Рассмотрим плюсы и минусы и критику налога на самозанятых, выгодно ли быть самозанятым и как работает режим. Стоит ли становиться самозанятым: плюсы и минусы самозанятости. выгодно ли быть самозанятым, какие плюсы и минусы самозанятости привлекают и отталкивают физических лиц от самостоятельной деятельности, преимущества и недостатки налогового режима НПД. Самозанятых уже больше семи миллионов. За оказанные услуги физическим лицам они платят всего лишь 4% налога, юридическим — 6%. А при оформлении через приложение банка отчисление налога происходит автоматически. Всё о самозанятых. В чём плюсы и минусы, что такое НПД, как самозанятому в 2024 году платить налог, какие виды деятельности самозанятым доступны?
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
| Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя | Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. |
| В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина? | Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. |
| Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя | Самозанятые – плюсы и минусы Сегодня у многих граждан есть хорошая возможность работать на себя, иметь при этом официальный статус и платить налоги по скромной ставке. В этой статье расскажем о всех плюсах и минусах самозанятости. |
| Самозанятость — Википедия | Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. Полная информация о том, как оформить самозанятость и сколько платить налог на сайте Bankiros. |
Кто такой самозанятый, как им стать и платить меньше налогов. Объясняем простыми словами
Для большинства тех, кто действовал по-серому, зарабатывая небольшие суммы «шабашкой» отдавать часть денег — всегда минус. Можно ли самозанятому открыть расчётный счёт в банке? Очень частый и актуальный вопрос, который требует разъяснений! Но прежде, чем на него ответить, нужно разобраться с тем, какие счета открывают банки вообще.
Дело в том, что есть два основных вида счетов. Это счёт для физических лиц и счёт для ведения предпринимательской деятельности. Так как мы говорим о том, что самозанятый планирует получать оплату на счёт за свои услуги и товары, то значит нужен нам именно счёт для предпринимательской деятельности.
Вот только банки открывают этот счёт после предоставления ряда документов, которые подтверждают статус ИП или ООО. А этих документов у самозанятого быть не может. Получается, что самозанятый для предпринимательской деятельности открыть расчётный счёт в банке не может.
Ему доступен только счёт для физических лиц. Но он для получения дохода от товаров и услуг не подходит. Существует проблема связанная со счетами и оплатой за услуги самозанятых.
Дело в том, что если самозанятый откроет обычный счёт для физлиц, а организация переведёт ему на этот счёт деньги в качестве оплаты его работы, то банк такой счёт сразу заблокирует. Потому что это будет предпринимательская деятельность, не позволительная для обычных счетов. Этот нюанс уже привёл к многочисленным проблемам у тех, кто решил получить статус самозанятого.
Поэтому, мы рекомендуем быть аккуратнее, и пока вопрос не решён на законодательном уровне, не пользоваться схемой перечисления на счета от юридических лиц. Примечание: уже разрабатывается проект специального банка для самозанятых, а также разрабатываются поправки. Закрывающие документы у самозанятых Очень частный и важный вопрос.
Что считать закрывающими документами от самозанятых. Особенно это актуально для фирм и ИП, которые с ними работают, ведь им нужно подтверждать свои расходы. Если такого чека нет, то есть основание получить отказ по учёту расхода.
Это нужно обязательно помнить бухгалтерам. Регламентирует такой порядок письмо ФНС от 20. Примечание: хранить чек можно, в том числе и в электронном виде, это не запрещено.
Также можно при желании его распечатать. Можно ли считать акт о выполненных услугах заменой чеку? В том же письме от ФНС этот вопрос также регламентируется.
Что делать, если самозанятый не хочет выдавать чек? Этот вопрос специально для тех, кто с самозанятыми работает. Но и самим плательщика НПД не лишним будет знать, что следует за невыдачу чека.
Во-первых, чек нужен в качестве закрывающего документа. Во-вторых, на самозанятого можно пожаловаться в налоговую. Но необходимо будет подтвердить свою жалобу.
Штрафы для замозанятых Переходя от предыдущей темы, давайте посмотрим, что грозит самозанятому, если он чек не выдал. Штраф может быть назначен, если самозанятый гражданин не выдал чек, а также, если нарушил сроки выдачи чека, о которых мы уже писали выше. Если нарушение зафиксировано повторно в течение шести месяцев, взимается штраф в размере невыданного чека, но в этот раз уже не менее 5000 рублей.
Нужна ли самозанятому печать? Прежде всего, нужно знать, что отдельного федерального закона об обязательности печати нет. Это, во-первых.
Во-вторых, самозанятый работает через мобильное приложение «Мой налог» и другие закрывающие документы, кроме как чек из этого приложения не выдаёт. Соответственно для этого ему печать не понадобится. Но в то же время, если самозанятый планирует работать с юридическими лицами, то документы он заверять должен будет.
Вот только сегодня документы заверяются подписью уполномоченного лица. Ведь для официальных бумаг достаточно подписи с расшифровкой. Запретов на получение печати для самозанятого тоже нет.
Поэтому, есть смысл её оформлять только в том случае, если самозанятый планирует работать с юрлицами не забудьте, что не до конца ещё ясен вопрос с переводом оплаты на счета , или если самозанятый планирует заключать официальный договор. Во всех остальных случаях, печать будет только тратой средств. Но если вы всё-таки решили заказать печать, то что же на её оттиске должно быть?
Любые дополнительные данные — на усмотрение самозанятого. Теперь перейдём к следующему глобальному вопросу. Как стать самозанятым?
Для того, чтобы самозанятые платили налоги, им стараются упростить всё по максимуму. В том числе и процесс регистрации. Шаг 1.
Скачать приложение. Для того, чтобы зарегистрироваться в статусе самозанятого, вам понадобится скачать на мобильное устройство приложение «Мой налог». Сделать это можно на официальном ресурсе ФНС.
На этой странице есть подробная инструкция по приложению, а в самом её низу две ссылки на скачивание из магазинов AppStore и GooglePlay. Шаг 2. Сделать это можно двумя способами.
Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после.
В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД.
Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции.
Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения.
Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору.
Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР.
Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю.
Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств.
Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду.
Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно.
Самозанятый потому так и называется, что работает исключительно сам. Действует, только если доход за год не превышает 2,4 млн рублей. Как только доход превысил эту сумму — необходимо перейти на другой налоговый режим. Доступен не во всех регионах.
Это означает, что самозанятый должен вести свою деятельность в основном в этих регионах, а его место жительства значения не имеет. Не увеличивается пенсионный стаж и пенсионные накопления. Обо всем этом самозанятый должен и может позаботиться самостоятельно. Нельзя перейти на самозанятость с официального места работы и сразу продолжить сотрудничать с фирмой на условиях самозанятости. С момента увольнения сотрудника должно пройти не менее 2х лет, чтобы это не считалось попыткой уклонения от налогов.
Нельзя оформить самозанятость для работы в качестве посредника чужого бизнеса. Нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору — это уже требует как минимум статуса ИП. Нельзя получать как доход самозанятого зарплату от работодателя — компании, которые таким образом маскируют трудовые отношения с сотрудниками, ждёт штраф от трудовой инспекции и доначисление налога в случае, если махинацию обнаружат. Это касается также любых переводов от прошлого работодателя, если с момента увольнения не прошло двух лет. Госслужащие могут использовать самозанятость только для сдачи жилья в аренду.
В случае если самозанятый нарушает один или несколько этих запретов или его доход начнёт систематически превышать 2,4 млн рублей в год, ему надо будет приостановить работу, пока он не зарегистрирует ИП. Это даст ему большую свободу действий и возможностей для продвижения бизнеса — но и больше ответственности. При этом индивидуальные предприниматели тоже могут использовать НПД, если выполняют необходимые для того условия. Критика Самозанятые сталкиваются с рядом проблем. Например, при НПД не начисляются страховой стаж и взносы в Пенсионный фонд. Это значит, что их ждёт минимальная пенсия. Хотя никто не мешает самозанятым добровольно платить страховые взносы в Пенсионный фонд РФ для того, чтобы этот период шёл в страховой стаж для назначения пенсии.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы получения статуса
Так что тем, кто несет большие издержки, стоит присмотреться к ИП на УСН с базой «Доходы минус расходы», Не идет страховой стаж для пенсии Период нахождения в статусе самозанятого не засчитывается в трудовой стаж. Чтобы это время зачлось при формировании пенсии, необходимо: параллельно трудоустроиться и получать официальную зарплату, откуда будут удерживаться средства в пользу пенсионного фонда; либо самостоятельно добровольно оплачивать пенсионные страховые взносы на уровне ИП минимальная сумма для 2024 года — 39 653 рубля. Нет больничных и отпускных Самозанятый работает сам на себя, но и риски все тоже принимает сам. Если работник по трудовому договору может уйти в оплачиваемый отпуск или получить оплату за время на больничном, то самозанятый должен обеспечивать себя всегда сам. В итоге, при болезни самозанятый не только будет тратить свои деньги на лечение даже пользуясь бесплатной медициной приходится покупать лекарства , но и недополучит доходы за этот период. Для исправления этой ситуации в ноябре 2022 года Минтруд подготовил законопроект , который запускает новую модель добровольного социального страхования для самозанятых. Если бы документ был в итоге принят, с 1 июля 2023 года плательщики НПД могли бы платить добровольные взносы в СФР и получать выплаты в случае болезни. Законопроект был подготовлен в конце прошлого года, тогда его выставили на обсуждение. В Госдуму на данный момент он еще не попал, поэтому говорить о его перспективах пока преждевременно. С 1 июля 2023 года он так и не заработал. Нельзя сотрудничать с прошлым работодателем Самозанятый не может сотрудничать со своим действующим и предыдущим работодателем в течение 2-х лет после увольнения.
Маскировать трудовые отношения под самозанятость крайне опасно — если ФНС это выявит, заказчику услуг грозит доначисление всех налогов и взносов по фактическим доходам, а также штрафы и пени. Отсутствие права на налоговый вычет Самозанятые не имеют права на налоговые вычеты по НДФЛ, так как НПД и налог на доходы физических лиц — это разные понятия. Подводные камни самозанятости Возможные риски для плательщиков НПД включают различные ограничения и сложности, так или иначе связанны с оформлением данного статуса. Выделим подводные камни самозанятости, актуальные на 2024 год: Один из самых главных недостатков — высокий процент отказа по кредитам, если гражданин не работает где-либо еще. В целом увеличивается объем обязанностей: самозанятый должен вносить получаемые доходы в приложение, выдавать клиентам чеки в электронном или бумажном формате и ежемесячно оплачивать налоги. Самозанятые не могут претендовать на пособие по безработице, даже если по факту не получают доходов. Из недавнего — оказалось, что самозанятые не могут оформить выплату по уходу за пожилым человеком которая составляет 1200 рублей в месяц. Сотрудники Социального фонда расценивают самозанятость как официальную работу и отказывают в статусе. При этом, с точки зрения индексации пенсии статус работающего появляется у самозанятого, только если он платит добровольные страховые взносы. Вывод Режим плательщика НПД подходит широкому кругу физических лиц и предпринимателей.
Но перед регистрацией необходимо оценить, какие плюсы и минусы дает самозанятость для бизнеса: НПД предполагает низкую налоговую ставку, но при этом ограничена максимальная сумма годового заработка, а также нельзя нанимать в штат сотрудников. Самозанятость не обязывает предпринимателя вносить страховые взносы, что может быть выгодно, когда он работает где-то еще, получая официальную зарплату. Легальный статус увеличивает возможности: можно давать рекламу, повышается шанс работы с юридическими лицами, которым выгоднее сотрудничать с самозанятым. Но официальное оформление увеличивает круг обязанностей и заставляет ежемесячно платить налоги. Так что окончательный выбор в любом случае не будет простым.
У тех, кто сдавал недвижимость в аренду найм , было 2 способа легализации: Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке, Просто выплачивать НДФЛ. С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем в аренду. То есть при стоимости квартиры 1 млн. Кто не сможет стать самозанятым: ограничения? Первое ограничение: Перейти в режим самозанятости могут лишь те, кто не привлекает наёмный труд. Второе ограничение: Если у лица доход не превышает 2 млн. При превышении этого лимита, условия для налога самозанятых уже не действуют. Третье ограничение: Самозанятыми не смогут стать те, кто торгует товарами или услугам, которые произведены не им самим, а кем-то другим или другой компанией.
Поэтому без дополнительных отчислений в ПФР не стоит рассчитывать на пенсию выше социальной. Впрочем, можно самостоятельно отправлять дополнительные взносы в ПФР, чтобы обеспечить себя в старости. Нельзя иметь сотрудников. Самозанятые не могут нанимать работников. Так что придётся вести деятельность без помощников либо иметь подрядчиков по договору ГПХ. Ограниченный доход. Самозанятый должен зарабатывать не больше 2,4 миллионов рублей суммарно за год. Получить эти деньги можно как за один месяц, так и в течение года — это не принципиально. Если доход больше, то придётся оформлять ИП. Подходит не для всех видов деятельности. Платить НПД можно далеко не со всех вариантов работы. Например, эта система не подходит для тех, кто перепродаёт товары или сотрудничает по агентскому договору. Как оформить самозанятость: инструкция по регистрации Для оформления не нужно ходить в налоговую или МФЦ. Всё можно сделать с компьютера или смартфона с подключённым интернетом. Зайти на сайт «Мой налог» или скачать мобильное приложение. Скриншот мобильного приложения из AppStore На сайте: после ознакомления с тем, что такое НПД, можно приступить непосредственно к регистрации 2. Пройти регистрацию. Сайт потребует разрешения на обработку персональных данных и принятия правил использования. Нужно отметить все пункты галочками и кликнуть на «Согласен». Затем будет показано уведомление, что после ввода ИНН и создания уникального кода физлицо будет поставлено на учёт. Далее необходимо ввести ИНН и придумать уникальный пароль. После этого придётся ввести номер телефона — на него придёт смс с кодом, чтобы подтвердить регистрацию, — а затем добавить данные о себе: во вкладке «Настройки» нужно выбрать поле «Профиль» и указать вид деятельности, регион, электронную почту. Они помогут наладить складской учёт, контролировать и анализировать продажи, вести КУДиР, а ещё рассчитывать налоговые платежи и взносы. При работе с самозанятыми этой нагрузки нет, как нет и дополнительных отчётов. Главное правило, которого нужно придерживаться при работе с самозанятыми: нельзя использовать их в качестве наёмных работников. Налоговая это расценивает как некорректную оптимизацию издержек. Какие признаки указывают на то, что самозанятый по факту является наёмным работником Наличие в договоре рода деятельности, но не разового задания или конкретного объёма работ. Систематический характер работы, длительность контракта — год и более. Чётко определённый размер заработной платы. Наличие графика или трудового распорядка, определённого работодателем. Наличие материальной ответственности. Наличие пропуска на территорию, отметки в журнале прихода-ухода сотрудников.
Еда» также набирал самозанятых. По состоянию на 2020 год, курьеров в сервис «Яндекс. Еда» оформляли в статусе самозанятых с оплатой налога через приложение «Мой налог» , а не как сотрудников компании «Яндекс» [38]. Эта практика позволяла «Яндексу» не оплачивать курьерам отпуска и не доплачивать за переработку [38]. При этом самозанятый курьер обязан был проходить медицинский осмотр в определённой «Яндексом» частной клинике, потом с курьера деньги вычитались из заработка , а также платил «Яндексу» штрафы например, за опоздание [38]. К апрелю 2019 года каждый шестой россиянин, зарегистрировавшийся в статусе самозанятого, раньше был индивидуальным предпринимателем [39]. По данным ФНС, в 2022 году число самозанятых достигло 6,562 млн человек, что в 1,7 раза или на 2,7 млн больше, чем в конце 2021 года [33].? К 17 августа в статусе самозанятых зарегистрировалось 8,5 млн человек [41] На 1 июля 2023 года в качестве самозанятых зарегистрировалось более 95 тыс. Ежедневно в данном статусе регистрируется свыше 8,5 человек. В общей сложности, самозанятые зарегистрировали 3,6 трлн доходов и уплатили налогов на 141 млрд рублей. Наиболее высокооплачиваемые сферы деятельности самозанятых: маркетинг и реклама, ремонтные услуги, IT и др. Меры поддержки самозанятых из-за COVID-19[ править править код ] С момента введения ограничительных мер из-за коронавируса COVID-19 самозанятые россияне ждали помощь от законодательной и исполнительной властей. Однако все федеральные меры поддержки были адресованы либо физическим лицам, либо представителям малого и среднего бизнеса. Все изменилось лишь 11 мая 2020 года, когда Владимир Путин перед совещанием с главами регионов по ситуации с COVID-19 выступил с очередным обращением к гражданам России. Глава государства поручил начать поэтапный выход из ограничительных мер. Президент России также поручил вернуть самозанятым налог на профессиональный доход НПД , уплаченный в 2019 году, в полном объёме. Кроме того, самозанятым выделят капитал в размере 1 МРОТ на выплату налогов в 2020 году [46].
Самозанятость: виды, сравнение с ИП, плюсы, минусы и оформление
Плюсы или преимущества самозанятых. Плюсы и минусы оформления самозанятости надо оценить еще до регистрации в качестве плательщика НПД. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. форма деятельности, при которой гражданин работает сам на себя и платит государству налог на профессиональный доход.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh. В течение короткого времени на телефон, номер которого привязан к приложению, придёт сообщение с уведомлением о снятии с учёта плательщиков НПД.
Поделитесь им с друзьями в соцсетях!
Итоги обещают подвести в 2028 году — до этого времени налоговые условия не должны измениться. Занятость может оформить любой гражданин России независимо от прописки. Но работать на этих налоговых условиях можно только на территории 23 субъектов РФ, которые участвуют в эксперименте.
Пока не совсем понятно как быть интернет-фрилансерам или тем, у кого нет чёткой привязки к месту деятельности. Точного списка профессий нет. Но есть конкретные виды деятельности, с которыми запрещено переходить на самозанятость: Продажа бензина, алкоголя, табака, других подакцизных товаров и товаров с обязательной маркировкой. Перепродажа имущественных прав, автомобиля и товаров.
Добыча и продажа полезных ископаемых. Предпринимательство в интересах другого лица по поручению, в качестве агента или за комиссию. Предпринимательство с наймом других сотрудников. Во всех остальных случаях, если вы работаете «на себя» и получаете доход не больше 2,4 млн в год, можно становиться самозанятым.
Прежде всего, это сделано для популярных «самостоятельных» специальностей: Таксистов. Частых мастеров сантехников, электриков, строителей. Разнорабочих грузчиков, курьеров.
А вот курьером самозанятый может работать только в том случае, если при передаче товара он не получает плату от клиента; те, кто создаёт что-то своими руками.
Ограничения касаются производства подакцизных товаров, например, алкогольной продукции или бензина; тот, кто сдаёт в аренду жильё. Для получения статуса самозанятого в налоговую инспекцию приезжать не следует — регистрация происходит только удалённо через мобильное приложение «Мой налог» или Личный кабинет на сайте налоговой. Процесс прост и занимает всего несколько минут. Нужно авторизоваться через ИНН и пароль от Личного кабинета налогоплательщика эти данные предоставляет налоговая инспекция и следовать инструкциям на экране.
В приложении создаётся чек при каждой продаже, и с этих чеков высчитывается сумма налога. При регистрации необходимо указать банковскую карту. Желательно завести отдельную, чтобы разделять доходы от клиентов от других поступлений. Кому нельзя получить статус самозанятого?
У самозанятых не должно быть наёмных работников, а их годовой доход не может превышать 2,4 млн рублей. При этом поступления могут быть неравномерными например, более 200 тыс. Статус невозможно получить, если человек реализует подакцизные товары сигареты, алкоголь, бензин и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке табак, обувь, лекарства.
Если же данное лицо совершит подобное нарушение повторно, то тогда его ждёт штраф в размере 5000 рублей или же заберут всю сумму неучтённого дохода. Что будет, если не зарегистрироваться в качестве самозанятого? Если у незарегистрированного физического лица в качестве самозанятого имеется банковская карта, на которую периодически поступают денежные средства, то банк будет обязан поставить в известность налоговые органы. Можно ли сдавать квартиру в качестве самозанятого? У тех, кто сдавал недвижимость в аренду найм , было 2 способа легализации: Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке, Просто выплачивать НДФЛ.
С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем в аренду. То есть при стоимости квартиры 1 млн. Кто не сможет стать самозанятым: ограничения?
Онлайн-курсы
- Плюсы самозанятых граждан
- Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
- Плюсы и минусы становиться самозанятым в 2024 году
- Что нужно знать о самозанятости: плюсы, минусы и как оформить
- Что такое налог на самозанятых и когда его ввели?
Плюсы и минусы самозанятых в 2022 году
— Оформить самозанятость можно онлайн в приложении «Мой налог» или через личный кабинет на портале госуслуг. Какие у самозанятости плюсы и минусы. В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости.
Каково быть самозанятым: плюсы и минусы
В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение. Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров.
Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых.
Но в банке он не мог подтвердить свой доход. Владимир нашел выход — стал самозанятым. Он продолжает заниматься любимым делом, у него формируется официальный доход, а в конце года он сможет стать обладателем квартиры.
Новый налоговый режим для самозанятых позволяет вывести бизнес на легальный уровень, спокойно развивать своё дело, получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, безбоязненно рекламировать свои услуги. Также самозанятых официально могут приглашать на подряд заказчики-юрлица. Специальный налоговый режим пока добровольный и запущен в качестве эксперимента. Пилот рассчитан до конца 2028 года. Став самозанятым, предприниматель сможет официально подтвердить свои доходы.
Для него это обязательный документ причем единственный , а для работодателя это юридический документ финансовой отчетности. Кассовый аппарат При самозанятости онлайн-касса не потребуется, ее роль исполняет программное приложение «Мой налог». Простота работы с самозанятыми юрлицам и ИП Какие плюсы и минусы самозанятости надо знать нанимателям? У любой организации намного меньше обязательств перед плательщиками НПД, чем перед штатными сотрудниками.
Им не нужно предоставлять рабочие места, обеспечивать материалами или оборудованием. Физлицам не нужно платить зарплату наличными, это прямая экономическая выгода. Но если самозанятый потерял статус, а компания продолжает с ним работать, у нее будут неприятности с контролирующими службами. Минусы самозанятости За три года существования новой системы труда не все вопросы сотрудничества самозанятых с ИП и компаниями ООО решены и полностью урегулированы. Нельзя нанимать персонал по трудовым договорам Плательщик НПД не вправе нанимать помощников, заключать с ними трудовой договор. Но, если он сам не справляется с задачами, то может оформлять соглашения подряда. Отсутствие трудового стажа Самозанятость не отражается в трудовом договоре, не засчитывается при подсчете стажа. Ограничения доходов Общий годовой доход не может превышать 2,4 млн руб. Возобновить его можно будет лишь в новом году.
Нет соцгарантий и пособий У самозанятых личностей нет льгот, как у официально трудоустроенных сотрудников: Они не могут рассчитывать на оплату отпусков и больничных из-за освобождения от уплаты отчислений в ФСС и ПФР. У них нет страхового стажа, нет накоплений пенсионных баллов. По отзывам о плюсах и минусах самозанятости отсутствие гарантий безоблачного пенсионного существования омрачает физлицам работу на себя. Нельзя работать с нынешним или с прошлым работодателем Компания не может уволить сотрудника и сразу с ним заключить ГПД. Со дня увольнения должно минуть два года, прежде чем наниматель сможет привлечь своего бывшего специалиста. Доступность не всем иностранцам Зарубежным гражданам выгодно быть самозанятыми, чтобы работать на территории нашей страны. Им не придется: регистрировать ИП, регулярно сдавать отчетные документы; разбираться в сложном налоговом законодательстве РФ.
Что будет, если не зарегистрироваться в качестве самозанятого? Если у незарегистрированного физического лица в качестве самозанятого имеется банковская карта, на которую периодически поступают денежные средства, то банк будет обязан поставить в известность налоговые органы. Можно ли сдавать квартиру в качестве самозанятого? У тех, кто сдавал недвижимость в аренду найм , было 2 способа легализации: Зарегистрироваться как ИП и выплачивать государству по сниженной налоговой ставке, Просто выплачивать НДФЛ. С принятием нового закона о самозанятых, у физических лиц появится третья возможность легализации доходов от сдачи недвижимости в наем в аренду. То есть при стоимости квартиры 1 млн. Кто не сможет стать самозанятым: ограничения? Первое ограничение: Перейти в режим самозанятости могут лишь те, кто не привлекает наёмный труд.
Полный гайд по самозанятости в России 2024
| Самозанятость: что это, кому подходит, в чём преимущества и недостатки | Плюсы и минусы ИП и ООО в таблице. |
| Какие существуют плюсы и риски работы в качестве самозанятого | Плюсы или преимущества самозанятых. Плюсы и минусы оформления самозанятости надо оценить еще до регистрации в качестве плательщика НПД. |
Самозанятость: плюсы и минусы
С одной стороны, самозанятость — гораздо более простой режим, чем индивидуальное предпринимательство, именно в этом его ценность. Однако, с другой стороны, в нём большое количество ограничений — именно поэтому государство через свои системы поддержки старается «перетянуть» предпринимателей из самозанятости в ИП и ООО, рассказал 78. Если это самозанятый, то это консалтинг по тем направлениям, которыми может заниматься самозанятый. И в первую очередь это продвижение и привлечение новых клиентов. Мы помогаем подготовить бизнес-планы, мы продвигаем, создавая ленды — посадочные страницы, мы выводим и самозанятых, и профильных для нас предпринимателей на маркетплейсы, мы продвигаем их группы в социальных сетях. То есть мы тем самым абсолютно бесплатно для них осуществляем привлечение новой аудитории. Помимо этого, у нас достаточно широкая линейка различного рода мероприятий, начиная от полуторачасовых мастер-классов и небольших вебинаров и заканчивая двухмесячными программами обучения, — отметил он. За 2023 год через центр «Мой бизнес», которым занимается фонд, прошли около 2500 самозанятых, из них при поддержке центра больше 330 предприятий зарегистрировались как ИП или ООО.
Причины, по словам Валерия Береснева, две — психологическая и связанная с повышением спроса. Соответственно, мы пытаемся объяснить людям, что это не их предел. Есть боязнь перехода в предпринимательскую деятельность, связанную с дополнительным управленческим учётом, с ведением бухгалтерии, со сдачей налоговой отчётности и так далее, — мы позволяем снять эти риски, особенно в первое время, в процессе обучения с нашей стороны, в процессе предоставления своего рода индивидуального консультанта, который помогает им эти вопросы закрывать по первости, — отметил он.
Не нужно ставить онлайн-кассу для работы с физ. Не нужно вести бухгалтерию. Новый режим могут использовать ИП, но об этом подробно расскажем ниже. Особенностью налога на профессиональный доход является то, что его плательщиком могут стать не только граждане РФ, но и граждане стран ЕАЭС. Для этого им потребуется получить ИНН в российской налоговой инспекции, завести личный кабинет налогоплательщика и там зарегистрироваться в качестве самозанятого. Это нельзя назвать плюсом режима, а скорее его особенностью.
Минусы режима для самозанятых Опустим различные опасения граждан, что после регистрации в качестве самозанятого они попадут под контроль налоговой инспекции или их банковские операции начнут проверять инспекторы. Это все из разряда слухов и домыслов. На самом деле основной минус нового налогового режима — это его новизна и отсутствие реальной практики по применению тех или иных норм закона. Например, в законе сказано, что постановка на учет осуществляется по месту ведения деятельности п. Но что подразумевается под местом ведения деятельности, не расшифровано. Например, если предприниматель ведет деятельность в нескольких регионах, в том числе тех, которые в эксперимент не входят, может он стать самозанятым или нет? Если гражданин ведет деятельность в одном регионе Москве , а имеет прописку в другом, как доказать, что деятельность ведется в Москве? Это основной минус режима для самозанятых, поскольку не ясно, как налоговая будет трактовать закон и не аннулирует ли регистрацию постфактум. Ведь реальной практики по данному вопросу пока нет.
Еще один минус — не понятно, как работать с организациями, оформлять договора, акты и т. Какой документ можно предъявить организации о том, что самозанятый не является плательщиком НДС? Как выставить организации счет? Помимо указанных выше минусов, у нового налогового режима имеются и другие недостатки: Не понятно, как будет контролироваться полнота и достоверность сведений, которые предоставляет самозанятый в налоговую. Не копится страховой стаж, необходимый для получения страховой пенсии. Поэтому самозанятые, если они не работают где-то еще, смогут получать только социальную пенсию, которая невелика и начисляется на 5 лет позже страховой. Нельзя вычитать расходы из налогооблагаемой базы. Впрочем, учитывая ставки налога, этим минусом можно пренебречь. Эту проблему можно решить, если объяснить банку свой статус и для чего используется счет.
Не понятно, отвечают ли самозанятые по своим долгам личным имуществом или нет. Новый налоговый режим нельзя использовать для ряда видов деятельности. Об этом подробно расскажем ниже в статье. Зарегистрироваться в качестве самозанятых нельзя государственным и муниципальным служащим. Однако здесь есть нюансы. Например, для оформления доходов от сдачи недвижимости в аренду режим НПД можно использовать и госслужащим.
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях 996 В условиях стремительного роста числа самозанятых граждан в России налицо ряд рисков, которые могут подстерегать тех, кто соглашается на постоянную работу в статусе самозанятого. По последним данным, число плательщиков налога на профессиональный доход увеличивается на 8,5 тысячи в день, подчеркивая актуальность обсуждаемой темы.
Важным аспектом данного явления является не только интерес со стороны работников, но и стремление некоторых работодателей использовать этот налоговый режим для временных проектов и экономии. Сегодня мы рассмотрим риски, с которыми сталкиваются те, кто выбирает самозанятость без заключения трудового договора. Существенные преимущества Юрист и налоговый консультант Валентина Яковлева добавляет дополнительную перспективу к нарастающей динамике самозанятости в России. По ее мнению, этот тренд обусловлен несколькими факторами: в первую очередь, это связано с реализацией политики «обеления» в налоговой сфере, которая стимулирует повышение самосознательности граждан; во-вторых, компании стремятся оптимизировать расходы, избегая уплаты страховых взносов, привлекая к работе самозанятых; в-третьих, этот формат работы удобен для оформления отношений с исполнителями в проектной и разовой деятельности. Яковлева подчеркивает, что работники, выбирая статус самозанятого, взвешивают последствия и принимают решение, несмотря на возможные риски. Она также отмечает, что компании, использующие самозанятых, часто предоставляют им более высокую оплату по сравнению с сотрудниками по трудовому договору. Какие минусы Легализация дополнительных доходов через самозанятость может быть наилучшим вариантом для тех, кто желает совмещать этот статус с основной занятостью.
Для этого потребуется справка о постановке на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Печать не требует регистрации. Ее изготовят в профильной организации, которая занимается изготовлением штампов и печатей. Как получить электронную подпись для самозанятого Для самозанятого ЭЦП не требуется. Гражданин вправе оформить электронную подпись в добровольном порядке. Для этого необходимо обратиться в удостоверяющий центр, который оказывает услуги по выпуску ЭЦП. Если самозанятый имеет статус индивидуального предпринимателя, ЭЦП потребуется для сдачи отчетности. Для ИП подпись оформляют в налоговой. Для этого необходимо приобрести носитель токен и записаться на прием в ФНС. Как закрыть самозанятость Снятие с учета и прекращение статуса самозанятого оформляют через приложение «Мой налог». В личном кабинете необходимо выбрать пункт «Сняться с учета», выбрать причину снятия и направить заявление в ФНС. Уведомление о снятии с учета поступит в личный кабинет. Если самозанятый зарегистрирован как ИП, необходимо подать в налоговую заявление о закрытии. Форма заявления — Р26001. Его направляют удаленно через личный кабинет налогоплательщика или регистрируют лично в ФНС. Уведомление о прекращении статуса ИП направят на электронную почту. Нужна ли самозанятому отдельная банковская карта Закон не требует наличия у самозанятого отдельной банковской карты. Учет дохода ведется в приложении «Мой налог».
Как стать самозанятым
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. |
| Самозанятость: что такое, плюсы и минусы, налоги, виды деятельности, как оформить | Разберёмся, какие в действительности есть плюсы для самозанятых и какие существуют подводные камни в этом режиме. |
| Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы | Плюсы и минусы самозанятости. |
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы
Самозанятость: подводные камни. Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Мы рассказали, что значит быть самозанятым, в каких регионах это возможно в 2023 году, оценили плюсы и минусы данного режима. Быть самозанятым может любой. Самозанятость — это когда вы работаете на себя, платите специальный пониженный налог, который называют налогом на профессиональные доходы (НПД). Что такое самозанятость.
Перечисления самозанятых в пенсионный фонд
- Самозанятость в 2024: что это, кому подходит, стоит ли того
- Что такое самозанятость
- Существенные преимущества
- В чём плюсы и минусы статуса самозанятого и кто может его оформить — Интернет-канал «TV Губерния»
- 20 бизнес-ниш для самозанятых
- Самозанятость в 2024: что это, кому подходит, стоит ли того
Кто такой самозанятый и как им стать
Рассказываем, кому и как стоит открыть самозанятость, о плюсах и минусах самозанятости в 2023 году и не только. Какие плюсы и минусы сулит самозанятость? Самозанятость – это, прежде всего, способ работать легально и не бояться, что Федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Какие плюсы и минусы сулит самозанятость? Самозанятость – это, прежде всего, способ работать легально и не бояться, что Федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Всё о самозанятых. В чём плюсы и минусы, что такое НПД, как самозанятому в 2024 году платить налог, какие виды деятельности самозанятым доступны? Мы рассмотрели, кто такие самозанятые, какие плюсы и минусы есть у данного режима налогообложения, а также что дает такая регистрация гражданину. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя.
Содержание
- Плюсы и минусы самозанятых граждан в 2024: выгода, подводные камни, подвохи
- Самозанятые граждане: кто это, плюсы и минусы работы на себя
- В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина?
- Зачем работать легально и платить налоги
- Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
- Самозанятость в 2024: что это, кому подходит, стоит ли того