Можно одновременно быть самозанятым и иметь статус индивидуального предпринимателя, если не применять другие режимы налогообложения. Переходить из режима ИП в режим самозанятости есть смысл, если человек работает один, без команды, и чаще оказывает услуги или продаёт товары hand made физическим лицам, а не компаниям. ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП. 1. Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на специальный налоговый режим, обязаны встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика. Может ли самозанятый быть ИП.
Можно ли оформить самозанятость, если официально работаешь
- Как закрыть ИП и стать самозанятым
- 1. Кто имеет право работать на НПД и почему это выгодно
- Ликвидировать ИП и стать самозанятым в 2024 году
- Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения — запрещено. Для этого предприниматель должен подать соответствующее уведомление в налоговую. Доходы за год не должны быть свыше 2. Предпринимателям обязательно следует отслеживать свой совокупный годовой доход. Как только сумма доходов достигнет указанной отметки, ИП прекращает деятельность в качестве самозанятого. В этом случае предпринимателю в течение 20 дней нужно подать уведомление о переходе на иной специальный режим налогообложения. Если этого не сделать, ИП автоматически будет переведён на общую систему налогообложения, что повлечёт за собой большие расходы. Ведение раздельного учёта доходов и расходов.
Действует он на территории нашей страны 10 лет. Переход на НПД добровольный. Предприниматели, которые не перешли на НПД, обязаны платить налоги с учётом других систем налогообложения, которые они применяют. Это значит, что индивидуальный предприниматель может использовать налог на профессиональный доход НПД при условии отказа от других специальных налоговых режимов: упрощённой системы налогообложения УСН , единого налога на вменённый доход ЕНВД , единого сельскохозяйственного налога ЕСХН. Одновременно использовать два налоговых режима ИП-самозанятому нельзя. Читайте также: Меры поддержки бизнеса в 2022 году Кому подходит быть ИП и самозанятым Режим ИП на НПД подходит для небольшого бизнеса, который самостоятельно оказывает услуги, продаёт товары собственного производства или сдаёт в аренду жилые помещения. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год.
Нужно ли перезаключать договоры с клиентами Если у вас уже есть заключенные договоры с клиентами, после перехода на НПД перезаключать их не обязательно, если только не изменились существенные условия. Для вашего клиента в работе ничего не меняется, кроме того, что после перехода на НПД вы будете обязаны на каждую оплату формировать чек в приложении и выдавать его клиенту в бумажном или электронном виде. Без этого чека ваш клиент не сможет включить оплату в расходы, даже если будут другие подтверждающие документы — договор, акт и т. Если существенные условия договора в связи с переходом на НПД меняются, Минфин рекомендует оформить дополнительное соглашение. Выводы Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым, не теряя статуса ИП, если соответствует условиям применения этого спецрежима. В законе нет запретов на оформление самозанятости для ИП, налоговая не раз отвечала на вопрос «может ли ИП зарегистрироваться как самозанятый» утвердительно. После перехода ИП не придется применять кассу, платить страховые взносы и сдавать декларации. Автор: Самитов Марат. Статья опубликована в телеграм-канале « Налоги, законы, бизнес » и размещена на сайте ppt. Может пригодиться:.
Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал. Если ИП встал на учет в качестве налогоплательщика НПД и прекратил деятельность в качестве ИП до установленного срока представления уведомления о прекращении применения УСН, то соответствующее уведомление можно не представлять. ИП на патенте могут встать на учет в качестве самозанятого только после окончания действия патента, либо после прекращения такой деятельности по ПСН см. Найти подробную информацию о налоге на профдоход можно на специальном сайте , который ФНС полностью посвятила новому спецрежиму. Добавить в закладки Советуем прочитать Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?
Можно ли совмещать ИП и самозанятость
Налог на профессиональный доход нельзя использовать, если вы получаете доход от аренды коммерческой недвижимости, а также при продаже ценных бумаг, машин и любой недвижимости. НПД платится только за те месяцы, когда самозанятый получал доход. Ставки налога зафиксированы до 31 декабря 2028 года, когда должен завершиться налоговый эксперимент. Закон также предусматривает налоговый вычет для самозанятых, который снижает налоговую ставку. Вычет действует до тех пор, пока самозанятый не сэкономит 10 тыс. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью Совмещать самозанятость с основной работой по трудовому договору можно. В этом случае НДФЛ по месту основной работы удерживает работодатель, а самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональной доход с дополнительных доходов. Зарплата на основной работе не учитывается при расчете НПД. Трудовой стаж по месту работы не прерывается.
Исключение действует для госслужащих. Они могут быть самозанятыми, но только для одного вида деятельности — сдачи жилья в аренду. Плюсы и минусы самозанятости К преимуществам самозанятости также можно отнести: возможность совмещать самозанятость с основной работой; отсутствие необходимости подавать отчеты и заполнять декларации; налог начисляется автоматически; образовательная поддержка от государства например, онлайн-курсы. Главный минус самозанятости — отсутствие социальных гарантий и налоговых вычетов. Если для вас налоговый режим на профессиональный доход единственный, вы не платите НДФЛ, а значит, не один из вычетов вам недоступен. Нет больничных и отпускных — эта забота ложится на плечи самозанятого. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Есть несколько способов получить статус самозанятого и начать платить НПД. В целом все они достаточно просты.
Самым быстрым является регистрация через специальное приложение «Мой налог». Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС. В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов. После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции: выберите регион; отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта; сделайте свое фото в приложении; подтвердите корректность ИНН. После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС.
Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня. Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС : введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету; подтвердите регистрацию. Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные.
Каких именно, расскажем в этой статье.
В каждой из них есть свои плюсы и минусы, покажем их в кратком обзоре. Зато на ОСНО нет никаких ограничений по доходам, видам деятельности, количеству работников. УСН — упрощенная система налогообложения: установлен лимит доходов 150 млн рублей в год и численности работников 100 человек , есть незначительные ограничения видов деятельности. ПСН — патентная система налогообложения: позволяет заниматься выбранным видом деятельности примерно по определенным направлениям. Стоимость патента устанавливается законами субъекта РФ и может быть очень высокой например, в Москве для ремонта компьютеров надо платить 25 000 рублей в месяц. Установлен годовой лимит доходов — не более 60 млн рублей. ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог: предусмотрен только для сельхозпроизводителей и рыболовецких производств.
Кроме того, надо платить НДС, но от этой обязанности можно освободиться при сравнительно небольшой выручке. Объединяет все эти системы налогообложения обязанность ИП платить страховые взносы за себя , даже если он не получает дохода от бизнеса. А это довольно крупная сумма: в 2022 году минимальный размер взносов составляет 43 211 рублей, из них 34 445 рублей идет на пенсионное страхование. Какие же особенности налога на профессиональный доход делают его привлекательным для обычных физлиц и ИП? Их несколько: Простая регистрация на сайте ФНС — не надо оформлять заявление о переходе и посещать для этого налоговую инспекцию.
Это значит, что индивидуальный предприниматель может использовать налог на профессиональный доход НПД при условии отказа от других специальных налоговых режимов: упрощённой системы налогообложения УСН , единого налога на вменённый доход ЕНВД , единого сельскохозяйственного налога ЕСХН. Одновременно использовать два налоговых режима ИП-самозанятому нельзя. Читайте также: Меры поддержки бизнеса в 2022 году Кому подходит быть ИП и самозанятым Режим ИП на НПД подходит для небольшого бизнеса, который самостоятельно оказывает услуги, продаёт товары собственного производства или сдаёт в аренду жилые помещения. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ.
Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. Читайте также: Выездные услуги: как организовать работу по 54-ФЗ Плюсы быть ИП и самозанятым одновременно Можно работать без онлайн-кассы. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту.
Если максимальный порог доходности бизнеса будет превышен, то налоговая инспекция автоматически снимет физлицо со статуса плательщика НПД, о чем пришлет официальное уведомление. Поможем разобраться в налогах с учетом разных видов деятельности. Чтобы сменить налоговый режим, ИП должен направить уведомление в налоговую инспекцию по месту регистрации. Сделать это нужно обязательно в течение 20 дней после того, как физическое лицо утратит статус плательщика НПД.
Образец заявления Скачать Наем сотрудников Быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым одновременно не получится в том случае, если в компании трудоустроены сотрудники. Физлицо, которое зарегистрировано в качестве плательщика налога на профессиональный доход, не имеет права заключать с другими лицами трудовые договоры. Обратите внимание! Если договор с наемным сотрудником будет заключен, то налоговая инспекция лишит ИП на НПД права использования этого специального режима. Так как совмещать самозанятость и УСН и другие режимы налогообложения нельзя, следовательно, остается актуальным вопрос — что делать, если обойтись без помощи дополнительных работников невозможно?
Что нужно для регистрации
- Самозанятый и ИП одновременно: возможно ли совмещение двух правовым форм ведения бизнеса
- Как самозанятому стать ИП
- Как ИП перейти на самозанятость?
- Если самозанятый ИП хочет применять ПСН
- Совмещение ИП и самозанятости одновременно
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Физическое лицо может быть как самозанятым, так и индивидуальным предпринимателем (ИП) одновременно. — Можно ли зарегистрировать самозанятость, являясь ИП? Да, можно, однако надо проверить подходит ли ИП под следующие требования. Подходит ли новый режим индивидуальным предпринимателям, можно ли быть одновременно ИП и самозанятым – далее в обзоре. Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер». Разбираемся, возможно ли объединение самозанятых. Узнайте, как открыть ИП самозанятым, можно ли это сделать и какие преимущества это дает.
ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы
Быть предпринимателем и в статусе ИП и самозанятого можно, главное осуществлять свою деятельность в рамках налогового законодательства. Самозанятость дает ИП ряд приятных преимуществ. Так самозанятый ИП. Разбираемся, в каких случаях ИП выгодно перейти на самозанятость, можно ли совместить оба статуса и как это сделать с разных режимов. ИП может перейти на самозанятость, при этом закрывать ИП нет необходимости. Можно одновременно быть самозанятым и иметь статус индивидуального предпринимателя, если не применять другие режимы налогообложения. Самозанятость также может быть связана с индивидуальным предпринимательством, но есть нюансы: запрещается использовать одновременно два налоговых режима.
Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями)
Потребуются ИНН, квитанция об оплате госпошлины и два заявления — о выборе налогового режима и на регистрацию ИП. Госпошлина не оплачивается, если заявление подаётся онлайн с использованием электронной подписи. Заявление на выбор системы налогообложения не нужно подавать, если выбираете ОСНО — этот режим устанавливается автоматически. Его нужно подать в ФНС. Подтверждение о приёме придёт на почту, которая указана в заявлении. Но если нужны не электронные, а бумажные документы о регистрации ИП, можно лично получить их в налоговой.
Зарегистрироваться можно онлайн, например, через Госуслуги или в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, а также в МФЦ или через банк. Онлайн-заявление составляется автоматически по тем данным, которые внесены в личный кабинет ФНС и Госуслуг, но потребуется электронная подпись. Ответ от налоговых органов поступает в течение одного дня, регистрация может занять до 5 дней. Убедитесь, что верно указали систему налогообложения Обязательно проверьте, не сохранился ли статус самозанятого. Если индивидуальный предприниматель остаётся на НПД, сохраняются ограничения в плане годового дохода, наличия сотрудников и категории продаваемых товаров.
Для проверки: введите логин и пароль, ключ ЭП или авторизуйтесь через Госуслуги; на главной странице указана текущая система налогообложения. Если не определиться с режимом налогообложения сразу, устанавливается общая система.
Прямо ваш случай. Если вдруг попадетесь, то как минимум вам доначислят налоги, а как максимум — еще и оштрафуют за их неполную уплату. Законные способы выхода из ситуации Способ 1. Способ 2. Доходы от фриланса можно перевести в предпринимательское русло. То есть выполнять заказы не как обычный «физик», а как ИП.
Иначе регистрацию в качестве плательщика налога профессиональный доход не засчитают. Приложение «Мой налог» Чтобы платить налог на профессиональный доход, нужно зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог». Существует несколько способов регистрации в мобильном приложении «Мой налог»: По скану паспорта. Программа отсканирует документ, проверит данные, а потом предложит сделать селфи для сверки. Этот метод доступен только граждан РФ. По ИНН. Для регистрации в этом случае нужно использовать ИНН и пароль, по которому пользователи заходят в личный кабинет на сайте nalog.
Через сайт «Госуслуги».
Нужно ли учитывать НДС и так далее? Отвечаем на эти вопросы в данной статье. В этом случае в документе указывается, что исполнитель — плательщик НПД. Кроме договора, потребуется оформить акт выполненных работ. А исполнитель обязан выдать чек, сформированный в приложении «Мой налог». Также можно работать с такими исполнителями как с индивидуальными предпринимателями — по соответствующим договорам и с привычными методами учёта.
Шаг 1. Проверить критерии для работы на НПД
- Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
- Плюсы статуса самозанятый для ИП
- Как самозанятому стать ИП
- Как ИП перейти на самозанятость?
- Зачем самозанятым регистрировать ИП
- Если ИП решил стать самозанятым, будет ли он платить взносы?
Совмещение ИП и самозанятости одновременно
| Если налоговый орган закрыли ИП в принудительном порядке, могу ли стать самозанятым? | Совмещать ИП и самозанятость возможно, так как у двух этих форм занятости есть вариант налоговой ставки НПД. |
| ФНС разъяснила особенности совмещения самозанятости и налоговых режимов для ИП | Узнайте, как открыть ИП самозанятым, можно ли это сделать и какие преимущества это дает. |
| Что могут самозанятые? Ответы на самые часто задаваемые вопросы | Физическое лицо может быть как самозанятым, так и индивидуальным предпринимателем (ИП) одновременно. |
| Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП? | Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. |
Налог на профессиональный доход
| Самозанятый ИП: нюансы совмещения статусов | Самозанятый может открыть ИП и дальше работать на НПД либо выбрать иной режим. |
| Налог на профессиональный доход | У самозанятого ИП есть возможность купить страховку на случай болезни и декрета. |
| Может ли предприниматель стать самозанятым, не закрывая ИП? | Прежде чем оформлять самозанятость или ИП, необходимо понять, какие бизнес-цели вы преследуете. |
Если налоговый орган закрыли ИП в принудительном порядке, могу ли стать самозанятым?
Самозанятость при открытом ИП возможна и будет законной при соблюдении норм законодательства. Вопрос, можно ли ИП работать самозанятым, в нынешней экономической ситуации звучит все чаще. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым.