Чем отличается самозанятый от ИП. Если вы открываете небольшой бизнес, стоит разобраться, какой налоговый режим для него выгоднее. Как перейти с ИП на самозанятого с сохранением статуса ИП. Можно ли сделать «обратный ход» с индивидуального предпринимателя на «свободного художника» с минимальными налогами? Друзья, в этом выпуске я расскажу вам как стать Индивидуальным предпринимателем, как правильно выбрать систему налогообложения, что делать если вы хотите пер. Открыть ИП можно на разных режимах налогообложения. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра.
Самозанятые: вопросы и ответы
Владельцы магазинов готовы закупать у него товар для дальнейшей перепродажи, но хотят переводить авансовые платежи только на расчетный счет. Будучи физлицом, Иванов И. Чтобы решить этот вопрос, самозанятый регистрируется в качестве ИП, сохраняет режим НПД и продолжает делать мебель. После регистрации в качестве предпринимателя режим автоматически сохранится в прежнем виде. Что нужно сделать? Подготовить документы для регистрации: сделать копию паспорта, заполнить заявление по форме Р21001.
Оплатить госпошлину в размере 800 р. Если при подаче заявке выбрали пункт о личном вручении, то выписку нужно будет забрать самостоятельно. После регистрации в качестве ИП можно совершить еще несколько полезных действий: открыть Личный кабинет на сайте налоговой; открыть расчетный счет, подключить эквайринг, чтобы принимать оплату не только наличными, но и по карте или через интернет. Фискальный накопитель для этого не нужен, так как кассовые чеки будут использоваться лишь для внутреннего учета или контроля годовой выручки. Налоги и обязательные платежи ИП на НПД От получения статуса ИП порядок оплаты налогов не изменится: самозанятые переводят деньги одним платежом до 25 числа следующего месяца.
ИП-самозанятый не сдает налоговые декларации, не оплачивает страховые взносы за себя, не платит НДС. Чтобы присоединиться к пенсионному страхованию, нужно в приложении «Мой налог» оформить добровольную подписку на ПФР.
Для этого нужно выполнить те же действия, что и незарегистрированному физлицу: пойти в налоговую или открыть ИП онлайн в интернет-банке СберБизнес. Для самозанятого физлицарегистрация ИП в налоговой занимает стандартное время — не более 3 дней. При регистрации вы сможете выбрать налоговый режим НПД.
Для этого нужно написать заявление о переходе на него — если этого не сделать, по умолчанию присваивается налоговый режим ОСНО основная налоговая система. Может ли измениться налоговый режим для ИП и самозанятых? ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД. Например, в 2021 году они были обязаны подать дополнительный отчёт в Росстат в рамках экономической переписи, которая проводится раз в 5 лет. У самозанятых физлиц такой обязанности не было, и для них всё стабильно: до 31 декабря 2028 года об изменениях условий режима можно не волноваться.
Поделиться: Больше материалов по теме «Самозанятым» Показать больше.
Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом. Обязательно передайте чек заказчику услуг покупателю , это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику покупателю , если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно.
Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1.
Мегаплан решил разобраться, какие ограничения есть у двух форм занятости, почему, несмотря на свои преимущества, самозанятость подходит не всем и можно ли быть ИП и самозанятым одновременно.
Самозанятость: возможности и ограничения Заниматься бизнесом без регистрации незаконно. Чтобы вывести из тени нелегальных предпринимателей, придумали налог на профессиональный доход НПД , а его плательщиков стали называть самозанятыми. Специальный налоговый режим действует с 2019 года, по данным на сентябрь 2022 года в России работают более 5,6 млн самозанятых. Самозанятость — это выбор далеко не только тех, кто начинает свой профессиональный путь. Согласно данным ФНС, средний возраст самозанятых составляет 35 лет.
Самому юному плательщику НПД всего 14 лет, а самому возрастному 94 года. Чаще всего самозанятые занимаются перевозками, самостоятельным производством и доставкой товаров, сдают квартиры, делают ремонт и предлагают маркетинговые услуги. К наиболее высокооплачиваемым специалистам среди самозанятых ФНС относит айтишников, финансистов, юристов, консультантов, проектировщиков и строителей. Однако специалист может выплачивать страховые взносы добровольно: видеть свой стаж и индивидуальный пенсионный коэффициент ИПК ; онлайн-касса не нужна только если вы не курьер, доставляющий товары, оплата за которые поступает другим лицам.
Требования к заемщику
- Как перейти с самозанятого на ИП УСН или другой налоговый режим -
- Кем быть: ИП на другом спецрежиме, самозанятым ИП или самозанятым без ИП
- Самозанятые работают на режиме НПД. ИП тоже могут работать на этом режиме
- Ипотека для ИП и самозанятых: инструкция
- Кто такие самозанятые и как они работают
Как самозанятому стать ИП
Эксперты ФНС разъяснили, может ли самозанятый подать документы на регистрацию ИП одновременно с уведомлением о переходе на УСН. Преимущества парковых самозанятых, самозанятых и ИП-водителей. Расскажем, можно ли ИП остаться плательщиком налога на профессиональный доход, то есть НПД.
Самозанятые: вопросы и ответы
Расскажем, можно ли ИП остаться плательщиком налога на профессиональный доход, то есть НПД. Может ли самозанятый открыть ИП. Наталья, можно ли одновременно быть ИП и самозанятым? Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия. Разбираемся, можно ли быть самозанятым и ИП одновременно, как сменить статус и что для этого нужно.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
С 2023 года самозанятые смогут уходить на больничный и получать выплаты по программе добровольного страхования. За ежегодный взнос 15 000 рублей работники смогут получать выплаты на карту во время больничного. Это дополнительная причина, по которой самозанятость становится еще привлекательнее. Мегаплан решил разобраться, какие ограничения есть у двух форм занятости, почему, несмотря на свои преимущества, самозанятость подходит не всем и можно ли быть ИП и самозанятым одновременно.
Самозанятость: возможности и ограничения Заниматься бизнесом без регистрации незаконно. Чтобы вывести из тени нелегальных предпринимателей, придумали налог на профессиональный доход НПД , а его плательщиков стали называть самозанятыми. Специальный налоговый режим действует с 2019 года, по данным на сентябрь 2022 года в России работают более 5,6 млн самозанятых.
Самозанятость — это выбор далеко не только тех, кто начинает свой профессиональный путь. Согласно данным ФНС, средний возраст самозанятых составляет 35 лет. Самому юному плательщику НПД всего 14 лет, а самому возрастному 94 года.
До какого срока продлится эксперимент по установлению НПД? РУ Эксперимент продлится до 31 декабря 2028 года включительно ч. Если он пройдет успешно, то не исключено, что применение НПД продолжится и после указанной даты, а нормы о спецрежиме появятся в Налоговом кодексе. В своих многочисленных письмах Минфин России пояснял, что при осуществлении предпринимательской деятельности ИП самостоятельно выбирает оптимальный для себя налоговый режим и в добровольном порядке может перейти на него письма Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 22 ноября 2018 г. Сориентироваться в многообразии режимов налогообложения и выбрать среди них наиболее выгодный режим поможет подготовленная экспертами компании "Гарант" сравнительная характеристика систем налогообложения. Применять НПД разрешено только тем ИП, которые ведут деятельность без наемных работников по трудовым договорам и получают доход от самостоятельного ведения этой деятельности или использования имущества ч.
Применение НПД невозможно при совмещении его с применением других специальных налоговых режимов или ведении предпринимательской деятельности, доходы от которой облагаются НДФЛ п. При этом вид деятельности, условия ее осуществления и сумма дохода не должны подпадать под перечень исключений, указанных в ст. Нет, применение спецрежима не является основанием для освобождения от исполнения обязанностей налогового агента, установленных законодательством РФ о налогах и сборах ч. Какие налоговые ставки предусмотрены в рамках НПД? Какой налоговый период установлен по НПД? Налоговым периодом считается календарный месяц.
При этом первым налоговым периодом признается период времени со дня постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика до конца календарного месяца, следующего за месяцем, в котором произведена постановка на учет. При снятии с учета последним налоговым периодом будет период с начала календарного месяца, в котором осуществляется снятие с учета, до дня снятия с учета. Если постановка на учет и снятие с него осуществлены в течение календарного месяца, то налоговым будет считаться период со дня постановки на учет в налоговом органе до дня снятия с учета ст. Есть ли ограничение по сумме дохода для применения НПД? Да, при применении НПД учитывается годовая сумма дохода, которая не должна превышать 2,4 млн руб. Ограничений по сумме месячного дохода нет.
Сумму дохода можно контролировать в приложении "Мой налог". Что будет, если годовой доход превысит установленный лимит? Налогоплательщик потеряет право применять НПД и должен будет платить налоги, предусмотренные другими системами налогообложения. В частности, ИП смогут подать уведомление о применении иного спецрежима и платить налоги по предусмотренным им ставкам и правилам ч. Можно ли возобновить уплату НПД при превышении лимита доходов? Да, с начала года, следующего за тем, в котором был превышен лимит, можно будет снова платить НПД.
Но для этого опять потребуется пройти регистрацию и отказаться от применения других спецрежимов, если они используются ИП Письмо УФНС России по Новгородской области от 22 июня 2020 г. Планируется ли повышать налоговые ставки по НПД или сокращать лимит доходов в течение срока проведения эксперимента? На основании ч. Налоговой базой считается только денежное выражение дохода, являющегося объектом налогообложения. Соответственно, обязанность по уплате налога возникает при наличии облагаемого дохода, а при его отсутствии в течение налогового периода никаких обязательных, минимальных или фиксированных платежей не предусмотрено Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 27 февраля 2020 г. Нужна ли специальная банковская карта для получения дохода?
Надо ли открывать отдельный расчетный счет? Нет, подойдет любая дебетовая карта, открытая на налогоплательщика НПД. Открывать отдельный расчетный счет для регистрации в качестве налогоплательщика НПД тоже не требуется. В мобильном приложении "Мой налог" нет возможности "привязать" расчетный счет продавца. Может ли ИП учесть комиссию за пользование услугами сторонних организаций или приложений при формировании выручки? Нет, комиссия за пользование теми или иными услугами относится к личным расходам самозанятого.
Доходом считается вся сумма поступлений", — отмечает ФНС России п. Нет, налогоплательщики НПД освобождены от обязанности представления налоговой декларации в налоговые органы. Исчисление налога налоговый орган осуществляет самостоятельно на основании чеков самозанятого ст. Нет, поскольку ИП, применяющие НПД, не признаются плательщиками страховых взносов за период применения ими спецрежима, они не могут претендовать и на получение пособия по временной нетрудоспособности. Однако, им разрешено заключать договор добровольного медицинского страхования, в рамках которого они могут получать страховую выплату в случае нетрудоспособности ч. Он может продолжить работу без применения ККТ, выдавая покупателям и клиентам чеки, сформированные с помощью мобильного приложения "Мой налог".
Но снять с учета ККТ потребуется, если он решит продать кассу. Может ли ИП, применяющий НПД, использовать в своей деятельности терминал по приему безналичных денежных средств от покупателей клиентов? Да, это допускается. При проведении расчетов, связанных с получением доходов от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав , являющихся объектом налогообложения, налогоплательщик должен с использованием мобильного приложения, веб-кабинета "Мой налог" или через уполномоченного оператора электронной площадки, уполномоченную кредитную организацию передать сведения о произведенных расчетах в налоговый орган, сформировать чек и обеспечить его передачу покупателю заказчику ч. Ограничения по использованию ИП, применяющими спецрежим, терминалов по приему безналичных денежных средств от покупателей клиентов законом не установлены. Нужно ли ИП, перешедшему на уплату НПД, заключать новый договор с контрагентом, если до применения спецрежима уже был заключен договор?
Тогда для урегулирования цены можно заключить новый договор или допсоглашение к действующему договору. Договор следует заключить и при изменении существенных условий сделки. Но если после перехода исполнителя по договору на уплату НПД существенные условия договора сохранились, заключать новый договор или вносить изменения в уже существующий не требуется ч. Нет, объектом налогообложения НПД признаются только доходы от реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав с ч. Нужно ли ИП, оказывающему услуги или продающему товары, оформлять уголок потребителя? Но ИП при осуществлении своей деятельности необходимо учитывать и требования Закона РФ от 7 февраля 1992 г.
Это обязательно для изготовителей, продавцов товаров, исполнителей услуг, включая "самозанятых". Поэтому покупатель вправе потребовать предоставления необходимой и достоверной информации об изготовителе исполнителе, продавце , режиме работы и реализуемых товарах работах, услугах ст.
Потому что спецрежим для самозанятых нельзя совмещать с иными режимами налогообложения. При этом, если уведомление о переходе на упрощенку было подано сгоряча или по ошибке, все еще можно отыграть назад.
В такой ситуации ИП нужно в течение 30 календарных дней с даты постановки на учет направить уведомление об отказе от УСН.
Самозанятыми не могут стать лица, перепродающие товары чужого производства, добывающие и продающие ископаемые, а также производящие подакцизную продукцию. У самозанятого не может быть сотрудников - им запрещено быть работодателями. Максимальный лимит по доходу от бизнеса самозанятого не должен превышать 2,4 млн. Вам будет предоставлен автоматический налоговый вычет на 10 000 рублей, который компенсирует часть расходов на налоги. Вы не будете платить налоги, если решите взять перерыв и приостановить работу. Вам не придется платить взносы в страховые фонды, но при желании это можно будет делать в добровольном порядке. Вы сможете работать без онлайн-кассы, выписывая чеки через мобильное приложение. Оплату от клиентов можно будет получать на личную карту. Вам не придется вести бухгалтерский учет.
Единственное правило работы на НПД - своевременно выписывать чеки по операциям. Это можно сделать быстро и просто, обратившись к онлайн-сервису. Система автоматически подготовит документы и дистанционно подаст их в налоговую. Также можно встать на учет через специальный сервис ФНС. Пройдите авторизацию удобным способом. Проще всего зарегистрироваться через вашу учетную запись на портале Госуслуг в этом случае нужно выбрать вход через ЕСИА. Постановка на учет моментальная, вы сразу можете начинать работу.
Переход ИП в самозанятые и обратно. Плюсы, минусы и порядок перехода
Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? Как самозанятому ИП перейти на патентную систему налогообложения и как уменьшить налог на ПСН на уплаченные страховые взносы? На эти вопросы ответила ФНС. Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер». Эксперты ФНС разъяснили, может ли самозанятый подать документы на регистрацию ИП одновременно с уведомлением о переходе на УСН. Можно ли открыть ИП на двоих человек? Открыть ИП на двоих нельзя, но можно зарегистрировать ООО, создать простое товарищество или третий вариант — ИП регистрирует один человек, а второй нанимается к нему управляющим.
Переход ИП в самозанятые и обратно. Плюсы, минусы и порядок перехода
Если уже зарегистрированный самозанятый хочет стать ИП, это возможно – ему нужно встать на учет в налоговой инспекции в качестве индивидуального предпринимателя. Может ли самозанятый открыть ИП? Можно ли открыть ИП на двоих человек? Открыть ИП на двоих нельзя, но можно зарегистрировать ООО, создать простое товарищество или третий вариант — ИП регистрирует один человек, а второй нанимается к нему управляющим. Узнайте все о ИП на НПД: отличие самозанятых, как открыть, налоги. В каких случаях самозанятому нужно открывать ИП и менять статус. Как самозанятому стать ИП и какой налоговый режим лучше выбрать: НПД, УСН и ПСН.