Самозанятость — плюсы и минусы Плюс самозанятости заключается в том, что доходы проходят через налоговую, а значит, их можно официально подтвердить, чтобы взять кредит. Распространено мнение, что самозанятость сконцентрирована в нескольких отраслях сферы услуг, таких как продавцы и страховые агенты, однако исследования показали, что самозанятые задействованы в широком сегменте экономики[47]. Ставки НПД зависят от того, кому самозанятый гражданин оказывает услуги или продает товары. Плюсы и минусы регистрации самозанятости. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины (если они работают в России).
Плюсы самозанятых граждан
- В чем плюсы и минусы получения статуса самозанятого гражданина?
- Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
- Самозанятость: плюсы и минусы
- Зачем работать легально и платить налоги
- Преимущества самозанятости
- Плюсы и минусы самозанятости в 2021 году: подробный обзор
Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы
Зарегистрироваться можно не по месту жительства, а там, где получаешь доход. Что очень оправдано для Москвы и области с огромным количеством приезжих. В Казахстане единый совокупный платеж для самозанятых покрывает все необходимые взносы, в том числе на будущую пенсию. При этом сумма не зависит от величины дохода и составляет 215 рублей для сел и 430 для городов. Минусы самозанятости Недостатки уже обнаружены опытными юристами, не отрицают их и законодатели.
Президент настоятельно рекомендовал региональным властям и Госдуме выявить несоответствия и привести систему в действующее стабильное состояние. Но пока обозначим явные недочеты закона: Неясность порождает недоверие граждан. Непонятно, как будет работать ФЗ 422 на практике. Некоторые считают это ловушкой в охоте на самозанятых, из-за чего не стремятся обнаруживать себя перед ФНС.
Самозанятый не платит в ПФР, а значит ни стажа, ни набора баллов и ни формирования накопительной части пенсии. Рассчитывать можно будет только на социальное пособие по старости на 5 лет позже и в самом минимальном размере. Или платить те же взносы добровольно. При этом теряют доход фонды, рассчитанные на все население, а у самостоятельного гражданина нет возможности пойти на больничный, в декрет или получить компенсацию в случае травмы.
Нет оплаченных отпусков и отгулов. Совершенно непонятно, как работать самозанятым в такси, если лицензию предоставляют только ИП и юрлицам.
Самое главное — трудовая деятельность и самозанятость в принципе разделены между собой. Поэтому НПД самозанятый платит только с тех доходов, которые заработал, работая на себя. Ограничение есть лишь для госслужащих — они могут иметь статус самозанятого, только если сдают жилье в аренду.
Можно регистрироваться пенсионерам У этого режима есть следующие ограничения по возрасту: минимальный — 14 лет, правда, до 18-летия нужно получить разрешение от родителя на регистрацию; максимального возраста нет, и пенсия — не помеха для самозанятости. Правда, стоит помнить, что если пенсионер-самозанятый решает платить страховые взносы за себя добровольно , то он автоматически лишается права на ежегодную индексацию пенсий. Так что пенсионерам лучше просто не платить взносы — ими они прибавят к пенсии гораздо меньше, чем потеряют. Еще один важный момент — пенсионер-плательщик НПД не считается работающим. Не нужно применять онлайн-кассу Самозанятому не нужен кассовый аппарат или онлайн-касса.
Все чеки формируются в приложении при внесении данных о покупке. Подтверждение оплаты предоставляется клиенту в электронном формате или распечатывается на бумажном носителе. Что интересно, в отличие от онлайн-касс в магазинах, где все позиции заранее внесены в базу, самозанятый может указать в чеке что угодно — название любой услуги или товара, которые он продал покупателю. Не нужен отдельный расчетный счет Деньги приходят на любой личный банковский счет например, на карточный , также можно принимать наличные. При этом для расчета объема налога используется только та сумма, которую пользователь самостоятельно указал в приложении.
То есть картой можно пользоваться без ограничений, ФНС проверит поступления только в исключительных случаях и то, вряд ли автоматически будет начислять налоги. Минусы для самозанятых в 2024 году Как видно, плюсов у этого режима много. Однако переход на такую систему налогообложения — не панацея. И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года.
Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений. В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов.
Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых. Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности.
Для составления чека необходимо указать, какую сумму и в связи с чем получил самозанятый, выбрать плательщика — физическое или юридическое лицо. В случае сделки с юрлицом нужно указать его ИНН. Налог автоматически начисляется на сумму каждого чека. Соответственно, сумма налога по всем чекам за месяц и будет равна сумме налога к уплате. Как исчисляется налог на профессиональный доход? Налоговый период для налога на профессиональный доход — месяц. Каждый месяц не позднее 12-го числа налоговая инспекция направляет самозанятому через приложение «Мой налог» уведомление о сумме налога, которую нужно уплатить за предыдущий месяц.
В уведомлении указываются необходимые для уплаты реквизиты. Уплата налога производится по месту ведения деятельности не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Никаких налоговых деклараций, уведомлений и иных документов составлять не нужно. Если самозанятый не укладывается в установленный срок, налоговая не позднее 10 календарных дней со дня истечения срока уплаты налога направляет ему требование об уплате и информацию о мерах по взысканию налога. Сумма налога исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы; а если применяются разные ставки, то складываются суммы налогов, которые исчисляются отдельно как соответствующие налоговым ставкам процентные доли налоговых баз. При этом сумма налога уменьшается на сумму налогового вычета. Размер вычета — 10 тыс. Он предоставляется один раз и уменьшает сумму к уплате за каждый месяц, пока не будет полностью исчерпан. Если сумма налога, которую нужно уплатить по итогам налогового периода, меньше 100 руб. Процесс уплаты налога можно настроить так, чтобы его сумма сразу списывалась с банковского счета самозанятого.
Для этого в мобильном приложении нужно предоставить налоговому органу право на направление в банк соответствующих поручений. Какие меры поддержки предусмотрены для самозанятых во время пандемии? В условиях распространения коронавирусной инфекции финансовое положение многих граждан заметно ухудшилось. В связи с этим Правительство РФ предусмотрело меры поддержки для плательщиков налога на профессиональный доход. Воспользоваться ими можно в течение этого года. Дополнительный налоговый капитал.
Если для производства товара, выполнения работ привлекаются наемные сотрудники, то придется становиться ИП или открывать фирму, а также выбирать другой подходящий налоговый режим. Деятельность не попадает в список исключений. Если занимается человек перепродажей товаров, реализует подакцизную продукцию, добывает полезные ископаемые, то он не может стать самозанятым. Сумма дохода не превышает 2,4 млн р. При выходе за пределы лимита право применять НПД налог на профессиональный доход для самозанятых утрачивается. Деятельность ведется на территории проведения эксперимента. В 2019 году в список регионов, участвующих в эксперименте, попали Москва, Татарстан, а также Калужская и Московская области. Суть самозанятости в том, что человек производит товары и работы сам, платит с этого налоги. Государство предоставляет ему для этого все нужные инструменты, снижает ставки налогов и упрощает взаимодействие с налоговой. Канал "Заработай на банках" Схема работы самозанятого выглядит следующим образом: Налогоплательщик регистрируется в качестве самозанятого. Ходить никуда для этого не надо, можно воспользоваться приложением, сайтом ФНС или онлайн-сервисами банков. При продаже товара налогоплательщик формирует чек. Кассу для этого покупать не надо его формируют в приложении или на сайте. Ежемесячно в начале нового месяца налоговая рассчитывает налог, подлежащий уплате. Налогоплательщик до 25 числа оплачивает начисленный налог. Никакие отчеты, декларации при этом сдавать не надо. Перед тем как приступить к регистрации надо изучить преимущества и недостатки самозанятых. На первый взгляд, предложенный данной категории налогоплательщиков налоговый режим выглядит идеальным, но надо изучить все нюансы, связанные с ним. Плюсы самозанятых граждан Плюсы и минусы оформления самозанятости надо оценить еще до регистрации в качестве плательщика НПД. Именно из-за их незнания многие продолжают работать «в серую». Хотя главное преимущество предложенного налогового режима — простая легализация доходов от своей деятельности. Основные плюсы самозанятости Низкие ставки по налогу. При этом не надо дополнительно платить НДФЛ или взносы в соц. Максимально упрощенная регистрация. Этот плюс делает переход на самозанятость не только выгодным, но и удобным. Не надо вести бухгалтерию считать налоги. Плюс человеку нет необходимости подавать в ФНС декларации. Возможность сохранить статус ИП.
Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим
Если самозанятый не укладывается в установленный срок, налоговая не позднее 10 календарных дней со дня истечения срока уплаты налога направляет ему требование об уплате и информацию о мерах по взысканию налога. Сумма налога исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы; а если применяются разные ставки, то складываются суммы налогов, которые исчисляются отдельно как соответствующие налоговым ставкам процентные доли налоговых баз. При этом сумма налога уменьшается на сумму налогового вычета. Размер вычета — 10 тыс. Он предоставляется один раз и уменьшает сумму к уплате за каждый месяц, пока не будет полностью исчерпан.
Если сумма налога, которую нужно уплатить по итогам налогового периода, меньше 100 руб. Процесс уплаты налога можно настроить так, чтобы его сумма сразу списывалась с банковского счета самозанятого. Для этого в мобильном приложении нужно предоставить налоговому органу право на направление в банк соответствующих поручений. Какие меры поддержки предусмотрены для самозанятых во время пандемии?
В условиях распространения коронавирусной инфекции финансовое положение многих граждан заметно ухудшилось. В связи с этим Правительство РФ предусмотрело меры поддержки для плательщиков налога на профессиональный доход. Воспользоваться ими можно в течение этого года. Дополнительный налоговый капитал.
Все самозанятые граждане, в том числе те, кто будет зарегистрирован в качестве самозанятого в 2020 г. Этот капитал может быть потрачен на уплату налога на профессиональный доход и пени. Фактически эта сумма представляет собой дополнительный налоговый вычет, который будет увеличивать остаток существующего налогового вычета 10 тыс. Вычет предоставляется автоматически, никакие документы для этого не требуются.
В 2020 г. С 1 января 2021 г. Возврат НПД за 2019 г. Эта субсидия предоставляется самозанятым, зарегистрированным в качестве плательщиков налога на профессиональный доход в 2019 г.
Размер субсидии будет равен сумме налога, уплаченного за прошлый год по состоянию на 30 апреля 2020 г. Никаких заявлений для ее получения представлять в налоговый орган не требуется.
Главное условие — это должен быть субъект РФ, включенный в данный эксперимент.
Самозанятые лица могут работать с любыми контрагентами: другими гражданами, индивидуальными предпринимателями, а также юридическими лицами. Налогом облагается профессиональный доход, полученный от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества. Физические лица, работающие на таком режиме, освобождаются от уплаты НДФЛ, а индивидуальные предприниматели от НДС за исключением отдельных случаев.
Самозанятым не нужно сдавать налоговую декларацию и посещать территориальное отделение ФНС. Весь процесс организуется в приложении «Мой налог». По НПД налоговым периодом признается один календарный месяц.
При этом первым налоговым периодом считается промежуток времени, прошедший с момента постановки на учет до конца месяца, идущего после месяца, в котором гражданин зарегистрировался в качестве самозанятого. Самозанятым лицам предоставляется налоговый вычет в размере до 10 000 рублей исчисляется нарастающим итогом. Об этом написано в п.
Для чего может потребоваться получение статуса самозанятого? Можно назвать несколько весомых причин для перехода на специальный налоговый режим НПД. В первую очередь это возможность с минимальными потерями легализовать свой доход.
Как известно, каждый человек, получающий финансовую выгоду на территории РФ, обязан уплачивать с нее налоги в бюджет. Уклонение от данной обязанности влечет за собой существенные риски в виде: блокировки счетов банками, санкций со стороны налоговых органов. Таким образом, получение статуса самозанятого позволяет открыто заниматься своей деятельностью, не переживая о получении штрафа за незаконное предпринимательство.
Кроме того, последнее время оформление самозанятости все чаще требуется для работы на биржах фриланса например, eTXT, freelancejob. Еще одна причина для перехода на НПД — возможность начать сотрудничество с солидными заказчиками. Сегодня бизнес предпочитает вести деловые отношения с лицами, имеющими официальный статус ИП, самозанятый.
Какими видами деятельности могут заниматься самозанятые?
Какие преимущества у самозанятости в 2022 году Упрощенная регистрация. Чтобы стать самозанятым, достаточно скачать на телефон приложение «Мой налог» и действовать по инструкции: согласиться на обработку персональных данных; ввести номер мобильного телефона; выбрать регион — проживания или деятельности; отсканировать паспорт камерой смартфона; сфотографироваться. Также самозанятость можно оформить через Госуслуги, личный кабинет налогоплательщика и банки-партнеры налоговой инспекции. В этом случае регистрация проходит автоматически — не нужно фотографироваться и сканировать паспорт. Как зарегистрироваться самозанятым Легальная предпринимательская деятельность. В качестве самозанятого могут работать специалисты, которые оказывают услуги частным клиентам и бизнесу, сдают квартиру в аренду, продают товары собственного изготовления. Например, применять НПД может репетитор, мастер по маникюру, автор статей, кондитер или мастер по ремонту компьютеров. Минимальные требования.
Упрощенная регистрация. Самозанятый регистрируется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. Посещать налоговую инспекцию и совершать дополнительные действия не нужно. Легальность деятельности и официальный доход. Налоговый режим НПД — это отличная возможность «выйти из тени» и получать официальный доход. Самозанятые могут подтвердить доход с помощью справки, формируемой в приложении «Мой налог». С каждым годом им доступнее различные кредитные продукты и услуги, для получения которых требуется подтверждение официального дохода.
Разные варианты получения оплаты. В 2022 году в отличие от ИП самозанятые могут получать оплату на руки, на банковскую карту или электронный кошелек. Среди минусов налогового режима НПД стоит отметить: Ограничение в максимальной величине дохода. Статус самозанятого может быть только у тех граждан и ИП, годовой доход которых не превышает 2,4 млн рублей. Правда, ограничения дохода по месяцам нет: в один он может быть нулевым, а в другой — 350 000 рублей, например. Лимиты применяются именно к годовому значению. Отсутствие трудового стажа.
Однако этот недостаток не исключает возможности добровольного страхования в Пенсионном фонде России. Самозанятый может добровольно перечислять взносы и тем самым повышать пенсионный коэффициент. Запрет на наемных сотрудников. Если налоговая обнаружит, что у самозанятого есть наемные работники, то его статус будет аннулирован. Невозможность работать с бывшим работодателем. Самозанятый гражданин может заключать гражданско-правовой договор с бывшим работодателем только в том случае, если с момента увольнения прошло более 2 лет. Налоговая строго следит за этим и тем самым исключает замену трудовых правоотношений гражданско-правовыми.
Отсутствие выплат по временной нетрудоспособности. Самозанятый не платит взносы в ФСС, поэтому больничные листы не оплачиваются. Оплата налогов с доходов, а не с чистой прибыли. Не учитываются расходы самозанятого.
Кто такой самозанятый, как им стать и платить меньше налогов. Объясняем простыми словами
Самозанятость: плюсы и минусы: фрилансер и самозанятый. Что подходит под самозанятость в 2024 году. Оформление самозанятости не обязывает гражданина заниматься только выбранным видом деятельности, он может продолжить работать в найме. В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. Какие налоги нужно платить, каковы плюсы и минусы нового режима и разрешенные виды деятельности в 2024 году — в материале КП.
В чем смысл перехода на новый спецрежим?
- Еще немного о самозанятых
- Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы
- Самозанятость: особенности, плюсы и минусы
- Плюсы и минусы самозанятости
- Как стать самозанятым / Skillbox Media
- Плюсы и минусы самозанятости в 2021 году: подробный обзор
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях
Все о минусах и подводных камнях самозанятости. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах. В чем плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого и уплаты налога на профессиональный доход. Работа с самозанятыми с 1 марта 2024 года. Рассказываем про изменения в правилах работы с самозанятыми. Имеет самозанятый гражданин плюсы и минусы от своей деятельности.
Всё о самозанятых
Закон «обкатывается» в этих регионах, выявляются минусы и плюсы, по ходу вводятся дополнения, изменения. Задача — получить к 2028 году готовую и чёткую картину того, как закон должен действовать, чтобы всем было удобно. Виды самозанятости На данный момент чёткого списка разрешённых видов деятельности, которыми может заниматься самозанятый нет. Но есть список профессий, которым запрещено переходить на самозанятость. К ним относятся: Продажа бензина, алкогольной продукции, подакцизных товаров, а также товаров, подлежащих в обязательном порядке маркированию. Деятельность связанная с перепродажей прав на имущество, авто и другие товары.
Ведение предпринимательской деятельности в интересах другого лица поручение, агент, комиссия. Предпринимательская деятельность с наймом сотрудников. Также есть ограничения по доходу. Самозанятые не могут получать более 2,4 миллиона рублей в год. Профессии, которые уже официально признаны возможными для оформления статуса самозанятого: Такси Фрилансеры, к которым относят дизайнеров, копирайторов и интернет-маркетологов.
Мастера по типу сантехник, электрик, строитель. Разнорабочие это в первую очередь грузчики и куьеры. Мастера ручной работы. Фотографы и видеооператоры Арендодатели да, те, кто сдают квартирные площади. На данный момент все, кто занимается репетиторством, выполняет функции няни или уборщицы, пока что можно не регистрироваться в качестве самозанятого.
Такое положение актуально до 31 декабря 2019 года. Далее возможно в силу вступят новые изменения. Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым? Вы можете быть самозанятым, а потом оформить ИП, или наоборот. Совмещать самозанятость с работой по найму тоже можно.
Что выгоднее — быть в статусе ИП или самозанятого? А она равняется ставке самозанятого при расчётах с юрлицами и ИП. Как быть тут? Смотреть на второй фактор. Причём в 2020 году эти суммы будут ещё выше.
И да, если у вас нет прибыли, никого это не интересует. Налог при этом вычитается. То есть, если сумма налога меньше взносов, то вы его не платите. Если больше, то вычитаете из суммы налога сумму взносов, и платите налог в остатке помимо собственно взносов. Пример 1.
Доход за год составляет 2 миллиона рублей. Предположим, вы зарабатываете 2 миллиона в год. Если вы самозанятый, то платите при этом налога на 120 000 рублей. Но так как налог больше платы в фонды, из 120 000 рублей эта плата вычитается. То есть налог уже составляет 66 962 рубля.
А значит, общая сумма выплат составит те самые 120 000 рублей сами взносы в фонды ведь никуда не деваются. Но при равных выплатах, у ИП больше возможностей. Во-первых, он может давать социальные и медицинские гарантии. Во-вторых, он поддерживает пенсии. Получается, что ИП быть в этом случае выгоднее.
Но то был пример, который в реальности подходит малому количеству людей. Ведь кто из самозанятых может заработать 2 миллиона за год по 166 000 рублей в месяц? Поэтому давайте посмотрим на другой пример. Пример 2. Доход за год 500 000 рублей.
Получается сумма неналоговых платежей будет 38 038 рублей. Но так как налог меньше, чем неналоговые платежи, ИП его не платит. То есть за 500 000 рублей дохода за год, он заплатит в общей сложности только 38 038 рублей. Это всё равно больше, чем заплатит самозанятый. А если взять пример, когда самозанятый зарабатывает за год эту сумму только на физлицах, то его налог вообще составит 20 000 рублей.
Вывод: Самозанятым выгоднее быть, только если годовой доход не превышает 700 тысяч рублей. Или если не требуется заниматься деятельностью, которая самозанятым не разрешена. Теперь, когда мы на цифрах поняли, кому выгоднее быть самозанятым, давайте обсудим плюсы и минусы, которые есть в этом новшестве от правительства. Плюсы самозанятости Простота системы налогообложения, которая позволяет вести и сдавать отчётность через собственный телефон. Принимать деньги можно на банковскую карту, наличными, а также через системы электронных платежей.
Чеки выдаются через мобильное приложение. Самозанятость официально подтверждает доход, что необходимо, например, при подаче документов на ипотеку. Нет необходимости платить налог, когда нет доходов. Стабильность до 2028 года не факт, что не введут что-то раньше, но пока что так. А также, если доход за год превышает 2,4 миллиона рублей, то самозанятость запрещается законодательно.
Самый главный плюс — легализация бизнеса. Самозанятым можно размещать рекламу в соцсетях и не бояться проверок. А если заказчик вдруг отказывается платить, не выполняет условия договора, то можно смело обращаться в суд. При взаимодействии с физическими лицами налог составит четыре процента от доходов, с юридическими — шесть процентов вместо уплаты НДФЛ по ставке 13 процентов. Страховые взносы уплачиваются только по желанию налогоплательщика. По словам эксперта, каждый самозанятый при регистрации получает «бонус» от государства — налоговый вычет в 10 тысяч рублей. И наконец, самозанятый платит налог только при фактическом получении дохода. Но есть у данного налогового режима и недостатки. Отсутствие взносов является причиной того, что самозанятые не могут претендовать на социальные пособия при наступлении страхового случая.
В частности, на оплату по больничным листам. Наконец, налог уплачивается с валового дохода, а это означает, что уменьшить сумму доходов на понесенные расходы нельзя. Например, если самозанятый занимается изготовлением мыла, уменьшить налоговую базу на понесенные расходы на покупку глицерина и прочих материальных расходов он не сможет. Как в Беларуси Закрепить юридически статус самозанятого в Беларуси просто. Достаточно прийти в налоговую службу по месту жительства и написать заявление, указав вид деятельности, сроки и место осуществления. На каждый вид рассчитана определенная сумма налога.
Сложности с получением кредита Для банка самозанятый выглядит не самым надежным заемщиком, поэтому кредит получить несколько сложнее, да и условия часто оказываются не самыми лучшими. И всё же нельзя сказать, что всё так уж плохо, поскольку физлица находятся в ещё менее выгодном положении. Не все иностранцы могут оформить самозанятость Помимо граждан России такой формат работы доступен гражданам Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Граждане других стран пока что не имеют такой возможности. Хлопоты с чеками Самозанятым приходится улаживать гораздо меньше формальностей, чем ИП, и всё же, определенные хлопоты имеются. В частности, необходимо формировать чеки и своевременно передавать их клиентам. Если же нарушение повторится за 6 месяцев, оштрафуют уже на полную сумму дохода. Так стоит ли становиться самозанятым? Рассмотрев все плюсы и минусы самозанятости, можно сказать, что эта форма работы выглядит довольно привлекательно, но и недостатки у неё имеются. И всё же если стоит выбор между работой «в черную» и работой по НПД, предпочтителен второй вариант. В обоих случаях нужно было улаживать большое количество формальностей, постоянно взаимодействовать с налоговой, подавать декларации и различную отчетность. Самозанятость — это совершенно новый формат, позволяющий любому гражданину России полностью легализовать доходы, пройдя через минимум формальностей. Такой способ проще и доступнее, при этом ставки НПД гораздо ниже, чем в других схемах налогообложения. А в современных условиях, важным преимуществом самозанятости становится также то, что её можно оформить, не выходя из дома. Как оформить самозанятость? Это можно сделать одним из трёх способом: При помощи приложения «Мой налог». На портале «Госуслуги». Документов требуется не так много: заявление, написанное по предоставленному образцу; сканированные копии всех значимых страниц паспорта или фотографии в качестве, сопоставимом со скан-копией ; собственная фотография. Все перечисленные документы можно отправить в электронном виде. Если гражданин уже зарегистрирован на сайте ФНС, фотографии и сканы могут не потребоваться. Граждане других стран помимо перечисленных документов должны предоставить ИНН. Уведомление об успешной постановке на учёт обычно приходит на следующий рабочий день после отправки заявления. В некоторых случаях налоговая всё же может отказать в постановке на учёт. Причиной могут послужить противоречия в предоставленной информации. При этом человеку приходит уведомление, в котором указана причина отказа, чтобы он мог исправить недочеты.
Единственное, индивидуальным предпринимателям нужно корректно выбирать систему налогообложения. Так, если предприятия производят подакцизные товары, они не имеют права применять УСН, а ЕСХН подходит только производителям сельскохозяйственной продукции. Граждане, которые не входят в приведенный выше перечень, могут стать самозанятыми независимо от того, кем они работают: няней, кондитером, IT-специалистом, копирайтером, дизайнером, таксистом и т. Стоит отметить еще один момент: самозанятыми могут стать не только физические лица, которые выполняют вышеперечисленные условия, но и ИП. По сути, индивидуальный предприниматель не теряет своего статуса — он меняет лишь систему налогообложения, например, переходит с УСН на НПД. Рассмотрим, как это происходит. ИП, который хочет стать самозанятым, должен зарегистрироваться в приложении «Мой налог». ИП, который стал самозанятым, пользуется всеми преимуществами нового режима: платит пониженный налог, освобождается от уплаты страховых взносом и т. В этой ситуации разница между ИП и самозанятыми, конечно, стирается. Это официальное название нового налогового режима. Лицам, которые зарегистрированы в качестве самозанятых, необходимо платить с доходов налог на профессиональную деятельность. Когда гражданин регистрируется в приложении «Мой налог», он автоматически становится плательщиком НПД. Вот еще одно отличие самозанятых от ИП: нет надобности дополнительно писать заявление о переходе на тот или иной режим — статус плательщика НПД присваивается мгновенно и без лишних действий. Преимущества и недостатки самозанятости Самозанятость — весьма привлекательный режим для тех, кто работает на себя. Это объясняется множеством плюсов: Пониженный размер налога. Упрощенное взаимодействие с налоговой в плане сдачи отчетов. Самозанятые освобождены от формирования налоговой декларации. Налог, подлежащий уплате, рассчитывается автоматически в приложении. Освобождение от ККТ. Отсутствие платежей за пенсионное, медицинское страхование. Так, в отличие от самозанятых граждан в 2022 году ИП должны оплатить страховые взносы на сумму чуть более 43 200 рублей. Упрощенная регистрация. Самозанятый регистрируется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. Посещать налоговую инспекцию и совершать дополнительные действия не нужно. Легальность деятельности и официальный доход.
Налог для самозанятых: плюсы и минусы
Плюсы и минусы самозанятости. Самозанятость — простой и понятный режим для начинающих предпринимателей, которые работают без привлечения наемных работников. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше. Поэтому если самозанятый решает платить взносы в ПФР, то это дополнительный расход плюсом к налогу.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Добывать и реализовывать полезные ископаемые. Сдавать в аренду коммерческую недвижимость. Продавать транспортные средства и недвижимость. Быть курьером при условии принятия денег от клиентов в интересах продавца товара. Работать по договору комиссии, поручения или по агентскому договору. Интересно, что человек может совмещать сразу несколько видов деятельности.
Например, в будни писать статьи для информационного портала, а в выходные печь тортики или мастерить игрушки. Плюсы и минусы работы самозанятым Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. От выбранного режима будет зависеть многое: размер налоговой ставки, необходимость подачи декларации, дополнительные расходы за счет страховых взносов и т. Какие есть преимущества у регистрации в качестве самозанятого: Официальный статус. Гражданин получает возможность сделать свой заработок легальным, и у налоговой службы не будет к нему никаких претензий в виде штрафов за неуплату налогов на доходы.
Официальный статус дает право на защиту своих прав в суде, если работник столкнулся с недобросовестным заказчиком, можно возвращать налоги, получать пособия и т. Подтверждение доходов. Важно, что человек может подтвердить свои доходы при получении кредита или ипотеки, оформления визы и других действий, где нужно подтвердить платежеспособность документально. Низкие налоговые ставки. Простая регистрация.
Самозанятым не нужно собирать бумаги, ездить в ФНС, открывать расчетный счет и т. Все действия можно выполнить дистанционно через специальное приложение «Мой налог», либо банковские онлайн-сервисы. Можно не платить страховые взносы. Самозанятые граждане не платят страховые взносы на ОПС, то есть пенсию нужно формировать самостоятельно. А вот бесплатная медицина доступна, потому как часть налога идет на ОМС.
Налоговый вычет в 10. Его дают один раз за все время применения особого налогового режима.
Перечисления самозанятых в пенсионный фонд Эти перечисления не вошли в налог. Другими словами, эти граждане должны сами позаботиться о своей будущей пенсии. Для этого они могут перечислять средства в пенсионные фонды. В противном случае работа в статусе самозанятого гражданина никак не сказывается на страховой пенсии по старости. Напомним, что государство решилось вывести всех самозанятых граждан из тени из-за демографического крена и необходимости проведения пенсионной реформы. Налог и кредит для самозанятых?
Заплатить налоги будет просто — списание с карты через мобильное приложение. Очевидно, контролировать все выплаты будут банки.
Если ИП пропускает срок возможного возврата к специальным режимам, его автоматически переводят на общую систему налогообложения. Подробнее обо всех режимах налогообложения говорили в этой статье Skillbox Media. Добровольно отказаться от работы в качестве самозанятого, если условия применения НПД не нарушены, тоже можно. Но в этом случае ИП не сможет перейти на другой спецрежим раньше начала следующего года. Самозанятость не запрещает физлицу работать по трудовому договору. Но оказывать услуги компании или ИП самозанятый может только в том случае, если не имел с ними трудовых отношений в последние два года. Это значит, что работать в компании по трудовому договору и одновременно оказывать ей услуги не получится. Особенности ИП на режиме самозанятости Выше мы указали, что перейти на НПД и стать самозанятым может и индивидуальный предприниматель — если он подходит под требования этого режима.
Различий между самозанятым гражданином и самозанятым ИП практически нет.
Есть ограничения по видам деятельности, согласно 422-ФЗ. Самозанятым нельзя: Продавать подакцизную и маркированную продукцию. Сейчас маркируют достаточно много товаров, будьте внимательнее. Есть нюанс.
Можно продавать не готовые вещи, а выполненные на заказ. Например, выпускать одежду для продажи на самозанятости не получится, так как это товары, подлежащие маркировке. А шить по индивидуальным заказам можно. Перепродавать товары. Например, у частного кондитера не получится расширить ассортимент за счёт фабричных конфет, шоколада, сока и других продуктов.
Работать по договорам поручения, комиссии, агентским договорам. Добывать и продавать полезные ископаемые.