При регистрации такого ип, самозанятость остаётся. Эксперты ФНС разъяснили, может ли самозанятый подать документы на регистрацию ИП одновременно с уведомлением о переходе на УСН. Когда в 2029 году закончится эксперимент по введению налога для самозанятых, такая форма ведения бизнеса как ИП (индивидуальный предприниматель) может быть ликвидирована.
ФНС разъяснила, когда самозанятому нужно будет регистрировать ИП
Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? Как самозанятому ИП перейти на патентную систему налогообложения и как уменьшить налог на ПСН на уплаченные страховые взносы? На эти вопросы ответила ФНС. Как ИП перейти на самозанятость. Стать самозанятым можно за один день без посещения налоговой. Может ли индивидуальный предприниматель быть самозанятым? В чем разница между ИП и самозанятым: как платить налог на профессиональный доход? Можно ли совмещать ИП и самозанятость. Самозанятый может открыть ИП и дальше работать на НПД либо выбрать иной режим. Закрывать самозанятость после открытия ИП необязательно, если предприниматель планирует и дальше работать на этом режиме. Как самозанятому открыть ИП на патенте.
Читайте также:
- Как и зачем самозанятым регистрировать ИП?
- Зачем ИП переходить в статус самозанятого
- Самозанятые
- Особенности ИП и самозанятого лица
- Кто такие самозанятые и как они работают
Как самозанятому открыть ИП
Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
При применении спецрежима регистрация в качестве ИП не обязательна, если этого не требует законодательство по виду осуществляемой деятельности. Также специалисты рассказали, что физические лица, оказывающие услуги организациям, вправе применять спецрежим, если отношения между ними не имеют признаков трудовых в соответствии с ТК РФ. Самозанятый, запланировавший сменить режим, вправе уведомить налоговый орган по месту жительства о переходе на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей ЕСХН или упрощенную систему налогообложения УСН в течение 20 календарных дней с даты снятия с учета в качестве плательщика НПД.
Участникам семинара напомнили порядок актуализации сальдо Единого налогового счета после сдачи отчетности.
В течение пяти рабочих дней налоговая зарегистрирует статус ИП. Регистрация ИП в банке ИП также можно зарегистрировать в банке — стоимость и срок выполнения услуги зависят от конкретных банков. Как и в случае с МФЦ, банк выступает посредником по передаче документов в налоговую службу. Среди банков, бесплатно предоставляющих эту услугу, — Сбербанк и Тинькофф.
Подать документы можно онлайн или в отделении — в зависимости от банка. При оформлении вам откроют расчётный счёт ИП с бесплатным обслуживанием. Регистрация займёт от трёх до пяти рабочих дней. Посетите ФНС и сдайте необходимые документы.
Также с этой ошибкой могут столкнуться те ИП, которые используют бухгалтерские программы на своем компьютере. Но не обновляют ее долгое время. Заполняют доходы строки 110-113 , взносы 140-143 и налог 130-133 поквартально. И наибольшее количество вопросов и недоумений именно по этим строкам, так как не всегда есть понимание, как считать нарастающим итогом в декларации по УСН. Читать далее на моем закрытом блоге: P.
Регистрация ИП на НПД
Как ИП открыть расчетный счет. Можно ли совмещать самозанятость и ИП. Очевидно, что и ИП, и самозанятые должны платить налоги. Совмещать ИП и самозанятость возможно, так как у двух этих форм занятости есть вариант налоговой ставки НПД. А можно ли самозанятому открыть ИП, то возможен ли обратный процесс: сначала стать плательщиком НПД, а потом зарегистрироваться как ИП?
Как перейти с самозанятого на ИП на УСН или другой налоговый режим
Самозанятый имеет право совмещать предпринимательскую деятельность с трудовыми отношениями по найму. От частной деятельности он будет получать профессиональный доход, а от работодателя — заработную плату и пенсионные отчисления. Таким же образом будут уплачиваться налоги: самостоятельно самозанятым НПД , работодателем в соответствии с налоговым законодательством. Спасибо 30 Похожие вопросы.
Налоги со своих доходов платят и те, и другие. А в чём разница между ними?
Если коротко, то статус индивидуального предпринимателя отличается от самозанятого тем, что предоставляет больше возможностей для ведения бизнеса. Быть самозанятым можно только при годовом доходе до 2,4 млн рублей. А у индивидуального предпринимателя ограничений по доходам из-за его статуса нет.
Кроме того, пределы для упрощёнки и патента не идут ни в какое сравнение с самозанятыми: 251,4 млн рублей с учетом коэффициента-дефлятора в 2024 году для УСН и 60 млн рублей для ПСН. Нанимать работников по трудовым договорам может только индивидуальный предприниматель. Самозанятый же, судя по названию, работает сам, хотя ему не запрещено привлекать исполнителей по гражданско-правовым договорам.
ИП может заниматься разными направлениями бизнеса — торговлей, производством, работами и услугами. А самозанятый вправе только оказывать услуги, выполнять работы, продавать товары собственного производства и сдавать в аренду принадлежащее ему жилье. Но и этот перечень видов деятельности, судя по словам министра Антона Силуанова, планируют сократить.
Какие же плюсы есть у самозанятых, раз некоторые предприниматели хотят перейти в этот статус? Главный из них — возможность не платить за себя страховые взносы, точнее, делать это на добровольных началах. Для совсем мелкого бизнеса размер обязательных взносов имеет значение — в 2024 году это 49 500 рублей.
В этом видео я не просто отвечу на вопрос может ли ИП стать самозанятым. Но и объясню, в каких ситуациях подобный шаг может быть оправдан, а также расскажу, как ИП стать самозанятым, и какие шаги нужно для этого предпринять. Опыт работы в финансовой сфере более 15 лет.
Член Наблюдательно совета Ассоциации развития финансовой грамотности. Член Экспертного совета по финансовой грамотности при Банке России, руководитель Рабочей группы по работе с образовательными организациями.
НПД нельзя совмещать с другими системами налогообложения. Форма заявления зависит от того, каким режимом на данный момент вы пользуетесь. Для УСН понадобится форма 26. Предпринимателям, использующим ОСНО, отправлять в налоговую отказ от текущего режима не нужно. Его действие прекращается с момента открытия самозанятости. Бизнес, работающий на патенте, сможет перейти на уплату налогов с профессиональной деятельности только после прекращения срока действия патента.
Какие налоги и обязательные платежи уплачивает ИП на НПД Действуя в этом режиме налогообложения, предприниматель не платит НДС, а также не сдаёт отчётность и налоговые декларации, но при этом от уплаты налогов он не освобождается. Уплату страховых взносов ведение бизнеса с применением налога на профессиональную не предусматривает, но предприниматель может добровольно уплачивать в СФР пенсионные взносы. Чем ИП на НПД отличается от самозанятого, у которого нет статуса ИП Оба статуса могут пользоваться одинаковой налоговой ставкой, но при этом статус индивидуального предпринимателя позволяет бизнесу иметь больше инструментов в осуществлении деятельности.
Выгода в совмещении статусов
- Возможно ли самозанятому стать ИП и платить налог таким же образом, как при самозанятости?
- Как самозанятому стать ИП: пошаговая инструкция
- Предупреждение ФНС
- Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать
ФНС разъяснила, когда самозанятому нужно будет регистрировать ИП
Это такой же налоговый режим, как упрощёнка, вменёнка или патент, только без обязательных платежей и отчётности. Самозанятые не платят пенсионные и страховые взносы, и уплачивают налоги только с доходов. Самозанятыми могут быть не только физические лица, но и индивидуальные предприниматели. Важные новости для бизнеса - в нашем Телеграме. Подпишитесь, чтобы узнавать о мерах поддержки и получать новые решения для вашего дела! Подписаться Какие плюсы у самозанятости Главный плюс самозанятости для ИП — платить нужно только за месяцы, в которых был доход. Если поступлений на расчётный счёт не было — налогов тоже не будет. Вот ещё несколько плюсов самозанятости: Нет обязательных платежей. Пенсионные взносы — только по желанию.
Нет налоговых деклараций и отчётности. Записывай продажи через сервис «Мой налог» и отправляй чеки клиентам — налог рассчитывается и начисляется автоматически. Сохраняется статус ИП. Перезаключать договоры не придётся, потому что меняется только налоговый режим. Достаточно предупредить контрагента, что вы теперь будете присылать чеки по платежам. Иначе контрагент не сможет внести оплату в свои расходы. Налоговый вычет — 10 тыс. Это как бонус или подарок от ФНС.
Работает это так: начисленные налоги вычитаются из бонуса, пока тот не закончится. И только когда 10 тыс. Вот как работает бонус: Например, Евгений — юрист.
По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня.
Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога? В период с 9-го по 12-е число месяца, следующего за истекшим налоговым периодом налоговым органом автоматически формируется квитанция на уплату налога и направляется Вам в мобильное приложение «Мой налог» и в веб-кабинет «Мой налог». Если сумма исчисленного налога не превышает 100 рублей, этот налог будет включен в следующий налоговый период, пока размер налога не составит более 100 рублей. Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами.
В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников.
Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение.
По словам Вадима Мамонова, наиболее частая причина отказа — невыполнение минимальных требований банка.
Также отказы связаны с тем, что клиент не всегда готов указать свои достоверные доходы и расходы: занижает расходы и завышает доходы. Для Росбанка также важно, чтобы значительная часть выручки проходила по счетам. Шансы на получение кредита повышают: совмещение работы в качестве самозанятого с работой по трудовому договору. На более лояльное отношение со стороны банка могут рассчитывать те самозанятые, которые также работают по трудовому договору и могут представить для подтверждения своих доходов справку 2-НДФЛ; хорошая кредитная история.
Для банков имеет значение, как человек закрывал кредит или пользовался кредитной картой; наличие накоплений. Сумма на банковском счете также увеличивает шансы на положительное решение по ипотечном кредиту; готовность заемщика внести высокий первоначальный взнос. Андрей Саунин адвокат руководитель Saunin Law Practice: — Отказ банка в ипотеке, мотивированный тем, что гражданин является самозанятым или ИП, будет являться дискриминационным, и суд наверняка обяжет банк выдать кредит такому лицу. Но на практике отказ с такой мотивировкой никто не получит.
Закон не обязывает банк мотивировать свой ответ, кредитной организации достаточно сослаться на свои внутренние правила. Например, если они одновременно со статусом самозанятого трудоустроены в компании.
Можно, например, работать дизайнером по трудовому договору и одновременно сдавать квартиру в качестве самозанятого. Зарплата не учитывается при расчете налога. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. При этом деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору. Можно ли самозанятому заниматься одновременно разными видами деятельности? У самозанятых нет ограничения по количеству видов деятельности.
Можно, например, одновременно писать тексты, сдавать квартиру и шить одежду на заказ. Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять налоговый режим НПД. Оплачивается ли больничный самозанятым? У самозанятых отсутствует обязанность по уплате страховых взносов, а потому пособие по временной нетрудоспособности им не выплачивается. Однако самозанятый может заключить договор добровольного медицинского страхования и получить страховую выплату в случае нетрудоспособности. Сохранится ли статус инвалида, если человек оформится в качестве самозанятого? Оформление самозанятости не влияет на статус инвалида и выплаты, связанные с этим статусом. Основанием этих выплат является наличие инвалидности, которое не зависит от трудовой деятельности человека наличия или отсутствия работы.
Но обращаем внимание, что получать компенсационные выплаты по уходу за ребенком-инвалидом или инвалидом I группы могут только лица официально безработные постановления Правительства РФ от 2 мая 2013 г. А самозанятые безработными не являются. Если пенсионер получает социальную доплату к пенсии, как на нее повлияет деятельность в качестве самозанятого? Если сумма материального обеспечения пенсионера не достигает величины прожиточного минимума, он вправе получать социальную доплату к пенсии. При этом такая доплата не выплачивается во время осуществления трудовой или иной деятельности, в период которой граждане подлежат обязательному пенсионному страхованию. Однако самозанятые освобождены от обязательной уплаты страховых взносов, пенсионное страхование осуществляется в добровольном порядке. Поэтому если самозанятый пенсионер добровольно не уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, он не теряет право на социальную доплату к пенсии.
ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы
Кстати, только самозанятые ИП могут открывать бизнес-счет и пользоваться эквайрингом. Когда в 2029 году закончится эксперимент по введению налога для самозанятых, такая форма ведения бизнеса как ИП (индивидуальный предприниматель) может быть ликвидирована. Объясняем, как самозанятому гражданину получить статус ИП Читайте подробнее на сайте бизнес журнала «Деловой мир». При наличии уверенности в своем деле нужно определиться, ИП открывать или ООО. Достаточно ответить на два вопроса, потребуются ли в дальнейшем работники, планируется ли заключать трудовые договоры и сдавать отчетность в инспекцию ФНС или Соцфонд. Самостоятельно открыть ИП в 2024 году можно несколькими способами на выбор будущего предпринимателя: удаленно на сайте налоговой, лично в налоговой, в МФЦ, через нотариуса.
Как открыть ИП самостоятельно в 2024 году: пошаговая инструкция
Индивидуальных предпринимателей на НПД называют самозанятыми ИП. Статус индивидуального предпринимателя открывает перед плательщиком НПД чуть больше возможностей. 1 Может ли самозанятый перейти на ИП.
Налог на профессиональный доход
Что делать, когда заказ выполнен После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику. Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек». Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение.
Верну вас к своему личному примеру. Вчера мы поняли, что для регистрации товарного знака мне из самозанятого гражданина нужно было превратиться в ИП то есть у меня была причина зарегистрировать ИП. Вопрос: могу ли я платить тот же налог после оформления ИП?
Все расчёты по налогам в приложении отображается автоматически: В течение месяца ИП на НПД получает информацию онлайн о начислениях налога; До 12-го числа следующего месяца предприниматель узнаёт сумму налога к уплате; До 25-го числа следующего месяца ИП-самозанятый оплачивает налог. Как стать ИП на НПД Чтобы использовать специальный налоговый режим, необходимо пройти регистрацию в приложении «Мой налог» и получить подтверждение. Без регистрации в приложении невозможно формирование чеков и применение налогового режима. Предпринимателю не нужно лично посещать налоговую и писать заявления. Достаточно только зарегистрироваться в приложении одним из способов: В мобильном приложении «Мой налог»; На сайте ФНС России в кабинете налогоплательщика «Налог на профессиональный доход»; С помощью учётной записи Госуслуг. Вместо итога Применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»могут как физлица, так и индивидуальные предприниматели, которые не имеют наёмных работников по трудовому договору. Они должны продавать товары собственного производства и оказывать услуги разного рода. Осуществлять деятельность можно на территории любого субъекта РФ. БИФИТ Касса — российский разработчик кассового программного обеспечения для розничной торговли, общепита, курьерской доставки и других сфер бизнеса.
Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700. Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация. Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц.