Резервы отпусков в 1С:ЗУП. Начиная с 2023 года в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 реализован новый порядок учета резервов по отпускам, вознаграждений по итогам года и за выслугу лет, поддерживающий положения ПБУ 8/2010. Подскажите, пожалуйста, по инвентаризации резервов отпусков. В декабре месяце мы должны делать только один документ с видом "Инвентаризация", или должны сначала делать документ с видом "Начисление", а потом с с видом "Инвентаризация"? Инвентаризация резервов отпусков в 1с ЗУП 3.1. В программе «1С:Зарплата и управление персоналом» появился новый механизм расчета резервов отпусков.
Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам в 1С ЗУП 3.1
Ориентируйтесь на варианты, утвержденные Минфином для государственных муниципальных бюджетных и автономных учреждений в разделе 3 Методички Минфина по СГС «Выплаты персоналу». Расчет резерва отпусков делайте: в целом по организации; по каждому сотруднику. Выбранный вариант расчета резерва отпусков закрепите в учетной политике. Шаг 3. Посчитайте количество дней неиспользованного отпуска по каждому сотруднику на дату проведения расчета. Данные оформите служебной запиской, а не электронным письмом, так как на них будет основан расчет. Шаг 4. Рассчитайте среднюю заработную плату в целом по организации или среднедневной заработок по каждому сотруднику. Шаг 5. Рассчитайте резерв по методике, которую установили в учетной политике.
Как это сделать, читайте дальше. Как рассчитать резерв отпусков Начисление резерва отпусков осуществляется по общему принципу. Определите размер отпускных для каждого конкретного сотрудника. Для этого понадобятся точные сведения по выплатам, которые работник получал в течение расчётного периода. В общих случаях это 12 календарных месяцев, но работодатель вправе улучшить положение своих сотрудников, установив иные временные границы. Отпускные выплаты, положенные каждому из сотрудников данной категории, суммируйте.
В новом документе по резервам на оплату труда надо выбирать вид резерва, который задавался в настройках организации, если в настройках или в начислении резерва мы проставим не верный год, то резерв мы выбрать не сможем. Видоизменились вкладки в самом документе: Первая вкладка: Начисления. Происходит начисление по видам отпусков как в бухгалтерском, так и в налоговом учете.
Подробную расшифровку результата можно просмотреть, если будет включена настройка "Показать подробности расчета". Вторая вкладка: Взносы. Отдельно рассчитываются взносы, их расчет мы можем тоже посмотреть подробно, когда включим настройку "Показать подробности расчета". Третья вкладка: Расчет обязательства и резервов. Переносятся данные из предыдущих закладок и в этой вкладке мы уже видим сам расчет резерва. Методы расчета резерва. В расчетную базу включаются все начисления, учитываемые при расчете среднего заработка этот показатель не редактируется. На закладке "Расчет обязательств и резервов": Сумма "Исчислено" — это сумма с закладок "Начисления" и "Взносы"; Сумма "Зачтено" сумма резерва к начислению — сумма всегда равна колонке "Исчислено". Накопленная сумма резерва не влияет на расчет.
Проводка осуществляется при выборе опции «Расчет текущего месяца». При нажатии на клавишу «Заполнить» документ формируется автоматически. Посмотреть резервы и сделать начисления можно в трех вкладках. Первая отображает резервы по подразделениям и способы отражения: Если надо посмотреть данные или сделать проводку по конкретному работнику, то надо выбрать вкладку «Обязательства и резервы по сотрудникам» Проводка и расчет отпускных начислений отображается во вкладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» Как производится списание резервов?
Когда проводится ежегодная инвентаризация, при остатке средств требуется списание резервов. Для этого требуется создать в программе 1С Бухгалтерия 8.
Только потом рассчитываем документ Резервы отпусков Зарплата — Резервы отпусков. Чтобы убрать «хвосты» в учете резервов, необходимо выполнить следующие действия: Выявить, по кому из сотрудников образовались расхождения — это можно сделать с помощью отчета Резервы отпусков по сотрудникам Зарплата — Отчеты по зарплате. Ввести дополнительный «технический» документ Резервы отпусков в декабре. В нем вручную заполнить суммы расхождений по работникам на вкладке Обязательства и резервы по сотрудникам. Разберем решение на примере. После заполнения декабрьского документа Резервы отпусков в отчете Остатки и обороты резервов отпусков Зарплата — Отчеты по зарплате образовалась разница в остатках между бухгалтерским и налоговым учетом Устраним это расхождение.
Как в 1С ЗУП 3.1 настроить и проводить начисления резервов по оплате труда
Начислим сотруднику отпуск в апреле на 6 дней: Рис. Резервы по оплате труда также регистрируются к обмену. Отразим документ «Резервы по оплате труда» в учете: Рис. Проведем «Отражение зарплаты в бухучете»: Рис. Мы рассмотрели расчет резервов по оплате труда по новому механизму, а также отражение резервов по оплате труда на счетах бухгалтерского учета.
Обратите внимание, все объекты системы, о которых в дальнейшем будет идти речь, находятся в разделе Кадры. В этой статье мы будем рассматривать только печатные формы и отчеты.
С их помощью вы можете получить обобщенные данные об отпусках, но не внести исправления, они отобразят итоговые результаты операций, отраженных в базе данных. Списание и начисление выходных дней выполняется с помощью соответствующих кадровых документов, таких как Приемы на работу, Кадровые перевод, Отпуска и т. Как и каким документом в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. Отчеты для анализа резервов отпусков «Справка расчет «Резервы отпусков» — данный отчет выводит подробную информацию, сколько нужно организации средств, чтобы оплатить намеченные отпуска сотрудникам. Полезен он тем, что можно посмотреть движения по 96 счету. Полезен он тем, что можно посмотреть расшифровку по 96 счету.
Данные отчеты можно открыть через раздел «Зарплата» — «Отчеты по зарплате», в правой колонке будут располагаться одноименные ссылки на отчеты. Последнее время в своей консультационной деятельности я довольно часто сталкиваюсь с вопросами учета «Оценочных обязательств». Как правило необходимость настроить расчет обязательств возникает в редакции ЗУП 3. На своем сайте я уже рассказывал, как настроить расчет оценочных обязательств по нормативному методу почитать можно здесь. Та статья была написана для редакции 2. Поэтому в сегодняшнем материале я не буду касаться нормативного метода, а подробно расскажу, как настроить расчет Оценочных обязательств по методу МСФО в ЗУП 3.
Также в этой статье я постараюсь простым русским языком немного пояснить что такое оценочные обязательства и для чего они нужны. Что такое Оценочные обязательства, кто обязан считать и какие методики существуют Немного поясню, что такое «Оценочные обязательства» объясню на пальцах, поэтому пожалуйста сильно не ругайтесь. Это понятие из БУ, в НУ используется термин «Резерв» и его в рамках этой статьи мы рассматривать не будем. По своей сути ОО на отпуск это то, сколько нам надо в текущем месяце средств, чтобы выплатить компенсацию за неизрасходованные отпуска всем сотрудникам если мы вдруг соберемся всех уволить. Каждый месяц у сотрудника увеличивается остаток отпуска если он его не расходует и соответственно увеличивается обязательство перед сотрудником. Его можно рассчитать умножив текущий остаток отпуска сотрудника на его текущий средний заработок и полученнная сумма накапливается по всем сотрудникам.
На этом и основан принцип расчета. Естественно учитывается ОО, накопленные в прошлых месяцах и расход из ОО если у сотрудника случился отпуск. Подробно с цифрами посмотрите чуть ниже. Организация вправе выбрать методику расчета обязательств самостоятельно. Разработчики ЗУП 3. Этот принцип относится и к функционалу расчета Оценочных обязательств.
После сохранения этой настройки в программе станет доступен ещё один документ, который называется «Начисление оценочных обязательств по отпускам». Он будет доступен в разделе главного меню «Зарплата». По своей сути это ещё один ежемесячный документ такой же, как и документ «Начисление зарплаты и взносов», как и документ «Отражение зарплаты в бухучете». Чтобы стало понятно, как с ним работать, давайте рассмотрим пример. Предположим, что наша организация только-только появилась, и мы начинаем вести учет с нуля с Января 2017 года. У нас есть два сотрудника, которым мы начисляем зарплату за Январь подробно о последовательности расчета зарплаты можете почитать в этой серии статей.
После этого мы должны ввести документ «Отражение зарплаты в бухучете» в этой статье Вы можете подробнее почитать о том, для чего этот документ используется и какую роль он играет в процессе обмена с программой 1С Бухгалтерия 3. Всё дело в том, что документ «Отражение…» также претерпел некоторые изменения, когда мы включили в программе возможность расчета оценочных обязательств. В нем появилась вкладка «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств». На этой вкладке будут отражаться отпуска, начисленные за счет оценочных обязательств по сути все отпуска, кроме тех случаев, когда не накоплено достаточно резерва. Соответственно начисление отпуска за счет оценочных обязательств будет уменьшать остаток накопленного обязательства и это будет учитываться при формировании документа «Начисление оценочных обязательств по отпускам». Именно по этой причине сначала вводиться «Отражение…», а уже потом «Начисление оценочных обязательств».
В Январе у наших сотрудников не было отпусков, поэтому вкладка «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств» окажется пустой, но чуть ниже мы начислим отпуск и посмотрим какие данные сюда попадают. После ввода документа «Отражение …» создаем документ «Начисление оценочных обязательств».
Резервы по оплате труда с типом «Начисление» Помимо начисления резервов, есть возможность формировать документы с типом «Инвентаризация», «Корректировка», «Списание» рис. Рисунок 2. Типы резервов по оплате труда Документ «Резервы на оплату труда» с типом «Инвентаризация» можно сформировать в любом месяце. Расчет в документе данного типа всегда проводится по методу МСФО. При этом при расчете отпускных не учитываются изменения, внесенные в формулу в настройках резерва. Расчет всегда выполняется по формуле «Средний заработок х Остаток отпуска».
Рисунок 3.
Где посмотреть отчеты по резервам отпусков? Для того, чтобы посмотреть отчеты по резервам отпусков, надо выбрать в меню строку «Зарплата и кадры», затем зайти в подменю «Зарплата» и выбрать «Остатки и обороты резервов отпусков» или «Резервы отпусков по сотрудникам». В первом отчете отражаются общие данные: Во втором отчете отображаются сведения по сотрудникам: Также в меню «Операции — Закрытие периода — Справки-расчеты» можно сформировать отчет «Резервы отпусков». В справке отображается расчет резервов отпуска для каждого сотрудника: Если необходима помощь в настройке, доработке, обновлению, обслуживанию, сопровождению программ «1С» то обращайтесь к нашим специалистам! Последние статьи:.
Новый механизм расчета резерва отпусков в программе «1С: ЗУП», ред. 3.1
1С:ЗУП 8 в примерах. Главная» Новости» Начисление каких резервов реализовано в 1с зарплата и управление персоналом. Друзья, смотрите «Новости ЗУП за 5 минут»: Инвентаризация резервов отпусков за 2023 год.
Инвентаризация отпусков в 1с 8.3
Укажите вид резерва и расчетный год. На вкладке «Бухгалтерский учет», если вы выбрали нормативный метод начисления, установите ежемесячный процент отчислений. По ссылке «Расчетная база» вы можете указать список начислений, на основе которых будет рассчитываться данный процент. Если резерв по оплате труда формируется и в налоговом учете, то на вкладке «Налоговый учет» установите соответствующий флажок, а также предельную сумму отчислений в резерв, если это необходимо. Сумма указывается только при начислении резерва в налоговом учете и относится к размеру отчислений того года, за который создается настройка. При использовании метода МСФО настройка будет более детальной и точной. В этом случае вы можете: указать значение показателя для организации, подразделения или даже для конкретной позиции штатного расписания; создать и отредактировать формулу, по которой будет рассчитываться резерв по оплате труда. На вкладке «Налоговый учет» установите флажок рядом с полем «Формировать резерв» и метод начисления. Если вы выбрали нормативный метод, то установите ежемесячный процент отчислений и предельную сумму отчислений в резерв.
Это можно сделать в Настройка — Расчет зарплаты. После того, как флажок установлен в настройках организации, появится возможность настройки начисления Резерва по оплате труда. Чтобы сделать настройку, нужно зайти в раздел Настройка - Организации или Реквизиты организации. Заходим в настройки организации, для которой планируем сделать настройку. В настройках организации зайти во вкладку Учетная политика и другие настройки — Резервы по оплате труда В открывшемся окошке создаем настройку для последующего начисления резерва. Для создания настройки нажимаем кнопку Создать. Настройка создается на период год, в начале следующего периода настройку нужно будет создать заново. Например, если настройка Начисление резерва отпусков сделана на период 2023 год, то в начале 2024 года возможности начисления и списания резерва будут недоступны, пока не будет создана настройка на 2024 г. Подпишитесь на дайджест! Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.
Бухгалтер вправе самостоятельно решить вводить ли эту систему на предприятии или нет. При помощи резервов отпусков ежемесячно накапливается сумма расходов, за счет которой в дальнейшем будут оплачены периоды отдыха сотрудников. Таким образом, у работодателя появляется возможность своевременно выплачивать сотрудникам полагающиеся отпускные и равномерно распределить расходы в течении года. Перед сдачей годовой декларации по налогу на прибыль бухгалтеру необходимо проводить инвентаризацию резервов отпусков по состоянию на 31 декабря. Благодаря инвентаризации резервов сопоставляется остаток резерва на 31 декабря с той суммой, которая необходима для погашения обязательств по отпускам перед сотрудниками по состоянию на эту дату. В процессе инвентаризации определяются суммы перерасходов и недоиспользования резервов отпусков и коррекция остаткам по ним. Порядок действий при инвентаризации резервов следующий: 1 шаг.
Табличная часть автоматически заполниться данными: Вкладка «Обязательства и резервы текущего месяца» — сводной информацией за текущий месяц 12 ; Вкладка «Обязательства и резервы по сотрудникам» — начислениями по сотрудникам 13 ; Вкладка «Расчет обязательств и резервов по отпускам» — детальными начислениями по сотрудникам и данными для расчета 14. Эти данные программа рассчитывает по тем настройкам, которые вы указали в учетной политике. Если вам нужно вручную изменить данные по остаткам, воспользуйтесь режимом «Корректировка остатков» 15. Этот режим применяют, например, для корректировки резерва при переводе сотрудников из одного подразделения в другое. Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» 16. Резервы отпусков в 1С ЗУП 8. В следующем разделе расскажем, в каких отчетах смотреть остатки и движения по резервам. Сформируйте отчеты по резервам отпусков Зайдите в раздел «Зарплата» 1 и кликните на ссылку «Отчеты по зарплате» 2. Откроется окно с отчетами. Для анализа и инвентаризации резерва отпусков в 1С 8. Остатки и обороты Кликните на ссылку «Остатки и обороты резервов отпусков» 1. В форме отчета укажите период и организацию 2 , потом нажмите «Сформировать» 3. В оборотке видны остатки на начало, сколько использовано, начислено, остатки на конец 4. Отчет по сотрудникам Кликните на ссылку «Резервы отпусков по сотрудникам» 1. В отчете по каждому сотруднику видны остатки на начало, сколько использовано, начислено, остатки на конец 4. Справка-расчет Кликните на ссылку «Справка-расчет «Резервы отпусков» 1.
Инвентаризация отпусков в 1с зуп 8.3 2023
Резерв на оплату отпусков – обязанность, а не право хозяйствующих субъектов. Инвентаризация резерва отпусков в 1С:ЗУП 8.3. В программе «1С:Зарплата и управление персоналом» появился новый механизм расчета резервов отпусков. Рассмотрим, как формируются оценочные обязательства и резервы по отпускам в "1С:Зарплата и Управление Персоналом". Пример расчета резерва отпускных. Инвентаризация выполняется автоматически также с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам (раздел Зарплата Начисления оценочных обязательств по отпускам) в декабре месяц. Рассмотрим пример формирования резерва отпусков на примере программного продукта "1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3. Обязательства формируются в новом документе "Начисление оценочных обязательств по отпускам".
Резерв отпусков
Чтобы установить правила расчета, зайдите в раздел «Настройка» 1 и нажмите на ссылку «Организации» 2. Откроется одноименный справочник. В открывшемся окне кликните два раза мышкой на нужной организации 3 , откроется карточка предприятия. В карточке зайдите во вкладку «Учетная политика…» 4 и нажмите на ссылку «Резервы отпусков» 5. Откроется окно настроек для расчета резерва в 1С 8. Поставьте галочку «В бухгалтерском учете», выберете один из двух методов и при необходимости поставьте галочку «Переоценивать ежемесячно»; Будет ли он формироваться в налоговом учете. Если будет, то поставьте галочку 7 , укажите размер отчислений в процентах от ФОТ и предельную величину резерва. Далее укажите с какого года применяется данная настройка 8 и сохраните ее 9. Теперь в 1С 8. Каким документом это делать, читайте в следующем разделе. Создайте документ для расчета резерва отпусков Начисление оценочных обязательств по отпускам в 1С 8.
Резервы по отпускам формируют после всех зарплатных начислений за месяц Начисление оценочных обязательств по отпускам в 1С 8. Резервы по отпускам формируют после всех зарплатных начислений за месяц. Как вы знаете, документы по начислению зарплаты и взносов создают в разделе «Зарплата» 1 по ссылке «Начисление…» 2. Документ по отражению зарплаты в бухучете формируют по ссылке «Отражение зарплаты…» 3 , именно этот документ делают последним, потом начисляют резерв на отпуск. Чтобы сделать начисление резерва отпусков в 1С 8.
Первый метод — нормативный — принимается как к бухгалтерскому, так и налоговому учету учитывается в составе расходов при расчете налога на прибыль. Для расчета резерва по данному методу коэффициент, указанный в настройках, умножается на сумму всех начислений, которые формируют базу расчета среднего для отпусков, а также всех страховых взносов с этих начислений до наступления предельной величины, указанной в учетной политике. Второй - метод обязательств МСФО — считается более точным при расчете обязательств. Он являет собой разницу между суммой резерва рассчитанного и накопленного. Проще говоря, рассчитывается сумма компенсации неиспользованных дней отпуска на последний день текущего месяца и от нее отнимаются аналогичные данные предыдущего месяца. Базой для начисления страховых взносов в этом случае является сумма резерва. Рассмотрим на примерах эти два метода. В настройках учетной политики установлен процент от отчислений, равный 10.
Прежний отчет подходит только для оценки резервов по старой схеме. Предельная сумма начисления резервов ПВР переехала на вкладку «Налоговый учет» и работает только для налогового учета в старых документах использовалась и для бухгалтерского учета. Изменился и внешний вид документа «Резерв по оплате труда» — теперь можно посмотреть, как суммы накапливаются в разрезе «Начислений» и «Взносов» на соответствующих вкладках, раньше было общим итогом. Там же, можно посмотреть детализацию расчета резерва. Изменился внешний вид документа «Отражение зарплаты в бух. Для резервов, рассчитываемых по МСФО, появилось возможность редактировать формулу.
В открывшемся окне выбираем организацию, для которой будет рассчитываться резерв. Также отмечаем вид резерва, для которого выполняется настройка данная настройка передается в бухгалтерскую программу и используется как субконто 96 счета. При выборе резерва в справочнике «Оценочные обязательства и резервы» есть предопределенный вид «Резервы ежегодных отпусков». Таким образом, для расчета резерва на отпуск добавлять новый элемент не нужно, а для премий нужно создавать новую строку ежегодно. Далее следует выбрать вид резерва отпуск, годовая премия или вознаграждение за выслугу лет. Настройку резерва также необходимо обязательно создавать каждый год. В настройке резервов отпусков также есть возможность выбирать перечень отпусков, выплачиваемых за счет резерва.
Ввод остатков отпусков в ЗУП 3.1
Обучение 1С:ЗУП. • инвентаризация резервов отпусков. Раньше инвентаризация производилась автоматически в конце года, теперь для этого предназначен отдельный документ «Резерв на оплату труда» с видом «Инвентаризация». В программе «1С:Зарплата и управление персоналом» появился новый механизм расчета резервов отпусков. После проведения годовой инвентаризации резерва по отпускам, остатки обязательств в БУ и НУ не совпадают.
Механизм начисления резервов по оплате труда с 2023 г в программах 1С ЗУП и 1С БП
Рис 3 Пример отражения зарплаты в бухучете 3. Автоматическая инвентаризация оценочных обязательств конце года Инвентаризация выполняется автоматически также с помощью документа Начисление оценочных обязательств по отпускам раздел Зарплата Начисления оценочных обязательств по отпускам в декабре месяц. При инвентаризации расчет оценочных обязательств БУ и резервов НУ производится по одному принципу исходя из накопленных дней отпуска независимо от используемой методики. Алгоритм инвентаризации практически совпадает с алгоритмом ежемесячного расчета обязательств по методике МСФО и состоит в следующем: Доначисление или списание обязательства резерва : Определяется количество неиспользованных дней отпуска. Определяется средний заработок как для отпуска. Умножением дней на средний заработок получается сумма обязательства, при этом сумма резерва НУ отдельно не рассчитывается, так как является тем же значением, что и сумма обязательства. Производится сравнение с накопленной суммой и определяется результат доначисление или списание. Сумма обязательства умножается на ставку — получается расчетная сумма взноса обязательства. Полученные величины взносов суммируются, при этом сумма взносов резерва НУ отдельно не рассчитывается, так как является тем же значением, что и сумма взносов обязательства. Производится сравнение с накопленной суммой по взносам и определяется результат доначисление или списание.
Если же в учетной политике на следующий год это указано, то средства, оставшиеся в резерве, нужно сравнить с компенсациями за неиспользованные отпуска. Сумму, предстоящую к выплате за неиспользованные отпуска уточненный резерв , можно определить как произведение количества дней неиспользованного отпуска на среднюю заработную плату сотрудника за день письмо Минфина России от 11. Если эта сумма окажется больше суммы остатка средств, зарезервированных на оплату отпускных, то их относят к расходам на заработные платы сотрудников. В обратном случае остаток отражается как внереализационный доход п. Пример 4 В конце 2018 года в ходе инвентаризации был выявлен остаток в резерве в размере 14 500,00. В учетной политике на следующий год есть уточнение о наличии резерва на оплату отпусков 2019 года в налоговом учете. Имеется один сотрудник, не отгулявший отпуск в течение 7 дней. За год он получил оплату труда в размере 588 тысяч руб.
Коэффициент для расчета отпускных — 29,3. Сумма 741,80 учитывается как издержки на заработные платы сотрудникам, а 15 241,80 руб. Пример 5 Так же как и в 4 примере, остаток на конец 2018 года составил 14 500,00 руб. Учетной политикой организации на следующий год предусмотрено создание резерва на оплату отпусков в налоговом учете. Неиспользованный отпуск был обнаружен у двух сотрудников, 3 и 4 дня соответственно. Первый за год получил зарплату в размере 180 000,00, второй — 250 000,00 рублей. Новые виды операций для учета оценочных обязательств, резервов и отпусков В документ Отражение зарплаты в бухучете для дальнейшего формирования в бухгалтерской программе проводок по списанию накопленных ранее обязательств и резервов добавлены следующие виды автоматических операций: ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств — для отражения отпускных, начисляемых в счет ранее сформированных в бухгалтерском учете обязательств.
Формирование проводок по списанию отпуска за счет резервов в 1С Бухгалтерия После синхронизации документа Отражение зарплаты в бухгалтерском учете в базе 1С Бухгалтерия создаются проводки: По виду операции Ежегодный отпуск за счет резервов: По виду операции Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов: А также проводки по начисленным за счет резервов взносам. Для примера посмотрим проводки по взносам ФСС: Начисление резерва Проведем документом Резервы отпусков и посмотрим, как рассчиталась сумма для Лебедевой Л. Суммы обязательств в БУ по Лебедевой не рассчитались, потому что она использовала отпуск авансом, а значит резерв в БУ формировать по ней не требуется. Формирование проводок по начислению резерва в 1С Бухгалтерия После синхронизации с ЗУП документ Резервы отпусков переносится в бухгалтерскую базу. Но в Бухгалтерии в этом документе не будет детализации до сотрудников. Вид документа в Бухгалтерии аналогичен вкладке Обязательства и резервы текущего месяца в базе ЗУП: Для демонстрации проводок Лебедева является единственной сотрудницей в своем подразделении и в документе ее суммы отражаются отдельной строчкой по ее подразделению: Суммы резервов начислены только в налоговом учете. Для сверки данных бухгалтерского учета БУ сформируем отчет сбросив флажок Данные налогового учета: Бухгалтерскому счету 96. Графа Использовано отпускные соответствует оборотам счета по Дебету, графа Начислено оборотам счета по Кредиту: Бухгалтерскому счету 96. Проверим расчет: Входящее сальдо по счету 96. Дебетовый оборот счета 96. Кредитовый оборот счета 96.
Для создания резерва по отпускам выбирается вид резерва в значении Отпуск. В конфигурации реализовано два способа формирования оценочных обязательств: Нормативный метод — расчет резерва производится пропорционально произведенным начислениям по оплате труда размер рассчитывается в процентах от расчетной базы, то есть от фактических начислений за текущий месяц, которые включены в ФОТ по ссылке Расчетная база ;. Документ показан не полностью.