ЦФА выпущены в виде денежного требования сроком на 90 дней и с фиксированным процентным доходом 9% годовых.
Рынок ЦФА ускоряется
Первый в России проект по выпуску «цифровых квадратных метров» был запущен на платформе Атомайз. Он представляет собой инвестиционный инструмент, привязанный к ценности жилой недвижимости. Инвесторы могут не только приобретать или продавать целые «квадраты», но и доли в них, доступные для вложения. Альфа-Банк, выступая в роли оператора информационной системы А-Токен, провел однодневное размещение для «Ростелекома» на 1 миллиард рублей. Этот инновационный инструмент основан на долговых обязательствах компании и был приобретен поставщиком производственного оборудования, который затем продал его Росбанку с дисконтом, отражающим кредитный риск. NMM позволяет компаниям и их поставщикам эффективно управлять оборотным капиталом, продавая ЦФА на вторичном рынке, быстро получая средства и эффективно управляя финансами. Этот цифровой актив предоставляет гибкость в управлении размером и передаче прав на ЦФА, а инвесторам дает возможность с дисконтом приобрести высококачественный долговой актив на российском рынке. Платформа «Мастерчейн» завершила крупнейший выпуск ЦФА на 15 млрд руб. Это первый раз, когда широкий круг инвесторов смог забронировать свое участие в будущем выпуске ЦФА через данную инвестиционную площадку. Объем составил 10 миллионов рублей, было выпущено 200 ЦФА по 50 тыс.
Также предусмотрена возможность вторичной торговли ЦФА для инвесторов. На платформе Токеон, принадлежащей группе ПСБ, был проведен первый выпуск цифровых финансовых активов — «цифровых облигаций», подтверждающих денежные обязательства. Объем этого выпуска составил 3,5 млн руб. Эмитентом этих цифровых активов стала компания Goldex — создатель и владелец сети устройств для оценки и покупки золотых изделий, предоставляющих современную альтернативу ломбардам. Платформа Токеон предоставила инфраструктуру для выпуска и обращения этих цифровых активов, а также разработала смарт-контракт для автоматизации выполнения их условий. Согласно этим условиям, инвесторы получат ежемесячные выплаты, зависящие от объема купленных и проданных драгоценных металлов.
Особенно такая потребность актуальна для физических лиц с небольшим опытом в финансах, доступ которых ко многим интересным инструментам ограничен. Поэтому в 2024 г. На российском рынке мобильного бизнеса МТС обслуживает 80-миллионную абонентскую базу. Фиксированными услугами МТС — телефонией, доступом в интернет и ТВ — охвачено свыше 10 млн абонентов, сервисами OTT и платного ТВ в различных средах — более 12 млн пользователей, общее количество экосистемных клиентов МТС превышает 14 млн.
Выпуск состоялся в октябре на платформе "Атомайз". Срок выпуска — три года, его объем — 50 миллионов рублей.
Поэтому мы активно встраиваем ЦФА в текущую работу. Общий объем размещений ЦФА с участием ВТБ Факторинг достиг 16,5 миллиарда рублей, и каждая очередная сделка стимулирует рост этого рынка в России и привлекает внимание новых игроков", — прокомментировал генеральный директор ВТБ Факторинг Игорь Внуков. По словам генерального директора "Лайтхаус" Дениса Иорданиди, выпуск впервые демонстрирует пример размещения в ЦФА свободной рублевой ликвидности одним из крупнейших промышленных холдингов страны.
И этот выпуск приближает нас к очередной психологической отметке в 20 миллиардов рублей", — приводятся в сообщении его слова.
MARKET.CNEWS
- Что такое цифровые финансовые активы простыми словами
- Новости ЦФА - ЦФА. Цифровые финансовые активы - DFA. Digital Financial Assets
- Премиум программа лояльности ВТБ
- Или воспользуйтесь аккаунтом
Плавный рост рынка: что ждет ЦФА в 2023 году
Что касается инвесторов, они получают доход, в этом случае равный стоимости палладия. Это ЦФА с погашением 13 декабря 2024 г. дает инвесторам возможность зафиксировать высокий процентный доход 18% на следующие 12 месяцев. Это ЦФА с погашением 13 декабря 2024 г. дает инвесторам возможность зафиксировать высокий процентный доход 18% на следующие 12 месяцев.
Выручка ТЗА за 1 квартал 2024 г. составила 3.72 млрд руб. Чистая прибыль равна 184.31 млн руб.
Финансовый результат считается как доход от операций с ЦФА минус расходы по операциям с этими ЦФА. Альфа-банк в прошлом месяце провел размещение денежных обязательств «Ростелекома» на 750 млн рублей, ЦФА были выпущены в виде денежного требования на 90 дней и с фиксированным процентным доходом под 9% годовых. Доход от продажи ЦФА освободят от налогов. «Закон о ЦФА не запрещает в рамках одного решения о выпуске признавать выпуск состоявшимся револьверно, в привязке к инвестированию от каждого отдельного инвестора. ЦФА на золото — это аналог традиционного инструмента обезличенного металлического счёта в удобном цифровом формате, позволяющий получить инвестиционный доход в зависимости от динамики цены на золото. Данный вид ЦФА можно сравнить с облигацией с купонным доходом – владельцы ЦФА также получают фиксированный доход в виде выплат от эмитента.
Минфин опередил ЦБ в дискуссии о торговле цифровыми активами
ЦФА Альфа 18. Инструмент с погашением 18 июня 2024 г. На заседании 15 декабря 2023 г. Это позволяет высоко оценивать потенциальную доходность предложенного ЦФА. Данный ЦФА подойдет квалифицированным инвесторам, которые хотят получать высокую рыночную доходность с невысокими рисками и при этом быть застрахованным на случай более жесткой монетарной политики ЦБ.
С одной стороны, рынок уверенно входит в правовое поле и становится понятнее и прозрачнее для новых игроков. Закон предполагает юридическую защиту владельцев активов.
С другой, есть дополнительные сложности. Законодательно не проработано, как определять рыночную стоимость активов в криптовалюте. Они могут быть привязаны к курсу биткоина или доллара США. Учитывая высокую волатильность цифровых денег, корректно зафиксировать и задекларировать доходы от операций сложно, и как это будут делать налоговики, пока непонятно. Спорный момент — введение уголовной ответственности, если владелец криптовалюты не предоставил информацию о владении активами. За рубежом это не практикуется, а в нашей стране может стать реальностью. Еще в конце 2020 года Минфин разработал поправки в Уголовный кодекс.
Согласно изменениям, систематический уход от налогов может караться штрафом, принудительными работами и даже лишением свободы, если сумма операций за три года обозначена в крупном или особо крупном размере. Пока поправки не вступили в силу, у инвесторов больше вопросов, чем ответов [2]. В Госдуму внесены законопроекты о штрафах и уголовной ответственности за неуплату налогов от операций с криптовалютами На начало февраля 2021 года в Государственную Думу РФ внесен дополняющий 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах…» пакет из четырёх законопроектов ужесточающих регулирование, в первую очередь, оборота криптовалют. Изменения в Налоговом кодексе закрепляют статус имущества в отношении криптовалют, а также предусматривают как для физических, так и для юридических лиц обязанность отчитываться перед налоговыми органами по всем операциям с криптовалютами и их остатках на счетах, в случае, если «сумма поступлений или списаний за календарный год превышает сумму, эквивалентную 600,000 рублей ». Неоднократный отказ от подачи налоговой декларации по операциям с криптовалютами в течение трёх лет может привести и к уголовной ответственности, предусмотренной соответствующим законопроектом.
Например, в марте 2023 года компания «Норникель» запустила программу вознаграждения для сотрудников «Цифрового инвестора».
Каждый сотрудник со стажем от одного года станет обладателем ЦФА, привязанных по стоимости к акциям «Норникеля». Чем больше стаж у сотрудника компании, тем больше токенов он получит. Токен станет частью социального пакета компании, которая признает заслуги сотрудника и его вклад в успех бизнеса за годы его работы. Обстоятельства vs намерения Однако сейчас, по выражению некоторых участников практической конференции «Цифровые финансовые активы: настоящее и будущее», проведенной медиапроектом «Банковское обозрение» 23 марта 2023 года в Москве, рынок находится на этапе «низкого старта». На стороне ЦФА выступает логика текущих обстоятельств, но буксует логика намерений, что бывает крайне редко. Поэтому имеет смысл проанализировать и то, и другое.
Поэтому я бы не советовал вкладываться в него, а держал бы деньги в российских цифровых активах. В этом году мы ожидаем серьезную активизацию выпуска ЦФА, обеспеченных в том числе природными ресурсами и потенциалом компаний», — заявил 22 марта 2023 года в интервью «Парламентской газете» председатель Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков. В этот же день Анатолий Аксаков сообщил агентству ТАСС: «Пакет законопроектов о цифровом рубле не будет принят к 1 апреля 2023 года, пилотный проект на реальных операциях с цифровым рублем будет перенесен на более поздний срок». Все эти заявления и многие другие факты говорят о тесном взаимном влиянии на рынок ЦФА классических криптовалют, проектов DeFi, CBDC цифровых валют центральных банков, ЦВЦБ , международных ограничений для России на движение капиталов и трансграничных платежей, а также о состоянии дел на отечественном фондовом рынке в целом. Особенности текущей турбулентности на американских и европейских криптовалютных рынках отлично описал Олег Ушаков, экс-советник ЦБ, основатель юридического бюро Sagrada Legal: «Вслед за рухнувшим банком SVB неуверенность демонстрируют и отдельные инструменты, которые принято относить к так называемым децентрализованным финансам DeFi. Это означает, что вопреки былым намерениям пришло время выхода на арену реально обеспеченных цифровых активов.
Олег Ушаков, Sagrada Legal. Фото: Надежда Дьякова Еще одним уроком недавних событий, связанных с Silicon Valley Bank, как указывают представители отечественного криптосообщества, стало напоминание всем того факта, что «в код USDC как и во всех других централизованных стейблкоинах — включая USDT и BUSD встроена возможность блокировать любой адрес кошелька по указке. Таким образом, в очередной раз становится очевидным, что наш рынок ЦФА нужно строить «от печки», то есть от цифрового рубля и от своей собственной инфраструктуры, а не от импортных стейблкоинов, как многие это намеревались сделать. Риски отечественного цифрового рубля и ЦФА К сожалению, принятие соответствующего закона о цифровом рубле откладывается, зато известны некоторые параметры, что очень важно. Маргарита Старостина, независимый эксперт в области ЦФА, объяснила : «На данный момент существует несколько моделей запуска и использования CBDC у нас в стране»: Банк России осуществляет выпуск CBDC, открывает кошельки банкам для осуществления межбанковских расчетов и операций с ценными бумагами на своей платформе. Фото: Надежда Дьякова Пока парламентарии выбирают конкретный путь, на упомянутой конференции «Банковского обозрения» был четко обозначен наш собственный специфический риск, который крайне беспокоит банковское сообщество: «На текущий момент в концепции цифрового рубля прослеживается переход части банковского бизнеса регулятору, который единолично принимает решение о доступе услуг на рынке, что, с одной стороны, тормозит развитие рынка цифрового рубля, а с другой — может способствовать снижению ликвидности.
По предварительным оценкам СберБанка, отток средств из-за введения цифрового рубля может составить от 2 до 4 трлн рублей в течение трех лет».
Первый правообладатель также может признать расход на дату реализации срок выкупа не определен или составляет более 10 лет доход признается на дату истечения десятилетнего срока с даты их выпуска выкуп не предполагается, но определен срок, по истечении которого права прекращаются расходы учитываются равномерно в течение указанного срока, если ранее не произойдет реализация общий случай срок выкупа менее 10 лет доход признается на дату выкупа выкуп не предполагается и срок, по истечении которого права прекращаются, не определен расходы признаются на дату реализации расходы, понесенные при выкупе, признаются на дату выкупа доходы, полученные в результате выкупа, признаются на дату выкупа Особенности определения налоговой базы по операциям с ЦФА и или цифровыми правами, включающими одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права, установлены ст. Согласно новому п.
Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на доходы по операциям с цифровыми финансовыми активами и или гибридными цифровыми правами установлены ст. Кроме того: 1 К доходам от источников в РФ отнесены суммы НДС, предъявленные лицом, выпустившим гибридное цифровое право, в результате выкупа указанного цифрового права и подлежащие вычету в соответствии с главой 21 НК РФ, в случае, если налогоплательщик не является первым обладателем указанного цифрового права подп.
ВТБ Факторинг и компания «Лайтхаус» провели первую в России сделку с ЦФА
Мы знаем, что ЦФА на рентный доход от квадратного метра коммерческой недвижимости сегодня интересен рынку. При погашении выпуска инвестор получает доход, указанный эмитентом в решении о выпуске ЦФА. Например, минимальный объём размещения ЦФА — количество активов, которое должны купить инвесторы, чтобы выпуск состоялся. Сделки, учет, примеры, реестр операторов обмена цифровых финансовых активов (ЦФА) в России в 2024 году. Выпустить ЦФА в ряде случаев проще и быстрее, чем традиционные биржевые облигации.
Рынок ЦФА оживился в апреле
Объем выпущенных ЦФА к концу третьего квартала 2023 года: 44 млрд руб. (по оценкам SberCIB Investment Research). «Выпуск ЦФА МТС на собственной платформе «ЦФА хаб» открывает новые возможности компании по выпуску цифровых активов для реализации внутренних задач кэш-пуллинга и управления свободной ликвидностью Группы МТС. И в этом случае доход в виде средств, полученных в оплату ЦФА, признается эмитентом на дату выкупа этого ЦФА (абз.