультацию юриста
Если вам необходима компетентная юридическая помощь, как самозанятому – цены на услуги вы сможете посмотреть на нашем сайте. Человек, который оформлен как самозанятый или индивидуальный предприниматель, но при этом фактически работает в найме и выполняет должностные обязанности по гражданско-правовому договору, может обратиться в суд для признания его договора трудовым. Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. О сервисе Прессе Авторские права Связаться с нами Авторам Рекламодателям Разработчикам. Возможно ли банкротство самозанятых через процедуру внесудебного банкротства? Поэтому физлица на НПД, которые оказывают бухгалтерские и юридические услуги и готовят (осуществляют) от имени или по поручению клиента указанные операции, должны выполнять перечисленные в ст. 7.1 Закона № 115-ФЗ требования.
Зачем оформлять самозанятость
- Самозанятые могут оказывать юридические услуги | Современный предприниматель
- Когда можно привлекать самозанятых
- «Единая Россия» внесла законопроект, направленный на защиту прав самозанятых
- Приказ Минтруда — это какие-то новые правила работы с самозанятыми?
- Новые статьи
Самозанятый вправе оказывать услуги по представительству в суде
Стоимость юридических услуг для самозанятых зависит от вида услуги, сложности дела и квалификации юриста. Консультация юриста для юридических лиц. Самозанятые могут заниматься любой деятельностью и оказывать любые услуги, если это не запрещено законом.
Когда юрист может применять спецрежим для самозанятых
Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год. Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого. Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал. На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС.
Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка. ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность. На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом.
Достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог» как самозанятое лицо и стать плательщиком НПД. Самозанятые лица ИП, физлица работают без нанимателя и без сотрудников, платят налог на профессиональный доход НПД.
Работать так можно до тех пор, пока доход за год не превысит 2,4 млн. Соблюдая все условия, юрист на НПД может: консультировать, составлять договора, помогать клиентам при регистрации, закрытии бизнеса, осуществлении деятельности и др. Прочитайте статью до конца. Применять НПД не могут лица, обозначенные ст.
Вот только социальные отчисления за таких работников делать некому: у стороны — получателя услуги такой обязанности не возникает. Но работник в будущем остается без пенсии, а в настоящем — без больничных и декретных выплат. Чтобы защитить интересы штатных работников, которых под угрозой увольнения заставляли оформлять самозанятость, законодатель установил ограничения на подобные действия. В соответствии с п. Заплатить придется полностью и НДФЛ, и страховые взносы. О правомерности заключения договора подряда с бухгалтером вы можете узнать из разъяснений представителя трудовой инспекции, размещенных в системе КонсультантПлюс.
Если у вас нет доступа к системе, получите его бесплатно на пробной основе. Итоги Итак, самозанятый может оказывать бухгалтерские услуги, но только в том случае, если он занимается фрилансом, а не состоит в фактических трудовых отношениях с определенным работодателем.
Инициативу поддерживает экспертный совет «Единой России». По данным ФНС, сегодня в стране самозанятыми оформлены более 5 млн граждан.