В каких случаях можно стать самозанятым ИП. Предприниматель может перейти на НПД, если он. Можно ли быть одновременно самозанятым физлицом и самозанятым ИП? Самозанятый регистрируется как ИП В ст. 4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ прямо говорится о том, что плательщиками НПД могут быть. В итоге, самозанятый предприниматель, удовлетворяющий требованиям самозанятости, имеет возможность применять помещение нежилого назначения на условиях ПСН.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Нормативные акты.
Если учитывать все тонкости перехода в самозанятость, то возникает вопрос о том, стоит ли игра свеч. Как видим, разница в процентных ставках не такая большая. При этом у ИП есть свои плюсы. Индивидуальные предприниматели уменьшают налог за счет страховых взносов, которые выполняют важную функцию в виде обеспечения будущего для предпринимателя. У самозанятых отсутствует обязанность по уплате фиксированных страховых взносов. Но, если принимать во внимание то, что ИП уменьшают свой налог за счет страховых взносов, то получается, что расходы у ИП и самозанятых на налоги практически одинаковые, однако у ИП формируются пенсионные накопления, а у самозанятого — нет.
У самозанятых ограничение по сумме дохода стоит на уровне 2,4 млн рублей в год. У индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенку, лимит в десятки раз больше. ИП может иметь наемных работников. Самозанятые — это каста, которая работает на себя и только используя собственный труд. Нужны работники? Отказывайтесь от статуса самозанятого и переходите в ИП. Сколько россиян получили статус самозанятых?
Эксперимент, в рамках которого россияне получили возможность становиться самозанятыми, стартовал только в прошлом году. Но предварительные результаты уже впечатляют. По оценкам ФНС, общее число самозанятых составило 1 млн человек. Они вывели из тени свои заработки на сумму более 130 млрд рублей.
Предприниматели, которые не перешли на НПД, обязаны платить налоги с учётом других систем налогообложения, которые они применяют. Это значит, что индивидуальный предприниматель может использовать налог на профессиональный доход НПД при условии отказа от других специальных налоговых режимов: упрощённой системы налогообложения УСН , единого налога на вменённый доход ЕНВД , единого сельскохозяйственного налога ЕСХН. Одновременно использовать два налоговых режима ИП-самозанятому нельзя.
Читайте также: Меры поддержки бизнеса в 2022 году Кому подходит быть ИП и самозанятым Режим ИП на НПД подходит для небольшого бизнеса, который самостоятельно оказывает услуги, продаёт товары собственного производства или сдаёт в аренду жилые помещения. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. Читайте также: Выездные услуги: как организовать работу по 54-ФЗ Плюсы быть ИП и самозанятым одновременно Можно работать без онлайн-кассы.
Это головная боль вашего контрагента. Что касается налогообложения, то и этот вопрос является вопросом вашего контрагента. Ни индивидуальные предприниматели, ни самозанятые граждане не будут вам обузой в этом отношении, и вы не должны будете ни рассчитывать, ни учитывать их налоги, ни контролировать их, и об этом целесообразно упомянуть в вашем договоре. Риски работы с ИП и самозанятыми На сегодняшний день можно выделить два ключевых риска. Первый риск: ваш гражданско-правовой договор могут переквалифицировать в трудовой договор По каким причинам это может произойти? В трудовом договоре вы указываете, что конкретное лицо: будет выполнять обязанности в определённой должности; будет соблюдать ваши правила внутреннего трудового распорядка; будет находиться в офисе в течение рабочего времени; будет использовать предоставленные вами материальные средства для выполнения своей работы и нести ответственность за их сохранность. Если вы, заключая договор с самозанятым или ИП, хотите данные условия сохранить, то это чревато рисками. И чем больше пунктов, о которых упомянуто выше, будет в той или иной мере содержаться в гражданско-правовом договоре с ИП или самозанятым, тем выше риски. Налоговые органы, выявив сходство с трудовым договором, могут привлечь вас к административной ответственности. Пункт 4 статьи 5. И вас могут оштрафовать, как организацию, на сумму от 50 до 100 тысяч рублей, а как должностное лицо — в размере от 10 до 20 тысяч рублей. Если продолжить разговор о рисках, то налоговый орган может доначислить все налоги и страховые взносы, которые не выплачивались на протяжении всего периода взаимодействия по этому переквалифицированному договору с самозанятым. И не с момента, когда произошла переквалификация, а с момента, когда переквалифицированный договор был заключён. Это очень существенный финансовый риск. А если сумма неуплаченных вами налогов и сборов достаточно крупная, то может встать вопрос и об уголовной ответственности. Кроме того, нужно понимать, что и лицо, договор с которым переквалифицировали в трудовой, может обратиться к вам со своими финансовыми требованиями. То есть помимо доначисленных налогов и взносов вы столкнётесь с его требованиями по оплате больничных, отпусков и прочих выплат, которые он имел бы право получать, как сотрудник, но не получал, потому что ваш договор носил гражданско-правовой характер. Что ещё важно отметить: при оценке того, является ли всё-таки трудовым или гражданско-правовым договор, заключённый с ИП или с самозанятым, нужно иметь в виду, что существует такой критерий, как непосредственная деятельность вашего контрагента. Налоговые органы точно так же могут проверить его заявленный статус. И если будет очевидно, что его деятельность началась в этом статусе с взаимодействия с вами, и вы - его единственный контрагент, на это также могут обратить внимание. В судебной практике такие обстоятельства используются в числе прочих в качестве аргумента в пользу того, что на самом деле имеют место не гражданско-правовые, а трудовые отношения. Очень глубокое заблуждение, что самозанятые - это совсем новый статус и что судебная практика по нему ещё не наработана, поэтому вопросы переквалификации договоров с ними якобы будут рассматриваться налоговыми органами и судами как что-то совершенно новое. Как уже сказано выше, в судебной практике индивидуальные предприниматели назывались самозанятыми ещё до 2019 года. И сформировавшаяся ранее обширная практика по переквалификации в трудовые гражданско-правовых договоров с ИП будет равноценно применима и к подобным кейсам с самозанятыми, будут использованы всё те же аргументы и всё те же критерии. Кстати, недавно министр финансов Антон Силуанов заявил, что в 2020 году при проверках компаний налоговые органы будут уделять внимание таким договорам. Это замечание, которое нельзя игнорировать. Второй риск: коммерческий Вы будете нести затраты на вашего самозанятого или ИП по добростовестно заключённому гражданско-правовому договору, будете освобождены от необходимости уплаты налогов и страховых взносов, которые платили бы, будучи работодателем, а потом вдруг не сможете отнести в расходную часть вознаграждение, которое выплачивали по этим гражданско-правовым договорам. Почему это может произойти?
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП. Вопрос, можно ли ИП работать самозанятым, в нынешней экономической ситуации звучит все чаще. По закону, предприниматель — это человек, который регулярно продает товары, выполняет работы, оказывает услуги и за все это получает доход.
Что могут самозанятые? Ответы на самые часто задаваемые вопросы
является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. Может ли ИП оформить самозанятость. Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям. Может ли самозанятый сотрудничать с самозанятым и в какой форме. Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия. Может ли самозанятый сотрудничать с самозанятым и в какой форме.
Самозанятый и ИП: в чем разница
Например, у меня все клиенты по продвижению в Интернет идут через НПД самозанятость , а по разработке ПО у меня ООО открыто, и там я оказываю услуги по внедрению программного обеспечения собственной разработки. Проблем при правильном ведении... Читать далее Business K Налоговый эксперт, стаж работы с 2003 года. Быть одновременно самозанятым гражданином и ИП нельзя. Это не противоречит действующему законодательству.
Но только в том случае, если в вашем регионе действует стандартная ставка налога. Но при регистрации самозанятым дают налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Не нужно покупать кассовый аппарат Почти все индивидуальные предприниматели при наличных расчётах должны использовать онлайн-кассы. Исключения есть, но их немного. Кроме покупки кассы придётся потратиться на фискальный накопитель и ежегодное обслуживание. У самозанятых ИП такой обязанности нет: они выписывают чеки через приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность ИП освобождены от ведения бухгалтерского учёта, но не от сдачи налоговых деклараций. Это относится ко всем режимам налогообложения, кроме ПСН, но и на патенте придётся вести Книгу учёта доходов. Самозанятые не сдают отчётность в налоговую инспекцию. Налог автоматически считается в приложении «Мой налог», заплатить его можно там же. Так почему бы не работать как физлицо, не отягощая себя еще и регистрацией ИП? ИП самозанятому открывает возможности, которых нет у физлиц. Можно открыть расчётный счёт и подключить эквайринг Самозанятые ИП могут открыть расчётный счёт в банке, а частные лица — нет. Через банковский счёт проще и быстрее проводить платежи и принимать оплату от юридических лиц и ИП. К тому же платёж на расчётный счёт ИП обходится дешевле, чем перевод на карту физического лица. Для работы с физлицами самозанятому понадобится расчётный счёт, если он захочет установить терминал и принимать платежи по эквайрингу. В магазине или салоне людям удобнее платить так, чем переводить платежи онлайн.
Читать далее Аудит, консалтинг, бухучет и налоги, ревизии. Управление репутацией. Просто разделяете своих клиентов - кого Вы обслуживаете как самозанятый, кого - как юр. Например, у меня все клиенты по продвижению в Интернет идут через НПД самозанятость , а по разработке ПО у меня ООО открыто, и там я оказываю услуги по внедрению программного обеспечения собственной разработки. Проблем при правильном ведении...
Пример: сдача в аренду своего жилья. Нельзя совмещать два режима при торговле подакцизной продукцией, маркированными товарами и осуществлении других видов деятельности, не попадающих под самозанятость. Можно ли закрыть ИП и стать самозанятым До того, как режим для самозанятых официально ввели в порядке эксперимента, существовал только один способ, как ИП перейти на самозанятость. Для этого нужно было закрыть ИП. Сегодня возможно совмещение двух режимов. Самозанятыми могут быть даже люди, которые официально трудоустроены. Однако новый режим будет применяться только в отношении деятельности, осуществляемой в свободное от работы время с соблюдением всех требований самозанятости. Соответственно, закрывать ИП, чтобы переходить на самозанятость необязательно. С другой стороны, открытие ИП возможно в любое время, правда, для этого придется посещать налоговиков, снова проходить регистрационную процедуру, а это отнимает немало времени. Чем отличается самозанятый от ИП Определившись, может ли ИП стать самозанятым, стоит проанализировать основания для такого перехода. У обоих режимов имеются свои преимущества и недостатки, которые следует учитывать. Основное различие ИП самозанятых — налоги, которые уплачивают на разных режимах.
Совмещение ИП и самозанятости одновременно
В частности, при переходе на самозанятость можно сохранить расчетный счет и статус ИП. Если вы задумались о том, может ли самозанятый открыть ИП, то важно знать, какие в этом случае существуют особенности и ограничения. Если индивидуальный предприниматель стал самозанятым с сохранением ИП и хочет вернуться к прежнему налоговому режиму, он должен: Зайти в раздел «Настройки» ЛК и сняться с учета. Можно ли сочетать статус ИП и самозанятого: анализ условий совместного использования статусов. В России можно быть как ИП, так и самозанятым, но не при применении УСН, ЕНВД или патентной системы налогообложения. Поэтому многие предприниматели задаются вопросом: можно ли быть самозанятым и ИП одновременно в 2023 году? В Минфине РФ дали разъяснение, может ли индивидуальны предприниматель, зарегистрированный в качестве плательщика на профессиональный доход (НДП) совмещать свою деятельность с патентной системой налогообложения.
Можно ли совмещать ИП и самозанятость
Как стать самозанятым? Статус самозанятого легко получить прямо из дома с мобильного телефона: достаточно скачать приложение «Мой налог», посредством которого можно связываться с ИФНС, получать от нее уведомления, формировать чеки, следить за начислением налогов и оплачивать их. У вас остались вопросы? Новости и события.
Из статьи вы узнаете, как ИП стать самозанятым без закрытия ИП или наоборот - сняться с учета, как предприниматель и после ликвидации стать самозанятым. Требования к самозанятым предпринимателям Использовать режим налогообложения НПД имеют право и физ. Сегодня многие направления малого бизнеса соответствуют самозанятости и переход на режим - хороший способ сэкономить на налоговых отчислениях.
Именно поэтому, бизнесмены часто задают вопрос - как закрыть ИП и стать самозанятым. Для применения режима НПД важно соответствие ряду обязательных условий: Работы производятся единолично, товары производятся самостоятельно. Можно продавать только то, что сделано своими силами. Например, на НПД могут перейти автослесари, мастера маникюра, фотографы, дизайнеры интерьера, дрессировщики животных и пр. Деятельность не попадает под ограничения. В частности, самозанятые не имеют права перепродавать продукцию чужого производства, изготавливать подакцизные товары, добывать и реализовать ископаемые.
У самозанятого не должно быть сотрудников - бизнесмены на НПД не имеют права становиться работодателями. Но, заключить договор подряда по ГПХ можно. Доход от бизнеса за год не должен превышать 2,4 млн. После ликвидации ИП и регистрации в качестве самозанятого вас ждет ряд преимуществ: Начисление налогов по низкой ставке. В любой момент можно приостановить деятельность, не снимаясь с учета. Налоги начисляются только, если есть поступления.
Все доходы, которые вы провели через приложение «Мой налог», будут учтены в общем доходе семьи. Отказывают ли самозанятым в пособии на ребёнка? Статус заявителя никак не влияет на решение СФР о назначении универсального пособия. Самозанятому откажут в назначении пособия, если не соблюдаются другие условия: превышен доход, имущественный ценз, не соблюдается правило нулевого дохода другими членами семьи. Основные причины отказов в назначении пособия на ребёнка мы привели в статье «Отказали в пособии на ребёнка. Что делать и куда обращаться? Самозанятость для получения пособия Многие оформляют самозанятость специально, чтобы получить пособие на ребёнка.
Так семья может преодолеть правило нулевого дохода: самозанятый считается работающим, поэтому в выплатах им не отказывают. Технически схема возможна. Достаточно в одном из месяцев заплатить налог, и в пособии из-за отсутствия доходов уже не откажут. Важно понимать: Налог должен быть уплачен. Поскольку его надо платить в текущем месяце за предыдущий, сразу после оформления самозанятости подавать заявление на пособие нет смысла. Налог менее 100 рублей невозможно оплатить технически, соответственно, чек надо делать такой, чтобы налог был выше. Оформив самозанятость, вы становитесь видимым для налоговой.
Чтобы получать детское пособие, не надо сдавать документы. Обычно СФР самостоятельно делает запросы и получает необходимые данные. В теории правило распространяется и на самозанятых. Все данные об уплаченном налоге есть в ФНС. Соцфонд может запросить сведения. На практике схема работает со сбоями, и самозанятым приходится нести документы в отделение СФР. Универсальное пособие самозанятым платят.
Фото: «Выберу. Их можно распечатать из приложения «Мой налог».
Ознакомиться с условиями и убедиться, что ваша деятельность им не противоречит и осуществляется в регионе, где налог на самозанятость уже введён. Также необходимо оценить, выгодно ли в вашем случае переходить на НПД. Скачать приложение «Мой Налог» для самозанятых и пройти регистрацию. Если вы уже пользуетесь личным кабинетом ИП, данные будут подгружены и заполнены автоматически.
В течение 30 дней уведомить налоговую об отказе от применения других спецрежимов налогообложения. Если вы применяли УСН, необходимо сдать декларацию за неполный год до 25 числа месяца, следующего за тем, в котором осуществлён переход на НПД. Датой перехода на самозанятость считается день регистрации в приложении или ЛК в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Поделиться в социальных сетях:.
Можно ли сочетать статус ИП и самозанятого: анализ условий совместного использования статусов
Разберемся, что нужно предпринимателю, не достигшему 18 лет, и несовершеннолетнему без статуса ИП для ведения профессиональной деятельности; как уплачивать налоги и накажут ли за налоговое правонарушение. Может ли самозанятый сотрудничать с самозанятым и в какой форме. является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года.
Может ли ИП одновременно быть самозанятым?
Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. Можно ли совмещать предпринимательскую деятельность, проводимую ИП, и быть одновременно самозанятым ФЛ? Можно ли при применении НПД пользоваться печатью ИП? сняться с учета, как предприниматель и после ликвидации стать самозанятым.