По новым правилам не нужно будет сдавать декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы, чтобы получить имущественные и инвестиционные вычеты. С 21 мая 2021 года вступят в силу изменения законодательства, которые позволяют получать вычеты по НДФЛ в короткие сроки без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Сроки сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год Кому нужно подать налоговую декларацию Кому не нужно декларировать доходы Что будет, если не сдать 3-НДФЛ или сделать это с опозданием Сдавайте отчетность через вашу 1С в облаке.
Скачать бесплатно бланк 2024 года
- Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ за 2022 г.
- Образец 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартиры за 2023 год
- Оформление декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет
- Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика
- С 1 января 2024 года применяется обновленная форма налоговой декларации 3-НДФЛ \ КонсультантПлюс
Как заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) за 2023 год и получить налоговые вычеты
Срок подачи декларации истекает в выходной день, поэтому полагаем, что он продлевается до 2 мая 2024 года п. В декларации должны быть отражены доходы, полученные гражданином у работодателя в 2023 году. За 2023 год сведения о доходах в полном объеме появятся в личном кабинете после наступления срока представления сведений налоговыми агентами — 26.
На налоговый вычет можно подать как через личный кабинет налогоплательщика, так и через приложение или программу. Сумма социального налогового вычета будет увеличена до 150000 рублей, начиная с расходов 2024 года.
В мае 2021 года вступил в силу закон об оформлении налоговых вычетов без декларации за покупку жилья, погашение процентов по кредитам и за доход по операциям на инвестиционном счёте. На социальные вычеты надо подавать декларацию. ФНС протестировала систему электронных доверенностей на блокчейн-платформе, сообщил Егоров. В будущем она сможет заменить электронный документооборот, считают в службе.
Полный список тех, кто обязан подавать сведения о доходах, можно найти в статьях 227 и 228 НК РФ. Тут также должны быть соблюдены некоторые условия. Например, ребенок должен быть младше 18 лет либо 24 лет, если речь про студентов, которые учатся очно. Процент рассчитывается за каждый месяц просрочки. Сведения подгрузятся в документ автоматически, вам нужно только подкорректировать их и направить в ФНС. В программе можно поработать бесплатно 14 дней, за это время вы успеете присмотреться к сервису и принять решение о переходе на платный тариф. В нем вы найдете актуальные формы отчетов, сможете быстро их заполнить и отправить в госорганы.
Госдума отменила форму 3-НДФЛ для оформления вычета. Теперь будет достаточно заявки через сайт ФНС
Тогда в 2022 году покупатель квартиры сможет получить только часть вычета в размере 300 000 и вернет 39 000. Он заполянет 3-НДФЛ на часть вычета и возвращает 39 000. Остаток вычета, равный 1 700 000 2 000 000 — 300 000 , переносится на следующий год. Допустим, в 2022 год налогооблагаемы доход Петрова составил 200 000, а удержанный НДФЛ составил 26 000.
Тогда в 2023 году он может продолжить применять вычет и может заполнить 3-НДФЛ повторно во второй раз. При этом он использует часть вычета в размере 200 000 и вернет 26 000. Остаток вычета, равный 1 500 000 2 000 000 — 300 000 — 200 000 , переносится на последующие годы.
Петров сможет возвращать налог до тех пор, пока не будет использован весь имущественный вычет в размере 2 млн. Каждый год при этом необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ повторно, указывая в ней, доход и уплаченный с него налог за прошый год. Чтобы в 2023 году повторно подать 3-НДФЛ на вычет при покупке квартиры и вернуть НДФЛ, уплаченный за 2022 год, нужно снова заполнить декларацию, указать в ней свой заработок за прошлый год, удержанный подоходный налог, а также сумму имущественного вычета, на которую претендует налогоплательщик в текущем году.
При повторной подаче декларации 3-НДФЛ на вычет не нужно заново отправлять подтверждающие документы, так как они в налоговой уже есть. Для офомрления 3-НДФЛ на вычет необходимо у своего работодателя запросить справку о доходах, где будут указаны данные о том, какой доход был выплачен, какой налог удержан. Заполнить декларацию можно в любой день в течение 2023 года за 2022 год.
Можно подать отчет на бумаге при личном посещении ФНС, но удобнее воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС. Это экономит время, упрощает процесс заполнения и поиска актуальной новой формы декларации, которая с 2023 году в очередной раз обновилась. Как заполнить декларацию на возврат налога через личный кабинет налогоплательщика Войти в личный кабинет можно по ссылке.
Если есть логин и пароль от ЛК, то можно воспользоваться ими.
Порядок заполнения и отправки декларации за 2023 год заполнение декларации онлайн непосредственно на сайте ФНС России в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению; возможность последующего направления сформированной декларации и прилагаемого комплекта документов в налоговый орган в электронной форме; автоматическое предзаполнение полей декларации в частности, персональных сведений, сведений о доходах и уплаченной сумме налога , наличие подсказок, позволяющих избежать ошибок при заполнении декларации. Программа «Декларация 2023» : находится в свободном доступе для скачивания на сайте ФНС России; формирует декларацию для представления в налоговый орган, в том числе для отправки в налоговый орган в электронном виде через «Личный кабинет». Бумажные декларации можно сдать в налоговый орган: лично; направить по почте; представить через МФЦ если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги. Для удобства граждан изменяется график работы налоговых инспекций в том числе по субботам , обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков — физических лиц и т. Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета месту жительства. Адрес, телефоны, а также точное время работы своей инспекции можно узнать в разделе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
Этот сервис позволяет заполнить в режиме онлайн и экспортировать заполненную декларацию в файл формата. Также при помощи сервиса можно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью и направить в налоговый орган как саму декларацию, так и скан-копии сопроводительных документов. Подписать электронной подписью и направить в налоговый орган при помощи сервиса можно декларацию, сформированную с помощью программы "Декларация" и других программных средств. Правильно составить налоговую декларацию вам также поможет памятка , подготовленная экспертами компании "Гарант". Как подавать декларацию В соответствии со ст. Подача декларации лично или через представителя, чаще всего, отнимает определенное время. При передаче декларации в электронном виде, в том числе через личный кабинет налогоплательщика, посещать инспекцию как правило необходимости нет: файл обмена формируется автоматически на основе утверждаемого ФНС России электронного формата. Для представления декларации в электронном виде налогоплательщик должен иметь электронную подпись, выданную специализированным удостоверяющим центром. А при подаче декларации через личный кабинет в налоговой инспекции предварительно нужно будет получить регистрационную карту с учетными данными пользователя личного кабинета. Этот способ подойдет тем, кто планирует подавать декларации регулярно. Для однократной сдачи декларации лучше всего подходит направление ее в виде почтового отправления.
Проверьте персональные данные в личном кабинете налогоплательщика В разделе «Персональные данные» проверьте паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства. Если все верно, переходите в раздел «Получить ЭП». Если данные введены некорректно, исправьте и нажмите «Уточнить персональные данные». После этого заявление будет отправлено в налоговую инспекцию для подтверждения персональных данных. Это займет от 14 до 30 календарных дней. Перейдите в раздел «Настройки профиля», нажав на поле с вашей фамилией. В разделе «Учетная запись» заполните поля «Номер телефона» и «Электронная почта». Нажмите «Сохранить изменения». Далее переходите в раздел «Электронная подпись», расположенный ниже. Шаг 3. Выпустите сертификат электронной подписи Если у вас нет сертификата электронной подписи ЭП в личном кабинете налогоплательщика, вам нужно получить сертификат ключа проверки ЭП. Изготовление ключа занимает от 30 минут до суток.
Гайд: все налоговые вычеты по НДФЛ
Теперь, чтобы получить налоговый вычет по ИИС типа А, не понадобится декларация 3-НДФЛ и пакет подтверждающих право на вычет документов. Кроме того, раздел "Жизненные ситуации" предлагает две разные опции: подать декларацию 3-НДФЛ или подать заявления на налоговые вычеты. Приводим образец заполнения декларации 3-НДФЛ с социальным налоговым вычетом на лечение:Ответственность за неуплату НДФЛНеуплата НДФЛ карается штрафом в размере 5 % от неуплаченной суммы за каждый месяц просрочки. Таким образом, предоставлять декларацию 3-НДФЛ в налоговую стоит после 25 февраля 2024 года, когда в полном объеме будут отображены все сведения о доходах.
Сроки сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год
- Регистрация
- Когда не нужно сдавать 3-НДФЛ
- 3-НДФЛ на вычет за квартиру за 2022 год повторно: образец заполнения
- 3-НДФЛ за 2023 год: образец заполнения в 2024 году
- Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России?
Декларационная кампания 2024
Сроки сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год Кому нужно подать налоговую декларацию Кому не нужно декларировать доходы Что будет, если не сдать 3-НДФЛ или сделать это с опозданием Сдавайте отчетность через вашу 1С в облаке. Для получения таких налоговых вычетов порой требуется подать декларацию по форме 3-НДФЛ. скачать образец, сроки подачи на возврат налога.
Что такое налоговая декларация 3-НДФЛ и как не налажать с её подачей. Инструкция
Образец заполнения раздела 2 формы 3-НДФЛ на вычет за квартиру: Заполнение приложения 1: Данный лист декларации заполняется на основании справки о доходах, которую нужно взять у своего работодателя. Если в 2023 году покупатель квартиры работал в нескольких компаниях, то взять справку нужно в каждой. В ней отражается информация о том, сколько было заработано налогоплательщиком и какой налог уплачен. Именно эту сумму НДФЛ и получится вернуть в 2024 году. На основании справки нужно указать реквизиты компании работодателя, общий доход за год и удержанный НДФЛ. Данная информация далее переносится в раздел 2 в строку 010 и 080 соответственно.
Сюда можно загрузить электронную версию отчета, заполненную в других программах, например в той же «Декларации». В онлайн-режиме декларацию можно заполнить в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Авторизация в нем осуществляется через аккаунт на Госуслугах — при условии, что он подтвержден в установленном порядке. Заполняем 3-НДФЛ онлайн: пример Заполнить и представить в обязательном порядке нужно следующие разделы декларации: титульный лист; раздел 1; раздел 2.
Всё остальное оформляется при наличии данных, ведь, как мы уже говорили, декларация сдается по самым разным основаниям и для каждого из них предусмотрено заполнение соответствующих частей отчета. Федотов А. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 5,2 млн руб. Квартира покупалась Федотовым в августе 2020 года за 3,3 млн руб. Так как предельный срок владения имуществом в 5 лет не преодолен, продавцу придется сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы и уплатить налог. Поможем ему в этом.
Там же можно легко рассчитать сумму налога, введя необходимую информацию о доходах. Нотариусы рассказали о возможных последствиях акта дарения Налоговая проверка звезд: кто уже погасил долги Ушедший год ознаменовался многочисленными налоговыми проверками российских знаменитостей. Так в июле 2023 года суд Москвы арестовал у блогера Елены Блиновской и ее супруга недвижимость в нескольких регионах России и 50 банковских счетов за неуплату налогов на сумму в 918 млн рублей. Кроме того, Федеральная налоговая служба выявила у нее недоплату по пеням и штрафам, из-за чего общая сумма задолженности выросла до 1,4 млрд рублей. На данный момент Блиновская выплатила лишь около 55 млн рублей накопленного за несколько лет долга. Некоторые артисты не стали дожидаться последствий и оперативно погасили задолженности. Например, певец Валерий Меладзе, хоть и не посещал вечеринку, но решил не рисковать и выплатил перед Новым годом ФНС почти 1,8 млн рублей налогов. Адвокат Блиновской рассказала о долге блогера в 907 млн рублей Участники нашумевшего мероприятия также поспешили улаживать вопросы с налоговой. Артист Филипп Киркоров в короткие сроки погасил внушительный налоговый долг в 13 млн рублей.
Код статуса налогоплательщика. Для резидента — 1, для нерезидента — 2. Номер контактного телефона пишут полностью, с кодом страны. Пробелов не делают между знаками. Номер телефона указывают так: 8, код страны, иной код, номер телефона. Например, 88442440222. Подтверждение сведений. Декларацию могут подписать сам человек или его представитель по доверенности. Если декларацию подписывает физлицо или ИП, в разделе титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» ставят 1. Если декларацию подписывает представитель, в этом разделе ставят код 2. Также прописывают название и номер документа, подтверждающего полномочия представителя. Обычно это доверенность. Приложение 1 В приложении 1 указывают доходы от источников в России. Доходы от предпринимательской и адвокатской деятельности, а также от частной практики в приложении 1 не указывают, для них есть приложение 3.
3-НДФЛ за 2023 год нужно будет сдавать по новой форме
Обновленная форма 3-НДФЛ учитывает поправки в статью 218 НК РФ, которые устанавливают, что граждане, на обеспечении которых находятся дети или подопечные, признанные недееспособными, вправе получать стандартный налоговый вычет без ограничения по. Для того, чтобы получить налоговый вычет, не обязательно самостоятельно заполнять налоговую декларацию, достаточно заполнить простую форму через Личный кабинет налогоплательщика. Отправить декларацию 3-НДФЛ в Федеральную налоговую службу можно несколькими способами.
Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ
Обычно физлица готовят и подают отчет ежегодно до 30 апреля, но в 2024 году этот день будет выходным, поэтому крайний срок перенесен на 2 мая. Если же вы хотите подать декларацию для налогового вычета, например, за лечение , то сделать это можно в любой день до конца года. Обратите внимание, что срок уплаты наступит чуть позже — оплатить НДФЛ нужно до 15 июля 2024 года. Как подать отчет: вы можете лично прийти в местную налоговую инспекцию или в МФЦ, направить отчетность по почте, а также использовать для этого Личный кабинет налогоплательщика. Последний способ удобен тем, что вам не придется заполнять все сведения с нуля — часть из них подгрузится автоматически. Автоматически заполнить документ также можно в вашей « 1С:Бухгалтерия » в облаке. Важно: в учет в этом числе берутся также те выигрыши, которые вы могли получить от букмекерской конторы или в тотализаторе.
Сумма расходов, принимаемая в уменьшение полученных доходов строка 050 , определяется путем указания суммы расходов убытков по совокупности операций с ценными бумагами , производными финансовыми инструментами, в том числе, по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете в соответствии со статьями 214. Общая сумма доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний строка 051 определяется исходя из сумм данного вида доходов, облагаемых по соответствующей налоговой ставке, указанных в строках 070 Приложения 2. Налоговая база отражается по строке 060 и рассчитывается как разница между общей суммой дохода, за исключением доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний, подлежащей налогообложению строка 030 , общей суммой доходов в виде сумм прибыли контролируемых иностранных компаний строка 051 , и общей суммой налоговых вычетов строка 040 и расходов, принимаемых в уменьшение полученных доходов, отражаемых по строке 050. В случае если результат получится отрицательным или равным нулю, то в строке 060 ставится ноль. Для расчета суммы налога по доходам, облагаемым по определенной налоговой ставке, подлежащей уплате доплате или возврату из бюджета, налогоплательщик указывает: в строке 070 - общую сумму налога, исчисленную к уплате, которая определяется путем умножения налоговой базы, отраженной в строке 060, на соответствующую налоговую ставку в процентах ; в строке 080 - общую сумму налога, удержанную у источника выплаты дохода, которая определяется путем сложения сумм налога, удержанных у источника выплаты дохода, облагаемого по аналогичной налоговой ставке, указанных в строках 080 Приложения 1; в строке 090 - общую сумму налога, удержанную у источника выплаты дохода в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 212 Кодекса, в отношении доходов в виде материальной выгоды. Данная строка заполняется налогоплательщиками - налоговыми резидентами Российской Федерации , получившими от налогового органа подтверждение права на имущественный налоговый вычет по расходам, понесенным на новое строительство либо приобретение имущества, предусмотренный статьей 220 Кодекса, после того, как налог с доходов в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование ими заемными кредитными средствами, выданными на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доля доли в них, был фактически удержан налоговыми агентами по ставке 35 процентов. Строка 090 заполняется только при расчете суммы налога на доходы физических лиц, облагаемого по ставке 35 процентов. В случае если расчет налоговой базы и суммы налога производится в отношении доходов, облагаемых по другим налоговым ставкам, в данной строке проставляется ноль; в строке 100 - сумму торгового сбора , уплаченную в налоговом периоде, подлежащую зачету в соответствии с положениями пункта 5 статьи 225 Кодекса. При этом значение показателя строки 100 не может превышать значение показателя строки 070. Данный показатель определяется как разность показателей сумм строк 080, 090, 100, 110, 120, 130 и строки 070. В случае если результат получился отрицательным или равным нулю, то в строке 160 ставится ноль. При этом значение показателя строки 160 не может превышать совокупность значений показателей строк 080, 090 и 110. Способы получения налогового вычета Человек, купивший или построивший себе жилье, может вернуть часть потраченных денег, заявив имущественный вычет в налоговую инспекцию по месту жительства. Есть два способа это сделать: Получить в налоговой инспекции уведомление, на основании которого работодатель не будет удерживать налог до конца кандарного года. Вернуть часть потраченных денег можно на банковский счет, заполнив декларацию по форме 3-НДФЛ. Сегодня большинство покупателей жилья предпочитают второй способ получения вычета. Ведь в этом случае часть истраченных средств возвращается к ним, что называется, «живыми» деньгами. Однако для этого необходимо заполнить налоговую декларацию, форма которой постоянно обновляется. Но перед этим разберемся, какую сумму средств, истраченных на жилье, получится вернуть, заявив свое право вычет. Если самостоятельно заполнить декларацию у вас не получится, то можете бесплатно обращаться по этому вопросу в свою налоговую инспекцию. Минфин России в Письме от 03. Сколько денег можно вернуть используя имущественный налоговый вычет при покупке жилья Прежде чем приступать к заполнению декларации, важно понять суть механизма, называемого " имущественный налоговый вычет при покупке квартиры ". Итак, допустим, вы купили квартиру, потратили деньги. Если своих средств не хватало — взяли ипотечный кредит в банке и продолжаете тратить деньги на квартиру, погашая долг и выплачивая проценты по кредиту. Если при этом вы получаете доход, с которого удерживается НДФЛ , государство готово вернуть вам часть денег, потраченных на квартиру, в форме вычета. Размер вычета равен вашим реальным расходам на покупку жилья.
Помните, что для каждого периода предусмотрена отдельная декларация; В случае, если декларация заполняется впервые за выбранный год, то нужно нажать «Да». Если же мы говорим о пункте «Вы — налоговый резидент РФ», то утвердительный ответ нужно вводить, если в России вы находились более 183 дней; Далее идет указание доходов. Как правило, они подгружаются автоматически, потому что работодатель своевременно передает сведения. Если нет, то понадобится ручной ввод и обязательное добавление скана справки 2-НДФЛ с печатью к прикрепленным файлам; Следующий шаг — выбор вычетов. Здесь речь идет об имущественных например, вы приобрели новое жилье, а значит автоматически получаете право на «кешбэк» от государства , стандартных, социальных и инвестиционных вычетах. Главное, выбрать правильный; Перед отправкой заполняется раздел «Вычеты» и прикрепляются необходимые документы. Например, если вычет социальный за лечение, то скан справки из медучреждения о ваших тратах на это. После этого остается только пробежаться по заполненной декларации, проверить данные и отправить ее.
Даниил Егоров, глава ФНС Самостоятельно заполнять 3-НДФЛ надо при продаже жилья, получении в дар недвижимости, машин, ценных бумаг и другого имущества не от близких родственников, при получении дохода от иностранных источников, от физлиц — не налоговых агентов и при оформлении выигрыша в лотерею. В мае 2021 года вступил в силу закон об оформлении налоговых вычетов без декларации за покупку жилья, погашение процентов по кредитам и за доход по операциям на инвестиционном счёте. На социальные вычеты надо подавать декларацию. ФНС протестировала систему электронных доверенностей на блокчейн-платформе, сообщил Егоров.