То есть самозанятые с нулевым доходом в месяц не платят налог, даже не внося сведения в ФНС за истекший период. Однако их ждет множество потенциальных проблем: нельзя превышать определенный лимит дохода, нельзя подменять самозанятостью работу в найме, нельзя совмещать несколько занятий. месяце и так из месяца в месяц будет повторятся до тех пор пока самозанятый получит доход и сформирует чек. Да, можно оформить регистрацию в качестве самозанятого гражданина и при этом не платить налог, если нет дохода – закон не содержит запрета на такую регистрацию. Если самозанятый сделал перерыв в профессиональной деятельности и остался без доходов, он может не сниматься с учета в налоговой.
Правда ли, что у самозанятых граждан решили забирать весь полученный доход?
А граждане, зарегистрированные в органах службы занятости в целях поиска подходящей работы, имеют право на содействие органов службы занятости в организации их участия в оплачиваемых общественных работах; следовательно, правовое регулирование, не предусматривающее возможности отнесения к числу безработных граждан, осуществляющих не противоречащую законодательству профессиональную деятельность, как правило, приносящую им доход, не может рассматриваться как нарушающее их конституционные права.
Как добровольно платить взносы в ФСС, чтобы оформлять больничные и декрет? Страховые взносы помогут получить социальные гарантии от государства, например, больничные или декретные выплаты. Но добровольно платить взносы в ФСС могут только самозанятые ИП: физическим лицам такая возможность недоступна. Чтобы перечислять страховые взносы, нужно зарегистрироваться в системе социального страхования.
Заявление рассматривают не дольше двух рабочих дней. Он зависит от размера МРОТ в текущем году. В 2021 году это 4 451,62 рублей. Платить можно как одним платежом, так и несколькими в течение года. Важно: внести нужно полную сумму взносов за год.
Если внести меньше, ФСС просто вернёт деньги и не покроет расходы предпринимателя на больничный или декрет. Чтобы получить страховые выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС по месту регистрации. Сделать это нужно не позднее шести месяцев после выхода с больничного или декрета. Но не раньше следующего года.
Ну а тех, кто хорошо зарабатывает и получает доходы из разных источников, могут ждать неприятные сюрпризы. Ну и подработки бывают время от времени, — рассказала «МК» 34-летняя москвичка по имени Александра.
Однако с работой сейчас сложности, я оттуда уволилась и нашла другую. Зарплата ровно такая же, но есть нюанс: работодатель попросил оформить самозанятость. У них так принято, они настаивают, что так удобнее для всех. Самозанятость у меня и так оформлена, я благодаря ей получаю день за сдачу квартиры. Вот только возникла проблема: теперь получается, что мой доход как самозанятой превышает 200 тысяч в месяц. Это больше, чем 2,4 млн в год, а это уже незаконно.
Я считаю, что это совсем нечестно, ведь общий объем моего дохода не изменился! Всё верно — общий объем не изменился. И вот здесь установлен лимит.
Какие операции можно проводить через «Мой налог»: принимать оплату от клиентов; формировать чеки и счета; отслеживать динамику дохода; уплачивать налог на профессиональный доход; запрашивать справки и выписки из налоговой; платить страховые взносы, чтобы начислялись пенсионные баллы. Оригинальное приложение от ФНС можно скачать на Android или iOS, главное — быть внимательным и не нарваться на подделку. Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион.
Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности. То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт. Для этого наведите камеру телефона на разворот с фотографией — и приложение само считает все необходимые данные; проверьте данные паспорта, если есть ошибки, их можно исправить вручную или отсканировать паспорт еще раз; наведите фронтальную камеру смартфона на лицо и моргните — приложение сверит изображение с фото в паспорте. Если лицо не распознается, повторите этот шаг несколько раз, до тех пор, пока не получится. По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку. После подтверждения регистрации пользователю на смартфон придет извещение о постановке на учет в качестве налогоплательщика Вход в личный кабинет можно будет настроить по отпечатку пальца или face-ID, в зависимости от того, какие функции поддерживает смартфон. Как еще можно пройти регистрацию?
Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку. Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog. Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней.
Что будет, если самозанятый нарушит ограничения?
Бывает, продавцу со временем становится невыгодно соблюдать ограничения на НПД. Например, бизнес активно развивается и к середине года самозанятый достигает лимита доходов 2,4 млн рублей. Как от самозанятости перейти к ИП Эксперты ответят на ваш вопрос Эксперты Тинькофф отвечают на вопросы читателей по налогообложению, законам, трудовым спорам и другим проблемам в бизнесе. Чтобы мы разобрали вашу ситуацию, пишите на secrets tinkoff.
В действительности всё не так страшно. Есть несколько советов, которые помогут заказчикам не беспокоиться за работу с самозанятыми. Вот несколько основных правил, которые обязательно нужно рассказать вашим заказчикам: Нужно периодически проверять статус самозанятого. Для этого налоговая разработала специальный сервис. Пока партнёр числится самозанятым, можно смело переводить ему деньги и ждать чек. Если самозанятый утратил статус, придётся перезаключать договор как с физическим лицом или прекратить сотрудничество. Для работы с самозанятым подойдёт типовой гражданско-правовой договор, например, договор оказания услуг или универсальный договор-счёт-акт. В договоре должны быть прописаны статус самозанятого, обязанность самозанятого выдавать чеки и вовремя сообщать о снятии с режима НПД, а также то, что заказчик не платит НДФЛ и страховые взносы за физлицо. После каждой оплаты самозанятый должен сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправлять его в установленный срок. Чтобы ваши партнёры знали правила работы с самозанятыми, дайте им почитать нашу статью «Как принять на работу самозанятого» — в ней собраны все тонкости работы с самозанятыми и советы, как обезопасить себя от проблем с недобросовестными физлицами. Техтелев Антон Оглавление.
Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка. ИП делает их обязательно, самозанятые — добровольно; отчетность. На разных режимах предприниматели сдают годовую или квартальную отчетность. Плательщики НПД ее не сдают вообще. Что лучше — самозанятость или ИП — нужно решать с учетом специфики бизнеса. Например, для стандартного интернет-магазина, который продает товары не собственного производства и имеет сотрудников в штате, режим НПД не подойдет. Однако в законе предусмотрена возможность оформления самозанятости для действующих предпринимателей, если они занимаются деятельностью, не запрещенной режимом. Закрывать ИП при этом нет необходимости. Достаточно подать заявление нужного образца в налоговую. Но совмещать НПД с другими режимами не получится. Поэтому от прежней системы необходимо отказаться в течение месяца после подтверждения нового статуса. Плюс, стоит учитывать общие ограничения. Как и физлицу, ИП на спецрежиме нельзя нанимать персонал и превышать планку относительно годовой прибыли. Как сменить сферу или расширить список услуг Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы. В этом плане законодательство не предусматривает никаких ограничений. Понадобится только открытое приложение.
Оформление единого пособия для самозанятых Правила по оформлению единого пособия остались теми же: самозанятым назначают выплаты также, как работникам с доходами по трудовому договору или ГПХ. Получить единое пособие можно на ребенка с рождения до 17 лет или женщине, которая встала на учет на ранних сроках беременности. Для расчета берут региональный прожиточный минимум по месту прописки семьи. Пособие назначают с учетом комплексной оценки нуждаемости: доходов семьи, вкладов, занятости каждого из родителей. Ежемесячные выплаты назначат при учете правила «нулевого заработка»: все взрослые члены семьи имеют заработок или объективные причины для его отсутствия. Совсем не работать и при этом получать пособие могут только родители, которые имеют на то веские основания. Например, если женщина на момент обращения за пособием беременна 12 недель и более, из-за отсутствия доходов ей не могут отказать. Подробнее об этом читайте в статье «Правило нулевого дохода на пособие в 2023 году». Подать заявление на назначение единого пособия удобно через портал Госуслуги. Если ни один из родителей не зарегистрирован на едином портале, обратится с заявлением можно через отделение Социального фонда России или МФЦ по месту жительства. Частые вопросы Что изменится в требованиях к доходам самозанятым в 2024 году? Для самозанятых теперь применяют требование по минимальному порогу дохода в отчетном периоде. Что такое минимальный порог доходов для самозанятых?
У самозанятых растут издержки и снижаются доходы
Если самозанятость была на протяжении двух месяцев, то доход от самозанятости должен быть в сумме за это время не менее 6414 рублей (1/12 от 2-х МРОТ х2). Новые правила работы с самозанятыми должны применять все бухгалтеры с 1 марта 2024 года. Самозанятые платят налог при получении дохода по ставке 4%, если доходы получены от физлиц; по ставке 6%, если от юридических лиц. Гражданин России, получающий доход от определенных видов деятельности, может зарегистрироваться в качестве самозанятого. Если в семье несколько самозанятых расчет дохода производится отдельно по каждому члену семьи, при этом сумма доходов для определения права не суммируется.
Как правильно возместить самозанятому 6% налога на профессиональный доход
Ответ: Он может выбрать наиболее удобный для него регион для регистрации. Во всех регионах регистрироваться не надо. О льготе, предусмотренной для компаний, приобретающих товары у самозанятых или пользующихся их услугами. Как именно это будет работать? Законом предусмотрено, что выплаты организациями или ИП физическим лицам-налогоплательщикам налога на профессиональный доход за реализуемые товары, работы, услуги, учитываемые в налоговой базе, не признаются объектом обложения страховыми взносами. Таким образом, корпоративные налогоплательщики получат возможность снижать базу по обложению страховыми взносами при приобретении товаров работ, услуг у самозанятых. Вопрос 16: Имеют ли право самозанятые на налоговый вычет? Ответ: Плательщики налога на профессиональный доход имеют право на уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета в размере не более 10 000 руб. Сумма налогового вычета, на которую может быть уменьшена сумма налога, определяется: в отношении налога, исчисленного по налоговой ставке, указанной в п.
Уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета осуществляется налоговым органом самостоятельно. Клиенты самозанятых могут требовать у них чеки за услуги и товары. Как самозанятые будут выпускать чеки? Самозанятым не понадобятся кассовые аппараты. ФНС разработала приложение-кассу «Мой налог» , через которое самозанятые могут встать на учет, проводить платежи, получать электронные чеки, отчислять налоги. Данные о легализации дохода будут передаваться автоматически в налоговые органы. Самозанятый просто привяжет карту своего банка-партнера в мобильном приложении смартфона, и налог спишется автоматически. Каждому вновь зарегистрировавшемуся физическому лицу система предоставит налоговый вычет от государства в размере 10 000 руб.
Организации и ИП, применяющие общий режим налогообложения, УСН или ЕСХН, при определении налоговой базы не учитывают расходы, связанные с приобретением товаров работ, услуг у самозанятых при отсутствии чека. Данная норма может свидетельствовать об упрощенном порядке подтверждения расходов организации или ИП на приобретаемые у самозанятых товары, работы, услуги. Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
Отказывая в принятии жалобы к рассмотрению, КС РФ пояснил, что: федеральный законодатель определил перечень категорий граждан, являющихся занятыми, а потому не имеющих права на признание их безработными, к числу которых отнес лиц, чья профессиональная деятельность в соответствии с федеральными законами подлежит государственной регистрации или лицензированию; самостоятельная экономическая профессиональная деятельность, осуществляемая гражданином индивидуально на основе свободного выбора ее сферы, влечет для него определенные юридические последствия, обусловленные правовым статусом, характерным для субъекта того или иного вида общественно полезной деятельности. А граждане, зарегистрированные в органах службы занятости в целях поиска подходящей работы, имеют право на содействие органов службы занятости в организации их участия в оплачиваемых общественных работах; следовательно, правовое регулирование, не предусматривающее возможности отнесения к числу безработных граждан, осуществляющих не противоречащую законодательству профессиональную деятельность, как правило, приносящую им доход, не может рассматриваться как нарушающее их конституционные права.
Чтобы стать плательщиком пенсионных взносов, нужно сформировать и отправить заявление в ПФР. Вот как это сделать в приложении «Мой налог»: Откройте экран «Прочее». Нажмите «Подать заявление», затем — «Перейти». Снова нажать «Подать заявление». С помощью него вы сможете платить взносы в пенсионный фонд. Это работает как для самозанятых физлиц, так и для ИП с налогом на профессиональный доход. Стаж начисляется пропорционально уплаченной сумме — заплатить можно от 1 рубля.
Чтобы получить полный год страхового стажа, за 2021 год нужно уплатить 32 448 рублей, за 2022 — уже 34 445 рублей. Как добровольно платить взносы в ФСС, чтобы оформлять больничные и декрет? Страховые взносы помогут получить социальные гарантии от государства, например, больничные или декретные выплаты. Но добровольно платить взносы в ФСС могут только самозанятые ИП: физическим лицам такая возможность недоступна. Чтобы перечислять страховые взносы, нужно зарегистрироваться в системе социального страхования. Заявление рассматривают не дольше двух рабочих дней.
Важно: внести нужно полную сумму взносов за год. Если внести меньше, ФСС просто вернёт деньги и не покроет расходы предпринимателя на больничный или декрет. Чтобы получить страховые выплаты, нужно обратиться в отделение ФСС по месту регистрации. Сделать это нужно не позднее шести месяцев после выхода с больничного или декрета. Но не раньше следующего года. Например, если уплатили взносы 25 октября 2021 года, получить выплаты можно только с 1 января 2022 года. Не все юридические лица и предприниматели хотят работать с самозанятыми. Некоторые опасаются, что самозанятый аннулирует чек, внесет неверную сумму или не заплатит налоги. Это создаст лишние риски бизнесу: в лучшем случае придётся уплатить НДФЛ, в худшем — штрафы и ограничения от банков. В действительности всё не так страшно. Есть несколько советов, которые помогут заказчикам не беспокоиться за работу с самозанятыми. Вот несколько основных правил, которые обязательно нужно рассказать вашим заказчикам: Нужно периодически проверять статус самозанятого.
Лимит самозанятого
Как долго самозанятый может не получать доход и нужно ли при этом платить налоги? Если на НПД самозанятый платил до 6% с дохода, то на ОСНО должен будет заплатить НДФЛ 13%, НДС и страховые взносы за себя. Если самозанятый попытается скрыть часть прибыли от своей деятельности или ошибочно укажет в неправильную сумму, то санкции обязательно будут.
Налог на профессиональный доход
| Самозанятые лимит \ 2024 год \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс | Поскольку денежные поступления от самозанятости при получении единого пособия приравниваются к трудовым, многих самозанятых в 2023 году не касалось правило нулевого дохода, из-за которого ранее часто отказывали в назначении пособия. |
| У самозанятых лиц решили забрать весь доход за который не уплачен налог - правда ли это? | У самозанятого появляется доход в день, когда он получил деньги, а не когда подписал акт. |
| Штрафы для самозанятых | Если самозанятый ничего не заработал за месяц, должен ли он платить налог? |
| Плюсы и минусы, налог самозанятого в 2024 году | ПочтаБанк | Самозанятые с которыми у компании заключены договоры получают доход, максимально приближенный к ограничению НПД. |
| 7 вопросов про налоги для самозанятых, чтобы перестать беспокоиться и начать жить спокойно | Условие — среднемесячный доход физлиц превышает 20 тысяч рублей, а средняя продолжительность работы самозанятого с организацией (ИП) составляет более 3 месяцев. |
Какие налоги платит самозанятый в 2024 году
У самозанятого есть лимит по годовому доходу в 2,4 млн рублей. Кто может стать самозанятым. Самозанятость – это возможность людей получать официальный доход от своей профессиональной деятельности, не опасаясь при этом проверок и штрафов со стороны ФНС. Самозанятость — это налоговый статус, который позволяет получить определённые льготы и преференции в налоговой ставке.
Какие налоги платит самозанятый в 2024 году
Важное уточнение: поступления могут быть не в каждом месяце, а распределение сумм по месяцам не имеет значения — проверяется общий размер дохода пропорционально периоду самозанятости. В текущем году общероссийский минимальный размер оплаты труда равен 19 242 рублям. По новым правилам самозанятый должен заработать за 12 расчётных месяцев не меньше двух МРОТ, то есть 38 484 рубля. Если родители были в статусе самозанятого не весь расчётный период, а только его часть, то необходимая сумма дохода делится на 12 месяцев и умножается на количество месяцев занятости. Например, самозанятость зарегистрирована в июне 2023 года.
Но применяется налоговый вычет, поэтому налог составит 1200 руб. Сам вычет за указанный месяц равен 400 руб. Остаток неиспользованного вычета — 9600 руб. В следующем месяце при схожих обстоятельствах налог также будет уменьшен на часть вычета. И дальше самозанятый будет платить налог на профессиональный доход в меньшей сумме с учетом оставшегося вычета до тех пор, пока не исчерпается вся сумма налогового вычета в размере 10 000 руб. Налог на самозанятых граждан Сразу скажем, налогообложение самозанятых граждан в 2024 г. Чем и объясняется популярность этого налогового режима. Предположим, вы получили деньги за работу. И неважно как: наличными, переводом на карту либо по платежному поручению на банковский счет. Тогда в приложении «Мой налог» вы формируете на сумму дохода чек.
ФНС не отслеживает операции по счетам этих карт. Как налоговая определит, какой денежный перевод получен за услугу, а какой, например, от родственника или коллеги? Лица, перешедшие на налоговый режим НПД, самостоятельно отражают в приложении «Мой налог» только те доходы, которые были получены ими в результате деятельности в качестве самозанятых. Вы просто не загружаете в приложение чек о поступлении денежных средств от близких, друзей и коллег. Но обратите внимание: зарегистрироваться в качестве самозанятого можно не только через приложение «Мой налог», но и на платформах банков-партнеров. В этих случаях, как разъяснила ФНС, банки могут автоматически учитывать в качестве налогооблагаемого дохода все поступления на привязанную карту. Что грозит за нарушение самозанятым порядка и сроков передачи сведений о расчетах в налоговый орган? В случае повторного нарушения в течение 6 месяцев штраф будет равен сумме расчета ст. Минимальный размер санкции не установлен. Например, если не передать в налоговую сведения о расчете в 500 руб. Должны ли самозанятые использовать контрольно-кассовую технику ККТ? Использовать ККТ не требуется. Чек можно сформировать в мобильном приложении «Мой налог». Могут ли самозанятые нанимать сотрудников? Нанимать сотрудников по трудовым договорам нельзя. Но заключать договор подряда или оказания услуг можно. Можно ли совмещать работу по трудовому договору с самозанятостью? Можно, например, работать дизайнером по трудовому договору и одновременно сдавать квартиру в качестве самозанятого. Зарплата не учитывается при расчете налога. Трудовой стаж по месту работы не прерывается. При этом деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору.
Чек на этот доход выдавать не нужно. Соответственно, в ваш доход, с которого необходимо платить налог, эта сумма не попадет. Но вообще, лучше заведите отдельную карту для приема платежей от клиентов, чтобы самим не запутаться. Тем более, что платежи можно принимать даже на виртуальную банковскую карту. Подавляющее большинство банков позволяет выпустить виртуальную банковскую карту буквально за пару минут. Я продаю сувениры собственного изготовления. Мне можно учитывать расходы на покупку материалов для их изготовления? Очень частый вопрос от всевозможных рукодельниц, которые что-то вяжут, вышивают, делают товары собственного изготовления. Например, одна штука товара стоит 3000 рублей, а затраты на ее изготовление составляют 1000 рублей материалы.