Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Если вы задумались о том, может ли самозанятый открыть ИП, то важно знать, какие в этом случае существуют особенности и ограничения.
Как совместить самозанятость и ИП, чтобы сэкономить на налогах и не сдавать отчетность
Стать ИП и остаться на выгодном налоге для самозанятых можно — ст. 2 Закона № 422-ФЗ. Переходя на самозанятость, ИП в первую очередь делает чек-ап по этому списку. Можно ли быть самозанятым и наемным сотрудником: информация от Минфина. Стать самозанятым можно при соблюдении нескольких условий. Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено.
Выгода в совмещении статусов
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым в 2023 году
- Как совместить ИП и самозанятость в 2023 году
- Когда ИП может быть самозанятым
- Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно
ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы
В первом случае даже статуса как такового нет: это просторечный термин для обозначения плательщика налога на профессиональный доход. Во втором случае гражданин проходит государственную регистрацию в порядке статьи 22. Поэтому вопрос, может ли ИП работать как самозанятый, следует переформулировать на «вправе ли индивидуальный предприниматель применять специальный налоговый режим НПД? Ответ на него дает часть 1 статьи 4 Федерального закона от 27.
Самозанятый и ИП — физические лица, которые получают доход от собственной деятельности, а не как наемные работники. Давайте разберемся, чем отличаются эти два понятия, и можно ли одновременно быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым. Это физические лица, которые, в отличие от наемных работников, получают доход непосредственно от заказчиков.
Речь идет о нянях, репетиторах, сиделках, переводчиках, гидах, тех, кто продает товары собственного производства и т. После регистрации в качестве самозанятого резидент должен платить налог на профессиональный доход. Это специальный налоговый режим для самозанятых. Профессиональный доход — это доход, который получают лица, не имеющие работодателя и наемных работников, а также доход от использования какого-либо имущества, например, аренды, поясняет «Дело Модульбанка». Платить налог на профессиональный доход могут не только самозанятые, но и те, кто зарегистрирован в качестве ИП, говорится на сайте Федеральной налоговой службы.
Сервис учитывает все требования налоговой и не допускает ошибок. Вам не придется никуда ехать и ничего платить, даже госпошлину - документы будут отправлены онлайн в вашу ИФНС. Это удобно и надежно!
Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы.
Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда.
Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент.
На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения. Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности. Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым.
Можно ли одновременно оформить ИП и стать самозанятым?
Стоит ли ИП переходить на самозанятость, зависит от вида деятельности, годового дохода и необходимости нанимать работников. индивидуальный предприниматель и самозанятый можно только в одном случае: когда ИП работает только на НПД. Самозанятый становится ИП без сохранения статуса самозанятости, меняя режим налогообложения. Может ли предприниматель стать самозанятым, в чем различие между самозанятостью и предпринимательством.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Разберёмся, что же тогда выбрать — самозанятость, ИП или и то и другое? Самозанятые и ИП: в чём разница? Любой свободный художник, таксист или парикмахер вынужден был находиться на патенте или упрощённой системе налогообложения, сдавать отчётность и выполнять другие обязанности предпринимателей. Кроме того, ИП платит страховые взносы — неважно, есть ли у него при этом доход. С появлением налога на профессиональный доход физлицу достаточно зарегистрировать самозанятость , при этом не нужно регистрироваться в качестве ИП, чтобы легально зарабатывать на своём деле, не надо платить страховые взносы и вести отчётность. Как работать с самозанятыми, не нарушая закон — чек-лист для бизнеса Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно?
Бесплатно Подписаться Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности Кто не может быть самозанятым Режим плательщика налога на профессиональный доход, то есть самозанятость, доступен не всем.
Чтобы работать на нем, надо соблюдать ограничения : Наемным работникам — не нанимать сотрудников по трудовым договорам. Налоговым режимам — не совмещать самозанятость с другими режимами. Видам деятельности — например, самозанятым нельзя продавать товары не собственного производства. Если нарушить это правило, налоговая инспекция может перевести самозанятого на общую систему налогообложения и доначислить налоги.
Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. Читайте также: Выездные услуги: как организовать работу по 54-ФЗ Плюсы быть ИП и самозанятым одновременно Можно работать без онлайн-кассы. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту.
Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность. Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог.
Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в материал.
Если ИП встал на учет в качестве налогоплательщика НПД и прекратил деятельность в качестве ИП до установленного срока представления уведомления о прекращении применения УСН, то соответствующее уведомление можно не представлять. ИП на патенте могут встать на учет в качестве самозанятого только после окончания действия патента, либо после прекращения такой деятельности по ПСН см. Найти подробную информацию о налоге на профдоход можно на специальном сайте , который ФНС полностью посвятила новому спецрежиму. Добавить в закладки Советуем прочитать Может ли самозанятый гражданин открыть расчетный счет в банке?
Какие плюсы самозанятости для ИП
- Как ИП перейти на самозанятость
- Бизнес без ИП и самозанятости. Что за это будет? - Онлайн бухгалтерия Небо
- Сообщество
- Можно ли самозанятым работать вместе
Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как получить
| Может ли ИП совмещать самозанятость с патентом: разъяснения Минфина | ИП имеет больше возможностей относительно самозанятости, но зато с ним больше бумажной волокиты, есть обязанность платить страховые взносы, НДС и приобретать онлайн-кассу. |
| Можно ли совмещать самозанятость и работу в найме | Вопрос, можно ли ИП работать самозанятым, в нынешней экономической ситуации звучит все чаще. |
Может ли самозанятый быть одновременно ИП
Можно иметь ИП и самозанятость одновременно при соблюдении некоторых условий. В Минфине РФ дали разъяснение, может ли индивидуальны предприниматель, зарегистрированный в качестве плательщика на профессиональный доход (НДП) совмещать свою деятельность с патентной системой налогообложения. Если вы задумались о том, может ли самозанятый открыть ИП, то важно знать, какие в этом случае существуют особенности и ограничения. Можно ли при применении НПД пользоваться печатью ИП?
Может ли ИП быть самозанятым
Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено. Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия. В России заканчивается эксперимент с самозанятыми. Вопрос, можно ли ИП работать самозанятым, в нынешней экономической ситуации звучит все чаще. Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено.
Самозанятый и ИП: в чем разница
| Может ли ИП совмещать самозанятость с патентом: разъяснения Минфина | Разбираемся, возможно ли объединение самозанятых. |
| Бизнес без ИП и самозанятости. Что за это будет? | Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. |
| Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать? | Вроде как можно сразу открыть и ИП и зарегистрироваться как самозанятый, но при этом, вы должны отказаться от других систем налогообложения. |
| Переход ИП на самозанятость | Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. |
| Какие условия для совмещения ИП и самозанятости? | Как самозанятый имеет право зарегистрироваться в качестве ИП, так и ИП имеет право зарегистрировать самозанятость. |