У перехода на самозанятость есть свои плюсы и минусы. Распространено мнение, что самозанятость сконцентрирована в нескольких отраслях сферы услуг, таких как продавцы и страховые агенты, однако исследования показали, что самозанятые задействованы в широком сегменте экономики[47]. Кто может стать самозанятым и что для этого нужно Закон о самозанятости разработан для того, чтобы официально признать труд людей, работающих без работодателя и наёмных сотрудников. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. Плюсы и минусы самозанятого в 2024 году: разбираем все особенности работы плательщиков НПД максимально подробно.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы
Различий между самозанятым гражданином и самозанятым ИП практически нет. Главная. Гражданам. Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. У самозанятости есть много плюсов и льгот, которые делают этот режим довольно привлекательным. Главная. Гражданам. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»? Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи.
Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи.
При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета.
При этом размер налогового вычета определяется в зависимости от ставки НПД. Обязательные страховые взносы перечислять не нужно п.
Но чтобы отработанные на спецрежиме НПД периоды вошли в стаж для пенсии, страховые взносы в ПФР самозанятым гражданам можно платить добровольно [29]. Практика применения статуса самозанятого[ править править код ] По состоянию на 6 марта 2019 года 38 тыс. Газета « Совершенно секретно » в декабре 2019 года сообщала, что число самозанятых в России составляет 260 тысяч человек [32]. По прогнозу исполнительной власти, к 2024 году количество самозанятых должно составить 2,4 млн граждан. В 2022 году в России количество зарегистрированных плательщиков налога на профессиональный доход НПД составило 6,562 млн [33].
Такие сведения содержатся на платформе поставки данных Федеральной налоговой службы По данным «Яндекс. Такси», к середине марта 2019 года воспользовались специальным режимом налогообложения и зарегистрировались в приложении «Мой налог» свыше 12 тыс. Активное использование таксистами этого режима налогообложения связано с взаимной выгодой для водителей и агрегаторов, так как исключается необходимость в посреднике в виде таксопарка [35]. С 11 августа 2020 года для самозанятых водителей и автокурьеров запустилась специальная платформа «Яндекс. Про» [36].
Она помогает с оформлением статуса самозанятого, поиском заказов, бухгалтерией и налогообложением [37]. Сервис «Яндекс. Еда» также набирал самозанятых. По состоянию на 2020 год, курьеров в сервис «Яндекс. Еда» оформляли в статусе самозанятых с оплатой налога через приложение «Мой налог» , а не как сотрудников компании «Яндекс» [38].
Однако для тех, кто полностью обеспечивает себя за счет самозанятости, существует ряд значительных ограничений: во-первых, самозанятые лица имеют право только на бесплатную медицинскую помощь по полису ОМС. В связи с этим, отпуск по болезни и льготы по декрету для них недоступны; во-вторых, для накопления стажа и баллов для будущей пенсии, самозанятые должны самостоятельно отчислять взносы в Социальный фонд России. Неуплата взносов влечет потерю лет трудового стажа; в-третьих, самозанятые не имеют права на вычеты за лечение, покупку недвижимости и образование.
Банки также не всегда благосклонны к предоставлению кредитов этой категории граждан из-за воспринимаемой нестабильности доходов, несмотря на их легальный статус. Также следует отметить, что работодатели, нанимающие самозанятых, заключают с ними не трудовой договор, а договор гражданско-правового характера. Это приводит к тому, что взаимоотношения между сторонами регулируются не трудовым, а гражданским законодательством.
Такая форма договора предоставляет работодателю возможность прекратить трудовые отношения с самозанятыми сотрудниками практически мгновенно, не прибегая к тем же процедурам и ограничениям, которые существуют при увольнении по трудовому договору. Популярные нарушения На сайте Роструда в перечне самых распространенных нарушений прав работников выделяется выполнение обязанностей без оформления трудового договора. Это подчеркивает проблему неоформленных трудовых отношений, которая, как признается в Федеральной службе по труду и занятости, связана с попытками минимизации налогообложения через регистрацию работников в качестве индивидуальных предпринимателей и самозанятых, несмотря на фактическое наличие трудовых отношений.
Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Социальный фонд России, поэтому их работа не учитывается в трудовом стаже. Соответственно, могут быть проблемы при выходе на пенсию. Нет социальных гарантий. Больничные, выплаты по уходу за ребёнком или отпускные самозанятому не положены. Нет налогового вычета.
Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Как самозанятому оформить продажу? Каждую продажу получение денег за оказанные услуги самозанятый регистрирует вручную через приложение «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого надо нажать на кнопку «Новая продажа» и выбрать дату получения оплаты, указать название услуги например, написание статей и ввести её стоимость. Каждую продажу надо регистрировать в приложении.
Затем нажимаете «Выдать чек». Чек нужно передать заказчику в бумажном или электронном виде. Если покупатель заказчик отказывается от чека, то можно его и не передавать, но сформировать чек нужно обязательно. Чек отдают сразу после проведения продажи. Если оплата пришла на расчётный счёт или самозанятый работал через посредника, то чек надо передать заказчику не позднее 9-го числа месяца, следующего за оплатой. Например, продажа была проведена в апреле, значит чек должен быть отправлен не позднее 9 мая.
Вместо чека можно выслать заказчику QR-код, который формируется вместе с чеком в приложении «Мой налог». Сколько налогов платят самозанятые Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам то есть, компаниям и ИП. При регистрации каждый самозанятый получает налоговый вычет — 10 000 рулей. Эти деньги используются для снижения процентов по налогам. Самозанятые платят налоги только с тех доходов, которые они получили от оказания услуг. Если в какой-то месяц доходов не было, то и платить ничего не надо.
Поэтому беспокоиться о том, что с начисления зарплаты с основного места работы, денежных подарков от родственников или других поступлений будут брать налог, не надо. Для самозанятых нет запрета на работу из-за границы. То есть если самозанятый-фрилансер переезжает в другую страну и продолжает брать заказы, например, на специальной бирже, то в плане налогообложения ничего не меняется. Важно, чтобы среди заказчиков был хотя бы один из РФ, иначе не будет оснований для применения статуса самозанятости. Сроки уплаты налогов для самозанятых Сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого с 9 по 12 число следующего месяца — то есть за апрель данные появятся с 9 по 12 мая. Оплатить налог надо до 25 числа, иначе за каждый день просрочки будут начисляться пени.
Размер налога рассчитывается автоматически на основе проведённых продаж. К примеру, репетитор провёл за апрель месяц 30 уроков стоимостью 1 000 рублей каждый и заработал 30 000 рублей. Считаем, 10 уроков по 1 000 рублей равно 10 000 рублей, делим эту сумму на 100 и умножаем на 4. Получается 400 рублей. Остальные занятия репетитор провёл с сотрудниками компании. Получается 1 200 рублей.
Оплатить налог можно в приложении или на сайте ФНС по банковской карте или в любом банке по платёжному поручению, которое формируется в личном кабинете или в приложении «Мой налог». Отчитываться о том, что налог был уплачен перед ФНС не надо, но и уклоняться от выплат тоже не стоит. Если хотя бы одно из этих требований нарушить, то санкции со стороны налоговиков неизбежны. Не указали информацию о доходе, не заплатили налог, занялись запрещённой деятельностью? Будьте готовы к последствиям. Какие штрафы платят самозанятые?
Пока налоговые органы относятся к самозанятым достаточно лояльно, по крайней мере, о массовых проверках мало что известно. Но, несмотря на это, за нарушения всё же придётся отвечать, тем более, что проверки могут проходить «задним числом», то есть за предыдущие годы. О скрытых доходах ФНС может узнать с помощью тайного покупателя или после жалобы клиента самозанятого, которому выдадут чек на меньшую, чем он заплатил сумму. Штраф за отсутствие чека После проведения каждой сделки самозанятый обязан оформить чек и предоставить его клиенту.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Запомнить Самозанятость — самый простой способ получать доход легально, если работаете сами на себя, без сотрудников с трудовыми договорами. Самозанятость проще и выгоднее, чем ИП: легче зарегистрироваться, ниже налоги, нет налоговой отчетности, не нужны кассы, можно не платить страховые взносы за себя. Налоги с доходов за предыдущий месяц платят до 28-го числа текущего месяца. Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно. Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, страховой стаж для пенсии не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год.
При этом работать в качестве самозанятого на своего работодателя нельзя. Евгений не может проводить съемки для магазина, в котором работает менеджером. А если он уволится, запрет будет действовать еще два года. Например, можно заниматься репетиторством, делать маникюр, ремонтировать компьютеры, писать статьи, устанавливать плинтусы на заказ, сдавать в аренду квартиру или автомобиль. Можно продавать товары, которые самозанятый сделал сам, — к примеру печь торты, шить игрушки, делать кованые изделия.
Если у самозанятого есть основная работа, отчислять страховые взносы за подработку смысла нет. А если для самозанятого его текущее дело основное, то при отчислении пенсионных взносов фонд будет засчитывать время работы в статусе самозанятого в трудовой стаж. Это влияет на размер будущей пенсии. Все доходы и уплата налога фиксируются в приложении для самозанятых «Мой налог». Больше ничего не нужно.
Это не реальные деньги, а своеобразная скидка на уплату налога. Он провел фотосессию. Если ИП продает товары, работы или услуги обычным людям, в большинстве случаев он должен пользоваться онлайн-кассой. Она фиксирует расчеты и отправляет сведения о них в налоговую. Все об онлайн-кассах Перед тем как начать что-то продавать, предприниматель должен купить или арендовать кассу, заключить договор с оператором фискальных данных и зарегистрировать кассу в налоговой.
И наконец, самозанятый платит налог только при фактическом получении дохода. Но есть у данного налогового режима и недостатки. Отсутствие взносов является причиной того, что самозанятые не могут претендовать на социальные пособия при наступлении страхового случая. В частности, на оплату по больничным листам. Наконец, налог уплачивается с валового дохода, а это означает, что уменьшить сумму доходов на понесенные расходы нельзя. Например, если самозанятый занимается изготовлением мыла, уменьшить налоговую базу на понесенные расходы на покупку глицерина и прочих материальных расходов он не сможет. Как в Беларуси Закрепить юридически статус самозанятого в Беларуси просто.
Достаточно прийти в налоговую службу по месту жительства и написать заявление, указав вид деятельности, сроки и место осуществления. На каждый вид рассчитана определенная сумма налога. Оплачиваем ее и приступаем к работе. Клиентами самозанятых могут быть как физические лица, так и организации. При этом еще одно очевидное удобство — не надо вести отчетность и документацию. Список дел, которые относятся к самозанятости, довольно внушительный. Самозанятые в Беларуси сами решают, войдет ли их стаж в трудовой.
Если да, то придется уплачивать процент от дохода...
Все, что нужно желающим применять новый режим, — это специальное приложение от ФНС «Мой налог» и доступ в Интернет с компьютера или смартфона. Те, кто работает где-то по трудовому договору за зарплату, могут одновременно быть и самозанятыми, если хотят «обелить» свои сторонние подработки. Теперь назовем минусы самозанятости: Основной вопрос: идет ли стаж у самозанятых граждан? Период работы в качестве самозанятого не засчитывается в страховой стаж, необходимый для пенсии выше социальной.
Ведь самозанятые не платят пенсионные взносы. Но чтобы стаж шел, самозанятые могут добровольно платить взносы в ПФР ч. Для этого самозанятый должен подать заявление в свое отделение Пенсионного фонда и перечислить фиксированную сумму. Чтобы учли для стажа 2020 год, придется заплатить 32 448 руб.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
| Самозанятость в 2023. Плюсы и минусы | У статуса самозанятых есть свои плюсы и минусы. |
| Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать | Плюсы и минусы самозанятости. Самозанятость — простой и понятный режим для начинающих предпринимателей, которые работают без привлечения наемных работников. |
| Все о минусах и подводных камнях самозанятости | Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины (если они работают в России). |
| Как стать самозанятым | Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. |
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
| Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы | Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. |
| Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году | Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье. |
| Самозанятость: плюсы и минусы | Самозанятость в России появилась относительно недавно, и не всем понятно, что реально дает этот статус, какие у него плюсы и минусы и стоит ли становиться самозанятым. |
| Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш | Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. |
| Самозанятость: плюсы и минусы | Плюсы и минусы самозанятости. |
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Если для граждан все плюсы и минусы самозанятости понятны, то с государством дело обстоит иначе. Имеет самозанятый гражданин плюсы и минусы от своей деятельности. В чём плюсы и минусы, что такое НПД, как самозанятому в 2024 году платить налог, какие виды деятельности самозанятым доступны? Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. У самозанятости много плюсов, но иногда минусы перевешивают и выгоднее выбирать ИП на других налоговых режимах.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
Добровольно отказаться от работы в качестве самозанятого, если условия применения НПД не нарушены, тоже можно. Но в этом случае ИП не сможет перейти на другой спецрежим раньше начала следующего года. Самозанятость не запрещает физлицу работать по трудовому договору. Но оказывать услуги компании или ИП самозанятый может только в том случае, если не имел с ними трудовых отношений в последние два года. Это значит, что работать в компании по трудовому договору и одновременно оказывать ей услуги не получится. Особенности ИП на режиме самозанятости Выше мы указали, что перейти на НПД и стать самозанятым может и индивидуальный предприниматель — если он подходит под требования этого режима. Различий между самозанятым гражданином и самозанятым ИП практически нет. Различия между ИП, перешедшим на НПД, и предпринимателем, оставшимся на ином налоговом режиме, существенны.
Ниже в таблице привели основные из них.
Исключение составляют самозанятые, которые могут нанимать людей по гражданско-правовому договору. На специальный налоговый режим не могут перейти те, кто: - Работает по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям - Перепродает товары и имущественные права - Добывает или реализует полезные ископаемые - Реализует подакцизные и требующие маркировки товары - Занимается доставкой.
Исключение: если есть онлайн-касса - Работает по другим специальным налоговым режимам Пенсия для самозанятых Самозанятые граждане могут добровольно платить страховые взносы, поскольку закон не требует этого обязательно. В 2021 году минимальный размер взноса для самозанятых составляет 32 484 рубля, такой же как у индивидуальных предпринимателей. Если не производятся отчисления в Пенсионный фонд, то трудовой стаж также не будет учтен, и самозанятые граждане могут рассчитывать только на социальную пенсию.
Пенсионерам, применяющим специальный налоговый режим, сохраняются пенсия и все надбавки к ней. Засчитывание трудового стажа также не производится. Фонд обязательного медицинского страхования автоматически получает часть налога самозанятых.
Невозможность работать с наёмными сотрудниками Когда рассматривают плюсы и минусы самозанятости, в качестве одного из главных недостатков называют невозможность нанимать работников по трудовому договору. Если такая необходимость возникает, нужно регистрировать ИП либо работать с сотрудниками по гражданско-правовому договору. Не засчитывается трудовой стаж В большинстве случаев самозанятые предпочитают воспользоваться своим правом отказа от уплаты социальных взносов, вследствие чего работают без учета трудового стажа. Это означает, что человек сможет выйти на пенсию гораздо позже, да и её размер будет небольшим. Поэтому о пенсионных накоплениях нужно заботиться самостоятельно. Нет социальных гарантий и пособий Самозанятый лишен большого количества возможностей, имеющихся у обычных трудоустроенных людей. Он не может взять оплачиваемый отпуск или больничный, у него нет ДМС, премий. НПД нельзя совмещать с иными формами налогообложения Несмотря на то, что самозанятость можно оформить, не закрывая ИП, работать одновременно с несколькими вариантами налогообложения нельзя. Прежде чем перейти на НПД, необходимо сняться с учета в качестве налогоплательщика в других режимах. Ограничения на работу с работодателем Самозанятый не имеет права на какие-либо формы сотрудничества с текущим работодателем, а также с бывшим, если с момента увольнения прошло меньше двух лет.
Сложности с получением кредита Для банка самозанятый выглядит не самым надежным заемщиком, поэтому кредит получить несколько сложнее, да и условия часто оказываются не самыми лучшими. И всё же нельзя сказать, что всё так уж плохо, поскольку физлица находятся в ещё менее выгодном положении. Не все иностранцы могут оформить самозанятость Помимо граждан России такой формат работы доступен гражданам Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии. Граждане других стран пока что не имеют такой возможности. Хлопоты с чеками Самозанятым приходится улаживать гораздо меньше формальностей, чем ИП, и всё же, определенные хлопоты имеются. В частности, необходимо формировать чеки и своевременно передавать их клиентам. Если же нарушение повторится за 6 месяцев, оштрафуют уже на полную сумму дохода. Так стоит ли становиться самозанятым? Рассмотрев все плюсы и минусы самозанятости, можно сказать, что эта форма работы выглядит довольно привлекательно, но и недостатки у неё имеются. И всё же если стоит выбор между работой «в черную» и работой по НПД, предпочтителен второй вариант.
В обоих случаях нужно было улаживать большое количество формальностей, постоянно взаимодействовать с налоговой, подавать декларации и различную отчетность. Самозанятость — это совершенно новый формат, позволяющий любому гражданину России полностью легализовать доходы, пройдя через минимум формальностей. Такой способ проще и доступнее, при этом ставки НПД гораздо ниже, чем в других схемах налогообложения. А в современных условиях, важным преимуществом самозанятости становится также то, что её можно оформить, не выходя из дома. Как оформить самозанятость?
Нажмите «Согласен», «Далее» и «Подтвердить». Регистрация пройдена. В чём плюсы самозанятости У самозанятости есть много плюсов и льгот, которые делают этот режим довольно привлекательным. Простая регистрация без визита в налоговую инспекцию. Нет необходимости вести бухгалтерскую отчётность и заполнять налоговые декларации — учёт доходов и передача сведений в ФНС делается автоматически в мобильном приложении «Мой налог».
Не нужно специально считать налог к уплате — налоговый счёт выставляется в приложении и должен быть оплачен не позже 28-го числа следующего месяца. Нет дохода за месяц — нет налога. Есть возможность выдать клиенту электронный чек с помощью того же приложения без покупки кассового аппарата или заведения онлайн-кассы. Можно не платить обязательные страховые взносы в социальный фонд, уплата пенсионных взносов оставляется на добрую волю самозанятого. Не нужно регистрироваться в качестве ИП при малых оборотах бизнеса и исполнять множество требований к индивидуальным предпринимателям. С заказчиками необязательно заключать договор, можно работать и по принципу публичной оферты — указав условия сотрудничества, например, в своём профиле в соцсетях или на сайте объявлений. Предоставляется налоговый вычет — 10 000 рублей в год.
Что такое самозанятость?
- Самозанятость: плюсы и минусы в 2023 - 2024 годах -
- Самозанятые - разбираем все нюансы подробно
- Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
- Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Налог для самозанятых: плюсы и минусы
| Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость | ?feature=share. Смотри БЕСПЛАТНО мой вебинар "Как защит. |
| Налог на профессиональный доход | Распространено мнение, что самозанятость сконцентрирована в нескольких отраслях сферы услуг, таких как продавцы и страховые агенты, однако исследования показали, что самозанятые задействованы в широком сегменте экономики[47]. |
| Плюсы и минусы самозанятости | Самозанятость оказалась удобным и выгодным налоговым режимом для всех, кто хочет работать на себя или получать дополнительный официальный доход. Самозанятых граждан постепенно становится все больше. |
| Что значит самозанятый гражданин: плюсы и минусы - База Знаний Timeweb Community | Какие плюсы и минусы ждут самозанятых деятелей в 2022 году, расскажем в этой статье. |
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
Самозанятые в 2024 году: изменения, виды деятельности, налоги, плюсы и минусы. Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент. Различий между самозанятым гражданином и самозанятым ИП практически нет. Работа с самозанятыми с 1 марта 2024 года. Рассказываем про изменения в правилах работы с самозанятыми.
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Зачем предпринимателю оформлять самозанятость? С современными технологиями, которые позволяют налоговой отслеживать расчёты через онлайн-банки, анализировать аккаунты в соцсетях, стало проще выявлять людей, которые работают без регистрации и не платят налоги. Поэтому сегодня предпринимателям удобнее вести и развивать бизнес в статусе самозанятого, чем постоянно опасаться признания деятельности незаконной, судов и других неприятных последствий. Например, Иван ремонтирует квартиры. Чтобы скрыться от налоговой, он может принимать оплату только наличными, брать заказы лишь по «сарафанному» радио, так как объявления в интернете легко отслеживаются. Проще стать самозанятым, спокойно давать рекламу, вести профессиональный аккаунт в соцсетях, увеличивая число клиентов, и принимать деньги на карту. Особенности налогового режима для самозанятых Стать самозанятыми могут физлица и ИП. Есть ограничения по видам деятельности, согласно 422-ФЗ. Самозанятым нельзя: Продавать подакцизную и маркированную продукцию. Сейчас маркируют достаточно много товаров, будьте внимательнее.
Есть нюанс.
Главная брешь системы Всё кажется простым и прозрачным в этой системе, и эта простота наводит на мысль, что здесь всё идеально и сбоев нет. Но сбой всё-таки имеется — и довольно масштабный. Из множества опрошенных 78. Петербурженка Дарья оформила статус самозанятой для работы в американской IT-компании на территории РФ. Девушка, как и другие самозанятые, отметила, что всё делается очень просто: — С точки зрения процесса — очень легко, платить налоги тоже легко, всё вносится в пару кликов. Что касается больничных — их у петербурженки не было: — У меня был корпоративный ноутбук, и я работала на больничном, поэтому получила зарплату в полном объёме.
Но вот результатом такого сотрудничества в итоге Дарья осталась крайне недовольна: — Наш отдел сократили, и нас всех уволили одним днём. Одно дело, когда у тебя свой бизнес, а другое дело, когда работодатель уходит от налогов таким образом, и тебе приходится соглашаться, потому что иначе ты не найдёшь такой хорошей возможности. Не говоря уже о том, что всяких «плюшек» вроде ДМС тут не будет. В общем, 0 из 10, не рекомендую. Но в реалиях современной России к такому уходу от налогов будут прибегать всё больше и больше работодателей, я уверена. И монтировал, и таскал, и красил… На производстве — столяром. На монтаже верёвочных парков — промальпом.
Для «официального» оформления работодатель предложил ему оформить статус самозанятого, и сложностей, как и его «коллеги», Владимир не заметил: — Всё очень просто. И мне подсказывали. Оформлял на одной из строек. Потом ещё пригодилось, когда работал на производстве и монтаже верёвочных парков. Оплачивал ли работодатель Владимиру «больничный»?.. Что самозанятым, что нет, мне платят или за рабочие часы, или за рабочие дни. По его словам, альтернативу «самозанятости» работодатель ему не предлагал.
Впрочем, в возможные другие варианты он и не вникал — по собственному признанию. А если «ушлого» работодателя поймает ФНС?.. Мария Маргулис отметила, что такая практика, действительно, довольно широко распространена среди работодателей. Конечно, оформлять постоянного сотрудника как самозанятого, оказывающего разовые услуги, не вполне законно — и за это могут быть и будут санкции от налоговой: — Это же, по сути, означает, что работодатель избегает трудовых отношений. Это также означает, что бюджет не дополучает налоговые доходы. Зачем делают оформление через самозанятость? Просто сравните.
Налоговая отлавливала такие случаи и старалась это дело вернуть в нужное русло с доплатой всех налогов. Да, таким «ушлым» работодателям, если их поймает ФНС, придётся не только перевести работников в официальный статус по ТК РФ, но и уплатить все налоги за предыдущий период, когда такие работники числились как самозанятые. В целом все реальные самозанятые, как и эксперты, признают, что система построена в РФ очень удобно и просто — благодаря чему приобрела заслуженную популярность.
Кто может стать самозанятым? Налоговый режим распространяется на физических лиц с максимальным доходом в размере 2,4 млн рублей в год. Его можно выбрать по собственному желанию и платить налог только при получении дохода. Индивидуальный предприниматель также может выбрать налоговый режим, при условии отсутствия наемных сотрудников, работающих по трудовому договору. Исключение составляют самозанятые, которые могут нанимать людей по гражданско-правовому договору. На специальный налоговый режим не могут перейти те, кто: - Работает по комиссионным, поручительским, агентским соглашениям - Перепродает товары и имущественные права - Добывает или реализует полезные ископаемые - Реализует подакцизные и требующие маркировки товары - Занимается доставкой. Исключение: если есть онлайн-касса - Работает по другим специальным налоговым режимам Пенсия для самозанятых Самозанятые граждане могут добровольно платить страховые взносы, поскольку закон не требует этого обязательно. В 2021 году минимальный размер взноса для самозанятых составляет 32 484 рубля, такой же как у индивидуальных предпринимателей.
Нет необходимости приобретать кассовый аппарат. Самозанятые чеки формируют на сайте или в приложении ФНС. Минусы оформления самозанятости в 2024 году Государство рассказывая о статусе самозанятого активно напоминает о плюсах данного налогового режима. При этом минусы для граждан, решивших применять НПД, также есть. Учитывать их надо обязательно. Основные подводные камни самозанятости Режим НПД работает не во всех регионах. Если деятельность ведется в других регионах, то воспользоваться им налогоплательщик полноценно не сможет. Зарегистрироваться в качестве самозанятого может житель любого региона, но если клиенты и он сам проживают находятся в субъектах РФ, где эксперимент не проводится, то у ФНС могут появиться вопросы. С 2024 года список самозанятых регионов планируется расширить. Время работы в качестве самозанятого не засчитывается в страховой пенсионный стаж. Серьезный подводный камень связан с тем, что большинство налогоплательщиков НПД смогут в будущем рассчитывать только на минимальную социальную пенсию, назначаемую на 5 лет позже страховой. Он по умолчанию взносов в ПФР не платят. Допустимо начать перечислять средства на будущую пенсию в добровольном порядке, подав соответствующее заявление. В последнем случае надо будет ежегодно платить фиксированные взносы. Налог берется с оборота. Расходы самозанятого при этом не играют никакой роли. Это не совсем подводный камень, а скорее способ максимально упростить расчет налоговых платежей. ИП или самозанятый гражданин — что лучше? Вопрос о том, стоит ли становиться самозанятым гражданином встал и перед теми, кто задумывался о регистрации в качестве ИП. Есть лица, высказывающиеся «за» и «против» каждого из варианта ведения легальной деятельности. Самозанятость лучше подойдет в следующих случаях: Основную клиентскую базу составляют частные лица. Деньги за услуги, товары приходят на карту физ. Бизнес имеет небольшой размер, и сотрудники не привлекаются. Оказание услуг или продажа товаров — это подработка, а не основная деятельность. ИП может также являться самозанятым. При этом ему не надо будет платить соцвзносы ежегодно, а все остальные условия применения НПД для него останутся такими же, как для физ. Этот вариант подойдет тем, кто работает с компаниями, хочет получать деньги на расчетный счет, но хочет максимально упростить работу с ФНС. Обороты будут превышать 2,4 млн р.
Полный гайд по самозанятости в России 2024
Главная. Гражданам. Если вы выбираете подходящий для себя налоговый режим, например, сравниваете открытие ИП или регистрацию в качестве самозанятого, то нужно тщательно изучить все плюсы и минусы данного мероприятия. Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД), а ИП могут выбирать патент или упрощенку, но обязаны уплачивать страховые взносы. Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024).