Согласно закону, репетитор, который решил оформить самозанятость, обязан следовать следующим предписаниям.
Репетитор в статусе самозанятого
| Репетиторство и налоги: что должен знать учитель? | Первую новость, возможно, вы слышали: репетитор, поскольку он является самозанятым лицом (работает только на себя, без подчиненных и начальников) имеет право получить новый. |
| Какой налог платят репетиторы в 2023 году? | В статье расскажем, какие обязанности должен выполнять самозанятый репетитор и какие ограничения есть для такого исполнителя. |
| Репетиторы в статусе самозанятых — ЮрФак: изучение права онлайн | Как рассказали в пресс-службе правительства региона, липецкие репетиторы смогут бесплатно проводить свои занятия в городских библиотеках, не тратя деньги на съем помещения. |
Аренда помещения для самозанятого репетитора
С первого раза может что-то не получиться либо не понравиться. Учителя отказываются от режима НПД, а затем вновь подают заявление на восстановление статуса. Режим налогоплательшика НПД легко потерять — он снимается автоматически, если годовой заработок превысит допустимый лимит либо преподаватель нарушит условия работы. Повторно можно стать самозанятым на следующий год время отсчитывается с даты регистрации. Как перейти на самозанятость с других налоговых режимов Проще всего перейти в режим самозанятости индивидуальным предпринимателям с небольшим доходом, если у них нет наемных рабочих. Это можно сделать сразу при открытии ИП, в момент получения документов в налоговой инспекции.
Самозанятость будет отсчитываться с этой даты. Если оформить переход через несколько дней, то за этот небольшой период придется отчитываться по общей системе, платить налог ОСНО. Можно перейти на самозанятость в середине отчетного года, если оплатить все долги по старой системе налогообложения. Налог НПД одинаков для самозанятых предпринимателей и для физических лиц. Можно перейти на самозанятость с сохранением и без сохранения статуса предпринимателя, подав заявление в ФНС о смене налогового режима.
Для тех самозанятых репетиторов, чей доход может превысить 2,4 млн, лучше сохранить статус ИП. Тогда при утрате самозанятости произойдет автоматическое переключение на ИП. Заказчики считают исполнителей со статусом ИП более ответственными и благонадежными. Все вопросы по переходу нужно уточнить в местной инспекции ФНС. Если индивидуальный предприниматель признан банкротом, он вправе перейти на режим самозанятости и платить налог как самозанятый репетитор.
Примечание: Сервис Jump. Finance способен автоматически перечислять налоги за самозанятых. Настройте автооплату, с вашего счета будут ежемесячно списываться суммы для перевода в ФНС. Оставшиеся на карте деньги вы можете обналичивать или использовать для онлайн-платежей. Налоговые каникулы В 2017 году для репетиторов, помощников по дому, нянь и сиделок на два года ввели налоговые каникулы, затем продлили их ещё на год.
Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно.
Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может.
Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав.
Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно. Предварительный налог, рассчитанный налоговиками, можно увидеть в приложении «Мой налог».
Не нужно платить НДП при получении доходов от продажи квартиры и имущества, которое использовалась в личных целях, например мебели, техники и так далее. Поступления на карту от родственников или еще кого-то тоже не облагаются налогом, так как они не считаются двусторонним обменом «услуга на деньги». Самозанятый не должен формировать чек при поступлении средств в этом случае, и неуплата налога не считается нарушением. Что предпочесть: статус ИП или самозанятость? Никита Савельев, начальник отдела электронной коммерции финтех-компании ЮMoney: Для выбора организационно-правовой формы важно учитывать особенности конкретного бизнеса.
Если человек работает один и оказывает услуги вроде репетиторства или занимается продажей собственных товаров, он может быть самозанятым. Если же он планирует нанимать сотрудников или работать по агентскому договору, придётся регистрировать ИП. Если вы только запускаете своё дело, не обязательно делать выбор сразу. Можно начать работу в статусе самозанятого, а потом, по мере роста, перейти на ИП. Каждый статус даёт свои преимущества.
Например, самозанятым не нужно подключать онлайн-кассу или вести бухгалтерию. Однако эта форма бизнеса предполагает отсутствие наёмных работников и доход не выше 2,4 млн рублей в год. Кроме того, самозанятые не могут доставлять и перепродавать товары, оказывать агентские или комиссионные услуги, заниматься нотариальной или арбитражной и другой деятельностью. Если вы оказываете один из таких видов услуг или планируете нанимать работников, вам необходимо зарегистрировать ИП. У такой формы бизнеса тоже есть свои преимущества: лимит дохода больше, начисляется трудовой стаж, уровень доверия банков выше.
Плюс возможность нанимать сотрудников позволяет масштабировать деятельность. Можно ли быть самозанятым и в то же время работать в штате компании? Если человек трудоустроен в одной компании, а услуги как самозанятый оказывает другой, то да, он может дополнительно заниматься любой разрешенной деятельностью. Если речь идет об оказании услуг той компании, в которой самозанятый работает или работал по трудовому договору, то нет, он не может оказывать услуги действующим или бывшим работодателям — компаниям или ИП, если с даты увольнения прошло менее двух лет.
Тогда я поставила совсем низкую стоимость — 500 рублей за час занятия. У меня не было уверенности в своих силах настолько, чтобы ставить выше. При этом к одному из учеников я тратила час на дорогу в одну сторону. Тогда мне это казалась нормальным, а сейчас на эту авантюру я бы не согласилась. Ученики приходили по сарафанке. Сначала их было двое. И меня это устраивало, потому что я совмещала работу с очным и заочным образованиями в университетах. А потом понеслось. Так, например, сейчас у меня уже около 30 учеников — часть из них занимается индивидуально, часть в группах. Почему стали именно самозанятым? Я скрупулезный человек, и в самозанятости разбиралась примерно два часа, хоть и поняла суть буквально за 10 минут и ещё 5 потратила на регистрацию. Мне понравилось, что не нужно платить взносы и иметь кассу, в отличие от ИП. Все прозрачно и легально. Я просто зарегистрировалась в приложении банка и теперь после каждого занятия пробиваю чеки. Главное — не забывать это делать. Ещё мне понравился бонус при регистрации, когда дают 10 тысяч рублей. Это быстро и удобно — мне не нужно считать налоги, заполнять декларации. Всё происходит в приложении, а я просто раз в месяц оплачиваю. Как организовываете свою деятельность? В начале работы я сама ездила к ученикам. Онлайн занятия были ещё не так популярны, как сейчас. Готовилась к занятиям по 1,5—2 часа. Во мне как будто играл максимализм — мне было важно готовить уроки наперёд, чтобы понимать, какие темы впереди. При подготовке я задавала себе вопросы: Что ждёт ученика впереди и какие темы нужно пройти? Что мне нужно для этого знать? Бывает так, что ребята задают вопросы по теме, которую ещё не проходили — и ты должен ответить. Поэтому я долго готовилась, чтобы быть во все оружия: прорешивала учебники и методички, подбирала задания в интернете. Сейчас подготовка не занимаем много времени. У меня уже есть банк заданий и конспектов. Эту базу я просто раз в год корректирую. С опытом понимаешь, что лучше убрать или добавить, какая задача подходит. Я просто это печатаю, если очное занятие. Если онлайн — достаточно вывести на экран. У Вас свой кабинет или работаете на дому с учениками? После того как я ездила по ученикам, у меня начало ухудшаться здоровье. Я по несколько часов в день тратила просто на дорогу, хотя могла вместо этого позаниматься ещё с двумя ребятами. Сначала снимать кабинет было дорого. Да и я понимаю, что на тот момент ещё не доросла до своего помещения.
Они рассказывают, что репетитор выдаёт задание на 40 минут, а если ребёнок не может решить — просто даёт теорему и ничего не объясняет. Толка от таких занятий в итоге немного. От таких репетиторов уходят. И ещё могут оставить плохие отзывы, например, на Профи. В таком случае сарафанного радио можно не ждать, и постепенно поток учеников сойдёт на нет. Репетиторство стоит попробовать, потому что может быть неожиданно и приятно вести занятия. Но если Вы понимаете, что из последних сил работаете и не получаете удовольствия — продолжать не рекомендую. Я расту в доходе, потому что провожу каждое занятие с удовольствием. Когда я перестала ездить к ученикам и начала заниматься дома, мой доход увеличился в два раза. А когда сняла помещение — в четыре. Мне нравится этот результат, и сейчас я работаю дальше на увеличение. Окупились ли затраты? Если говорить про старт, я ничего не вкладывала. Платила только за проезд по студенческому проездному, а бумага и принтер были дома. Потом уже начала развиваться — траты можно разбить на категории. Во время пандемии я занималась онлайн на старом ноутбуке. К нему пришлось докупить графический планшет. Тогда он стоил 3000 рублей — сейчас за такую цену не найти. Тогда же для работы купила лицензированный пакет Microsoft Office за 3000 рублей. В 2020 я обновила ноутбук — купила Asus Zenbook 13 за 60 тысяч рублей. Он хорошо подходит для работы, но спустя три года уже тормозит. Вдобавок в этом году я купила IPad и Apple Pencil — в сумме за 80 тысяч рублей. Они нужны, чтобы проводить занятия онлайн и не носить с собой ноутбук. Сюда можно отнести аренду — 17 тысяч рублей в месяц. Сначала она была 15 тысяч, но арендодатель поднял оплату. Так как снимаю с коллегой, плачу половину. Плюс сразу нужно было внести залог — тогда я заплатила вдобавок половину суммы аренды. Комната была пустой, поэтому на обустройство я тоже потратилась: комод для рабочей мелочи за 4 тысячи рублей; три стула по 1—1,5 тысячи рублей; три стола по 2 тысячи рублей, но их позже пришлось обновить — новые стоили по 4 тысячи рублей; доска за 3,5 тысячи рублей, а маркеры я покупаю каждый месяц по 200 рублей. Так как я снимаю помещение в детском центре, нужно было оформить медицинскую книжку. Она мне вышла в 3,5 тысячи рублей. Реклама услуг. Например, заказала флаеры и положила их на стойку администратора в центре. Текст, дизайн и печать мне вышли в 3,5 тысячи рублей. Дополнительные расходы. Для своих учеников я ввела систему мотивации. За выполнение домашних заданий и за хорошие результаты я дарю им вкусняшки. Плюс делаю подарки на праздники, например, Новый год или день рождения. В месяц выходит в среднем 2 тысячи рублей.
Репетиторы в статусе самозанятых
| Налогообложение репетиторов \ 2024 год \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс | 5 преимуществ для самозанятого репетитора: Легко и быстро узаконить свой доход. |
| Сколько зарабатывать репетитор по математике в Зеленограде — интервью в журнале «Ближе к делу» | С 2020 года репетитор легко может стать самозанятым, достаточно только встать на учет. |
| Может ли репетитор быть самозанятым? | Воспользоваться этим режимом могут все самозанятые граждане и индивидуальные предприниматели, не имеющие работников. |
| В России могут упростить работу самозанятых с детьми и больными — 25.04.2023 — В России на РЕН ТВ | В отношении самозанятых репетиторов не полностью урегулированным видится вопрос о праве налогоплательщика (нанимателя репетитора) на получение вычета в случае оплаты. |
Репетиторам приготовиться: в Госдуме обсудят идею штрафов для незарегистрированных самозанятых
Федеральная налоговая служба обратилась к теме предоставления социального вычета по НДФЛ по расходам на обучение у репетитора-ИП. Как стать самозанятым: плюсы и минусы налогового режима. Как оформить самозанятость и сколько платить в 2024 пошаговая инструкция. Липецкие самозанятые репетиторы смогут исключить одну статью расходов из своей деятельности — арендные платежи. Самозанятые россияне не спешат заявить о себе в налоговую — попытки государства легализовать индивидуальную занятость закончились ничем. истории самозанятых Хабаровского края (Наталья - самозанятый репетитор)» на канале «Мода и Стиль» в хорошем качестве. Например, самозанятыми могут стать мастер маникюра, репетитор, няня, сантехник, швея, дизайнер, переводчик, юрист и т. д.
Чем плох репетитор-самозанятый?
| Трудовой кодекс перестанет влиять на нянь, сиделок и репетиторов - новости Право.ру | Больше зарабатывать Появляются новые поправки к закону «Об образовании», по которому репетиторы спокойно могут совмещать работу по трудовому договору и самозанятость. |
| Репетиторы, водители, специалисты по рекламе: число самозанятых в Москве превысило 750 тысяч | Нижняя палата российского парламента приняла во втором чтении пакет законопроектов о налогообложении самозанятых — так называемом налоге на профессиональный доход. |
Из репетитора в директора. Увеличит ли налог для самозанятых количество предпринимателей?
Уже в мае новое правительство России может подготовить законопроект, который вводит налог для самозанятых: репетиторов, портних, нянь, фрилансеров и т.д. В отношении самозанятых репетиторов не полностью урегулированным видится вопрос о праве налогоплательщика (нанимателя репетитора) на получение вычета в случае оплаты. Если Светлана зарегистрируется как самозанятая, то будет отчислять в налоговую 4% от своего дохода — 40 рублей за урок. Обязывает ли закон оформлять самозанятость школьному учителю, если он дополнительно ведет репетиторские занятия и зарегистрирован на репетиторских платформах? Положения указанного закона не запрещают применять спецрежим для самозанятых лицам, оказывающим услуги репетитора. 7 преимуществ для самозанятого репетитора. Статус самозанятого — это самый лёгкий и быстрый способ, чтобы узаконить свой доход.
Репетитор, выходи. Из тени. Запускаем программу "Репетитор и налоги" при поддержке Сбербанка.
В магазине упорно утверждают, что могут проводить диагностику в течение 15 дней. Мол после 15 дней с покупки только ремонт и никак иначе. Сервисов авторизованных в РФ нет, я не хочу чтобы кто-то вскрывал телефон и неизвестно как его чинил. Они мне утверждают то, что они его отправят в Индию откуда он прибыл и там его в офф.
Но никаких расторжений, никаких диагностик быть не может. Просил дать бумагу где они отказывают мне причине того, что по закону они не могут это сделать.
Вот почему репетитор, приводящий в объявлении легко проверяемую информацию о своем легальном налоговом статусе, получает преимущества. Пусть даже легальный налоговый статус не характеризует его как специалиста, но при прочих равных данных это плюс: предложение репетитора выглядит более серьезным и надежным.
Мы, как компания-интегратор, зарабатываем вместе с вами наш доход — это комиссия, уплачиваемая вами за найденных учеников. Поэтому мы корыстно заинтересованы в том, чтобы у вас все было хорошо. Вот почему мы всегда ищем способы помочь вам зарабатывать больше, и вот почему мы взялись за эту тему. Сразу ряд хороших новостей.
Вторая новость. Закон, регулирующий новый налоговый статус, содержит запрет на повышение налоговой ставки до конца 2028 года, далее — по Ходже Насреддину: то ли ишак помрет, то ли эмир… Это должно успокоить тех, кто опасается, что новый налоговый статус — ловушка: сначала нас туда заманят, а потом поднимут налоги и т. Третья новость. Если получать новый налоговый статус через Сбербанк, то вся процедура занимает примерно пять минут для тех, кто хорошо попадает в нужные ссылки мобильного приложения Сбербанка , даже не придется использовать приложение «Мой налог» от налоговой службы.
Плюс к тому, Сбербанк одарит за это много чем, в том числе будет подарена электронная карта с бесплатным обслуживанием.
Сейчас законодательство почти никак не регулирует их деятельность. Большинство самозанятых — репетиторы, няни, сиделки, рукодельники, повара — никак не оформляют свое положение, не платят никаких налогов. Государство заинтересовано в том, чтобы перевести их в правовое поле, "легализовать".
Когда заработает? Новый налог планируют в пилотном режиме ввести уже в 2019 году.
Что от этого самозанятому? Он выходит в легальное поле и может рассчитывать на социальные гарантии от государства. Более подробные механизмы взаимоотношений с соцфондами федеральные СМИ не описывали. Какая главная цель? В минфине объяснили, что основная задача — обелить рынок труда и вывести из тени самозанятых граждан. Как оценивают самозанятые?
Они все работают вне легального поля. Они называют две ключевых причины. Социальные гарантии — не тот аргумент, который их убеждает. Тем не менее медицинское обслуживание мы получаем в коммерческих клиниках, ребенка водим в частный детский сад, поскольку другой возможности нет", — говорит Юлия, мастер ногтевого сервиса. Она говорит, что ей проще напрямую из собственного кармана обеспечить себе социальные гарантии, чем ждать их от государства. По ее словам, уплата налога также не гарантирует спокойного получения социальных выплат.
Женщина рассказала, что некоторые ее знакомые, оформленные как ИП, с трудом получали положенные им выплаты в связи с рождением ребенка.
Чем плох репетитор-самозанятый
особенности оплаты, возврат налога, чем грозит неуплата в 2023 году. Чем плох репетитор-самозанятый 26.11.2021 Гражданин может получить «учебный» НДФЛ-вычет, в том числе в случае, если обучается у частного репетитора. Самозанятых граждан, которые не зарегистрируются и не будут платить налоги, должен ждать штраф в размере полученного дохода, заявил глава комитета Госдумы по бюджету Андрей.
Репетиторы, водители, специалисты по рекламе: число самозанятых в Москве превысило 750 тысяч
В интервью The Village репетитор из Казани рассказал о том, зачем он зарегистрировался самозанятым и как теперь работает. Репетитор может вести занятия в статусе самозанятого или ИП. Нижняя палата российского парламента приняла во втором чтении пакет законопроектов о налогообложении самозанятых — так называемом налоге на профессиональный доход. С 2019 года самозанятые больше не должны открывать бизнес, чтобы работать официально. С 2020 года репетитор легко может стать самозанятым, достаточно только встать на учет.