Можно ли уменьшить облагаемые НДФЛ доходы от реализации имущества (имущественных прав) на сумму расходов по его приобретению в виде процентов по кредитному договору. - Все вопросы по ст. 220 НК РФ. Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2024 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором. Когда для приобретения квартиры или дома используются ипотечные средства, то помимо 260 тысяч рублей возврата за покупку собственник вправе претендовать еще и на налоговый вычет по расходам на оплату процентов. Лимит в этой категории выше и составляет 3 млн рублей. Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. При покупке квартиры можно вернуть часть уплачиваемого налога, т.е. получить налоговый вычет. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ исключительно с целью получения налоговых вычетов и возврата налога на доходы можно в любое время в течение трех лет по окончании года, по доходам за который налогоплательщик намерен получить вычет.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
Почему именно столько? То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей. Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть, если за время, прошедшее с года покупки недвижимости вы заплатили подоходных налогов на 400 000 рублей, на данный момент вернуть можно будет только эти 400 000. Как получить вычет 1,3 млн рублей Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке и у них нет брачного договора , эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке. Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение.
Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета.
Нельзя написать в договоре стоимость 500 тысяч рублей, а по факту она будет пять миллионов, и претендовать человек будет тоже на пять миллионов. Если через ипотеку делать, то там сложностей нет: банк все подтверждает. А если друг у друга люди покупают, то есть проблемы, — рассказал эксперт. Если жилье приобретается у взаимозависимых лиц родственников , получить вычет будет невозможно, уточнил Андреев.
Для полу чения в ычета важно соблюсти несколько других условий, отметил специалист. Человек обязательно должен быть налоговым резидентом. Российское гражданство — не определяющий признак, оно необязательно, — пояснил юрист. Зачисляют в течение месяца Для подачи заявления на вычет нужны договор купли-продажи, подтверждение оплаты и налоговая декларация, отметил юрист. Вся информация о доходах у налоговой службы есть в автоматическом режиме. Заявить нужно в течение трех лет с момента, когда возникло право на вычет, иначе его можно потерять, подчеркнул собеседник «ВМ».
Ипотечный займ тоже должен быть взят у российского банка. Но только до 2 млн рублей — то есть до 260 тысяч. Вычет можно получить и в том случае, если дом себе вы решили построить сами. Главное, чтобы построенное в итоге было оформлено именно как индивидуальный жилой дом, а не, скажем, садовый домик.
Если вы берете ипотечный кредит, то полагается еще и вычет на погашение процентов — с суммы до 3 миллионов, то есть до 390 тысяч рублей. Иными словами, всего государство может выплатить до 650 тысяч рублей. По крайней мере такое правило действует в 2024 году. То есть нельзя купить одну квартиру за 2 млн, потом еще одну за 2 млн и с каждой получить вычет. Зато можно купить, например, долю в квартире за 600 тысяч рублей и квартиру за 1,4 млн.
Неважно, закончился налоговый период или нет. Получили право на вычет в 2022 году — значит, в этом же году можете подать заявление на возврат. При этом работодатель не будет переводить вам налоги, которые вы оплатили раньше. Он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Когда вы оформите вычет, эти деньги будут оставаться у вас.
Какие документы нужны: Заявление в налоговую о том, что вы хотите получить уведомление о праве на имущественный вычет. Его пишут в произвольной форме или заполняют через кабинет налогоплательщика Все документы, которые указаны выше Куда подавать: заявление и документы отправьте в налоговую. Через 30 календарных дней вы получите уведомление, что имеете право на имущественный вычет. Передайте это уведомление работодателю, и он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Вариант 3: воспользуйтесь упрощенным способом Когда это нужно сделать: с 20 марта до конца года, который следует за налоговым периодом. Если право на вычет есть, то в личном кабинете налогоплательщика появится сообщение об этом. Заявление будет сформировано автоматически не позднее 20 марта, если сведения в налоговую поступили до 1 марта. Если позже, то надо подождать 20 дней после подачи заявления. В заявлении уже будет указана большая часть информации. Останется заполнить пустые строки и отправить его на проверку.
Какие документы нужны: никакие. Всю информацию налоговой должны передать банки, Росреестр и другие органы исполнительной власти.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Имущественный вычет по НДФЛ при покупке квартиры, в т.ч. по ипотеке: сколько максимум можно вернуть, какие условия нужно соблюсти. Сейчас можно вернуть часть денег, потраченных на определённые покупки, а некоторые категории работников имеют право получать фиксированную сумму ежемесячно. Для этого нужно оформить налоговый вычет.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Сколько раз можно получать налоговый вычет за квартиру. Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты. Как вернуть налог при покупке квартиры с использованием материнского капитала? Сколько раз можно получить вычет? Вычет за покупку квартиры. Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать.
Налоговый вычет: новые сроки возврата
По общему правилу, чтобы получить такой вычет, гражданам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, собрать соответствующие документы, подать в налоговую инспекцию лично либо через личный кабинет налогоплательщика. Суть упрощенного порядка состоит в том, что организации, которые оказывают вам услуги по обучению, лечению или занятию фитнесом, будут напрямую передавать в налоговый орган информацию, необходимую для подтверждения права на вычет. Конечно, только с вашего на то согласия и при наличии технической возможности на передачу таких данных. Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов. Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС. Если право на вычет будет подтверждено налоговыми органами, то в личном кабинете появится предварительно заполненное заявление. В него нужно будет внести некоторые данные, например банковские реквизиты счета для зачисления средств. Но заработает новый упрощенный порядок предоставления социальных вычетов в 2025-м.
А текущий год уйдет на тестирование и апробацию информационной системы и каналов связи с организациями. Третья новация — вычет по НДФЛ для долгосрочных накоплений. Его планируют внедрить в 2024 году для поощрения сбережений. Условия по нему более выгодны, чем по социальным вычетам.
Отчетным налоговым периодом является календарный год. То есть получить вычет за 2023 год можно не ранее 2024 года. Госдума рассмотрит соответствующий законопроект Сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов недвижимости, если размер вычета по ним в сумме не превысит 260 тыс. При продаже квартиры вычет можно применять многократно в течение жизни, но с учетом установленного лимита — не более 1 млн рублей в год.
В отличие от основного вычета за покупку квартиры, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта недвижимости. При получении вычета через ФСН необходимо предоставить следующий пакет документов: — паспорт; — декларацию 3-НДФЛ; — выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру; — договор о покупке квартиры или участия в долевом строительстве либо договор уступки права требования и акт приема-передачи; — чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца; — свидетельство о браке и рождении ребенка, если оплата осуществлялась за долю супруга или ребенка; — договор ипотеки, график погашения ипотеки и справку об оплате процентов из банка, если квартира приобреталась в ипотеку; — справку о доходах за тот год, за который заявлен вычет. Проще всего заполнять ее в личном кабинете и приложить необходимый пакет документов. Документ необходимо предоставить в налоговую не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным налоговым периодом. Налоговая будет проверять декларацию и приложенные документы до трех месяцев, после чего средства вернутся на указанный в заявлении счет. Но для этого также потребуется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета. Помимо этого, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо будет представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета. Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить право на получение вычета и направить работнику и его работодателю уведомление.
С инициативой выступили риелторы, их предложение поддержали в Госдуме. Последний раз лимит увеличивали в 2008 году, но с тех пор цены на жилье значительно выросли. Если лимит увеличат, то жители столицы, Подмосковья, Санкт-Петербурга и Ленинградской области смогут вернуть 780 тыс. В министерстве финансов России сказали, что получили обращение и рассмотрят предложения в установленном порядке. Также он считает, что оформление налогового вычета нужно упростить.
Вот как это работает. Пример с оплатой раньше права собственности. Новостройку оплатили в 2021 году, а право собственности на нее оформили только в 2022 году.
Право на вычет появилось в 2022 году. В 2024 году собственник подает декларации за 2022 и 2023 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2021 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были. Пример с вычетом за три года. Если квартиру купили в 2021 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2024 году можно подать три декларации: за 2021, 2022 и 2023 годы. Налог вернут за эти три года. Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах.
Например, жилье купили в 2016 году, а про вычет узнали только в 2024 году.
Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли
Его пишут в произвольной форме или заполняют через кабинет налогоплательщика Все документы, которые указаны выше Куда подавать: заявление и документы отправьте в налоговую. Через 30 календарных дней вы получите уведомление, что имеете право на имущественный вычет. Передайте это уведомление работодателю, и он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Вариант 3: воспользуйтесь упрощенным способом Когда это нужно сделать: с 20 марта до конца года, который следует за налоговым периодом. Если право на вычет есть, то в личном кабинете налогоплательщика появится сообщение об этом. Заявление будет сформировано автоматически не позднее 20 марта, если сведения в налоговую поступили до 1 марта. Если позже, то надо подождать 20 дней после подачи заявления.
В заявлении уже будет указана большая часть информации. Останется заполнить пустые строки и отправить его на проверку. Какие документы нужны: никакие. Всю информацию налоговой должны передать банки, Росреестр и другие органы исполнительной власти. Заполнять 3-НДФЛ и предоставлять документы, которые подтверждают право собственности, не надо. Важно: давать информацию о клиентах или нет, банки решают самостоятельно.
Поэтому подать на вычет упрощенным способом могут далеко не все владельцы недвижимости. Чтобы уточнить, можете ли вы им воспользоваться, позвоните в свой банк или найдите его в перечне налоговых агентов на сайте ФНС. Куда подавать: через личный кабинет налогоплательщика. Если вы только планируете купить жилье, можете воспользоваться Льготной ипотекой от Газпромбанка.
Если квартиру купили в 2021 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2024 году можно подать три декларации: за 2021, 2022 и 2023 годы. Налог вернут за эти три года. Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах. Например, жилье купили в 2016 году, а про вычет узнали только в 2024 году. Тогда можно подать декларацию за 2023, 2022 и 2021 годы — то есть за три предыдущих года.
За все годы с даты покупки квартиры вычет заявить нельзя и забрать из бюджета уплаченный в 2016—2020 годах налог тоже не получится. Бывает, что о вычете вспоминают уже после того, как перестают платить НДФЛ. В этом случае все равно действует правило трех лет. Если перестали платить налог более трех лет назад, то подать декларацию и вернуть налог за давние периоды уже нельзя. Но это можно сделать, если возобновите уплату НДФЛ позже.
Покупка квартиры в совместную собственность. Супруги, покупающие недвижимость в совместную собственность, могут распределить вычет между собой. В этом случае нужно подать копию свидетельства о браке и соглашение между супругами о распределении выплат. Покупка доли квартиры. Налоговой базой будут являться фактически понесенные затраты покупателя. Покупка квартиры при нахождении в декретном отпуске. Как получить налоговый вычет, если вы находитесь в декрете декретном отпуске по уходу за ребенком? Это будет возможно при возвращении к трудовой деятельности или с других доходов, облагаемых НДФЛ. Покупка квартиры одним из супругов. Можно ли оформить возврат на другого? Второй супруг имеет право на вычет вне зависимости от того, на кого оформлена собственность. Если сумма покупки больше 2 миллионов, целесообразно разделить вычет между обоими супругами. Покупка квартиры на ребенка. Можно получить вычет, покупая квартиру на ребенка. За несовершеннолетних выплату получают их законные представители. Несовершеннолетний может получить вычет при достижении совершеннолетия. Определенные нюансы в получении вычета есть и при продаже квартиры, которая находилась в собственности менее и более 3 — 5 лет. Подробнее о них вы можете узнать из этой статьи. Вычет возможен не только при покупке жилья, но и при его отделке, подключении к сетям коммуникации.
За какой период можно вернуть НДФЛ? Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает: С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у застройщика при покупке квартиры в новостройке. С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке. Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму. Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом. Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее. Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.
Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
Расчеты, правила и сама процедура возмещения НДФЛ кажется запутанной. Телеканал «360» разобрался, кто может рассчитывать на возврат подоходного налога, на какую сумму можно получить и какие документы необходимо собрать. Если вы пока не работаете, но планируете устроиться на работу в будущем, вы также можете вернуть часть суммы от покупки, но уже после того, как начнете платить налог, сообщила заместитель генерального директора агентства недвижимости «Невский простор» Алла Шинкевич. Но помните, что заявлять вычет при покупке жилья можно только при условии, что квартира находится в собственности и этот факт зарегистрирован. Свидетельство о собственности должно быть у вас на руках. Исключение: получить налоговый вычет может супруг собственника. Это удобно, если, например, недвижимость оформлена на жену-домохозяйку, а работает в семье только муж. Вернуть деньги может также опекун, в случае, если квартиру оформили на ребенка младше 18 лет. Если квартира приобретена в совместную собственность, например, мужа и жены, то каждый из них может получить от государства 130 тысяч рублей. Кто не может рассчитывать на возмещение НДФЛ Не распространяется это на индивидуальных предпринимателей, которые платят шестипроцентный налог, а также неработающих студентов; пенсионеров, которые не работают более трех лет; безработных, получающих пособие; военнослужащих; детей-сирот младше 24 лет, получающих пособие, и нерезидентов РФ, живущиих на территории России менее 183 дней в году. Если вы приобрели квартиру за счет работодателя, материнского капитала или бюджетных выплат, вернуть часть суммы, к сожалению, тоже не получится.
Также имущественные выплаты не полагаются тем, кто купил квартиру у близких родственников — родителей, братьев, сестер, а также опекунов. То есть, максимум государство выплатит вам 260 тысяч рублей, даже если квартира стоила больше двух миллионов.
В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс. Остаток вычета будет 162 тыс. За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.
Все о налоговом вычете при покупке квартиры О вычете за последние три или четыре года Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента: Право на получение вычета бессрочно, то есть его можно вернуть хоть через 10 лет после покупки квартиры — подробнее. Даже если квартира уже продана. НДФЛ можно вернуть за последние три года — п. А пенсионерам за последние 4 года — подробнее. Но срок считается только с даты покупки квартиры. Если квартира куплена по договору купли-продажи «вторичка» , тогда с даты регистрации права собственности — пп.
Квартира куплена пять лет назад. Покупатель подает документы на налоговый вычет. Он имеет право это сделать, но уплаченные налоги будут возвращаться только с последних трех лет. Нюансы в отдельных случаях Где куплено жильё. В новостройке или на вторичным рынке — не влияет на возможность получения налогового вычета. Будут лишь отличаться необходимые к предъявлению документы. Покупка жилья за наличные. В этом случае необходимо предъявить расписку от продавца о том, что денежные средства были получены.
Сделка в рассрочку. Можно подавать документы на налоговый вычет несколько раз в соответствии с платежами по рассрочке. Сделка с родственниками. В этом случае право на вычет аннулируется. Покупка квартиры по ДДУ. Право на вычет можно использовать после подписания акта приема-передачи жилья. Вычет рассчитывается от размера фактических расходов каждого из плательщиков. Если имущество куплено до 1 января 2014 года, размер вычета распределяется между участниками в соответствии с их долями.
Покупка квартиры в доме, который строится. Вычет можно требовать после подписания передаточного акта. Покупка квартиры в совместную собственность.
Получение вычета по ипотечным процентам При покупке жилой недвижимости с привлечением ипотечных денег законодательство РФ предлагает вернуть 2 налоговых вычета: Основной вычет. Вычет по ипотечным процентам.
Суть заключается в том, что после приобретения и подписания документов собственности вы вправе вернуть часть потраченных денежных средств. В случае приобретения жилья эти деньги разрешается вернуть. Вернуть можно лишь реально начисленный или уплаченный налог. Оформить возврат налога могут следующие категории граждан, перечисляющие НДФЛ: Работники предприятий и ИП с основной системой налогообложения. Пенсионеры, вышедшие на пенсию ранее 3 лет.
Кредит состоит из двух частей: основной долг и начисленные на него проценты. Соответственно, налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку рассчитывается из размера каждой из этих частей. Что такое основной налоговый вычет по ипотеке? Основной вычет включает в себя личные и кредитные денежные средства, потраченные на приобретение любой жилой недвижимости. Процедура получения вычета при покупке жилья в ипотеку выглядит так же, как и при оплате собственными накоплениями.
Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке? Сумма налогового вычета на погашенные проценты по жилищному кредиту зависит от фактически уплаченных процентов. Если стоимость недвижимости, указанная в договоре, меньше суммы ипотечных средств, то вычет будет рассчитываться на основе стоимости жилья. Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечному кредиту? Оба вида вычета возвращаются не раньше года, следующего за годом оформления права собственности на недвижимость.
В большинстве случаев договор на ипотеку заключается до получения документации на жильё. Этот момент не связан с размером возврата по ипотечным процентам — вычет включает всю сумму выплаченных вами процентов с самого первого платежа. Если общая сумма зарплаты за год и размер перечисленных налогов позволяют, можно единоразово оформить получение основного вычета. Вернуть налог по ипотечным процентам можно только в соответствии с вашими фактическими выплатами банку — за прошедший год. В каких ситуациях можно воспользоваться?
Возврат можно оформить при затратах: на строительство или приобретение недвижимости: комнаты или доли, квартиры; покупку земли под возведение дома; выплату ипотечных процентов; ремонт и отделку жилого помещения — при покупке «черновой» новостройки. За какое время можно получить? Право на возврат перечисленных денег возникает в календарном году, которым датировано право собственности на него, и распространяется на последующие годы. Людям, вышедшим на пенсию, разрешается оформить перенос вычета на 3 года ранее возникновения права собственности. Если покупка квартиры произошла в прошлом, и вычет на неё не был оформлен, то можно его вернуть сейчас — ограничения по сроку возврата отсутствуют.
Однако вернуть НДФЛ можно максимум за 3 последних года. К примеру, если квартира куплена в 2017 г. За какой период можно оформить? Документы на получение вычета подаются за весь календарный год независимо от месяца покупки и месяцев уплаты налоговых сумм. Направлять документы на возврат налога за календарный год можно лишь после его истечения.
Вычет не предоставляется Бывают ситуации, при которых воспользоваться возвратом имущественного налога не получится: Жильё куплено у взаимосвязанных лиц. Вычет не предоставляется, если жильё приобретено у родственников или работодателя. Эти категории людей являются заинтересованными сторонами. Человек получил доступный лимит вычета. Вернуть деньги можно 1 раз, если квартира куплена до 2014 г.
После 2014 г. Обязательно ли заявлять вычет по ипотечным процентам сразу? Когда основной вычет не исчерпан в полном размере, допускается не запрашивать возврат налога по ипотечным процентам сразу. Это поможет избежать подачи в налоговую инспекцию дополнительных документов. После полного возврата основного вычета можно внести в декларацию сведения о возврате кредитных процентов и приложить соответствующую документацию.
Обязательно ли подавать документы на вычет ежегодно? Порой возникают случаи, когда основной вычет возвращён, а оставшиеся проценты по ипотеке составляют небольшую сумму. Для экономии времени можно не подавать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС ежегодно, а подать позже — за несколько лет, прописав в документе размер всех уплаченных за этот период процентов.
Как супругам получить два вычета за одно жилье и вернуть до 520 000 рублей НДФЛ
Можно приобрести несколько квартир и запросить выплату, но вернуть деньги можно только с этой суммы, даже если на покупку жилья вы потратили больше. Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога. Если вы работаете официально и платите подоходный налог, то можно получить налоговый вычет за покупку квартиры и за проценты по ипотеке. Сколько именно денег можно вернуть в качестве налогового вычета, зависит от двух факторов: вида вычета и размера фактически уплаченного НДФЛ. Общее правило такое: вернуть больше суммы уплаченного НДФЛ нельзя. В какие сроки можно оформить возврат налогов? Вернуть НДФЛ можно начиная с календарного года, в котором возникло право на вычет, а также за последующие годы до его полного исчерпания.
Sorry, your request has been denied.
Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога. Если покупка квартиры произошла в прошлом, и вычет на неё не был оформлен, то можно его вернуть сейчас — ограничения по сроку возврата отсутствуют. Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты. Максимальный возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2023 году составляет 650 000 рублей, но не больше, чем заплачено подоходного налога (13% от официальной зарплаты). Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года).
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
Как производятся выплаты Если вы купили квартиру, например, за два миллиона рублей, это не значит, что после подачи заявления вам тут же вернут 260 тысяч рублей, ежегодные выплаты будут зависеть от вашей заработной платы. Чем выше уплаченный подоходный налог с официальной зарплаты, тем быстрее налоговая инспекция выплатит нужную сумму. Если вы заплатили налогов на 65 тысяч рублей, то в следующем году именно эту сумму и вернут. И будут возвращать так каждый год, пока не выплатят все 260 тысяч», — пояснила Шинкевич. Налоговый вычет получают либо в ИФНС по месту жительства, либо по месту работы. То есть, с вас просто перестанут взимать налог, и на руки вы будете получать большую зарплату, чем обычно.
Более популярный способ — в следующем году после покупки обратиться в налоговую и предоставить декларацию, 2-НДФЛ за весь прошедший год там указана сумма уплаченного налога за год , копии документов, подтверждающих покупку и оплату договор, выписку ЕГРП с ФИО собственника, акт приема-передачи квартиры, расписку или платежные документы продавца», — рассказала Шинкевич. Что необходимо для получения вычета по НДФЛ Для получения налогового вычета при покупке квартиры или иного жилья необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подготовить ряд документов: договор купли-продажи, платежный документ или расписку в получении денег, документы на приобретение жилья, справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ. Если вы хотите вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, то кредитный договор и справку из банка, а также заявление на возврат налога. Найти полный список документов и заполнить декларацию можно на следующих сайтах: nalog. Подавать документы можно уже на следующий после покупки жилья календарный год.
То есть, если вы купите квартиру, например, в декабре 2016 года, то уже с 1 января 2017 можно обращаться в налоговую по месту жительства. Когда вы получите деньги После подачи 3-НДФЛ налоговым органом в течение трех месяцев проводится камеральная налоговая проверка.
Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья. С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме? Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей.
Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться. Квартира куплена. Когда подавать на вычет? Если вы купили квартиру на первичном рынке по договору долевого участия , обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном по договору купли-продажи — после регистрации права собственности. Если вы получаете оба вычета и по основной сумме, и по процентам по кредиту с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке. Я получу всю сумму сразу?
В ответе при положительном решении будет уведомление о вычете. Его нужно распечатать и отнести на работу либо отправить в электронном виде. Уведомление действует до конца года. Когда бухгалтерия получит уведомления, налог будет вычитаться с зарплаты не в полном объеме. Второй способ помогает вернуть средства, которые уже списаны. Что нужно сделать? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Если возникнут сложности с оформлением, можно воспользоваться помощью специальной программы, которая есть на сайте Федеральной налоговой службы.
Процесс перечислений быстрым не будет — деньги вернутся на счет в течение года. За какой период можно вернуть деньги? Действует правило трех лет: можно получить деньги за период трех лет, предшествующих заполнению налоговой декларации. То есть если документ был подан в налоговую в 2020 году, то период возврата действует на 2019, 2018 и 2017 год. Есть и срок, раньше которого нельзя обращаться в налоговую. Получить вычет можно только тогда, когда получены документы, подтверждающие право собственности. Например, если перечисление денег на квартиру произошло в 2018 году, а документы оформлены только в 2019, то и писать заявление на вычет можно только в 2019 году.
Аттестованные эксперты дадут персонализированные ответы, соответствующие всем правовым нормам и правилам учета. Никаких фрилансеров и анонимов, только профессионалы и практики! Заказать Клерк. Консультации Вычет за квартиру Согласно статье 220 НК после покупки жилья россияне могут вернуть часть средств, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход физических лиц НДФЛ. Вычет можно оформить после приобретения жилой недвижимости новостройка и вторичное жилье , доли в жилой недвижимости, а также земельного участка для строительства дома. По словам Татьяны Бунегиной, эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости, владельца инвестиционного агентства недвижимости Bestate, имущественный вычет можно получить с доходов от официальной зарплаты, поступлений за оказание услуг по договору ГПХ и продажи или сдачи в аренду жилья, при условии, что оно сдается по договору. Как получить вычет Подать заявление можно через работодателя, при личном посещении отделения налоговой службы и через личный кабинет на портале «Госуслуги» или сайте ФНС. Как отметила юрист ООО «Юридическая группа «Совет» Мария Царева, получить налоговый вычет может только налоговый резидент России, то есть человек, который платит в казну налоги и находится на территории РФ не менее 183 дней. Также заявитель должен официально работать и платить НДФЛ. При этом жилье должно быть приобретено за счет собственных средств или кредита, взятого в российском банке. Налоговая служба Чтобы получить имущественный вычет через налоговую службу, подавать документы необходимо после завершения налогового периода календарного года , в котором была куплена недвижимость. Прежде всего нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланк можно найти на сайте nalog. Затем следует получить у работодателя «справку о доходах и суммах налога физического лица», которая до 2021 года называлась «2-НДФЛ». После этого нужно: Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье. В зависимости от типа недвижимости жилой дом, квартира или комната и т. Если собственник погашает проценты по кредиту, то необходимы кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, а также график погашения кредита и уплаты процентов. Подготовить копии платежных документов. Например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, кассовые и товарные чеки, акты о закупке стройматериалов и т. Если недвижимость куплена в кредит — документы об уплате по процентам по кредиту.