ИП может быть одновременно самозанятым, но при условии неиспользования им упрощенных режимов налогообложения (УСН, патент, ЕНВД и ЕСХН). Самозанятому ИП доступны основные возможности предпринимателя, которые недоступны просто самозанятому лицу.
Совмещение ИП и самозанятости одновременно
Например, если самозанятый гражданин имеет статус ИП и арендует муниципальное имущество, то он обязан удержать и перечислить в бюджет НДС, независимо от того, платит ли он налог на профдоход. Можно ли быть одновременно самозанятым физлицом и самозанятым ИП? В статье разбираемся с такими моментами: как стать предпринимателем на НПД, можно ли совмещать самозанятость и ИП, когда выгодно быть ИП на НПД, как самозанятому стать ИП на НПД. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность.
Частые вопросы про ИП на НПД
Вместе с тем, самозанятость сродни предпринимательской деятельности, которая осуществляется физлицом на свой риск с целью получения дохода. Очевидно, что не каждый готов полностью отказаться от работы по найму в пользу НПД, даже если знает наверняка, что его товары собственного производства или услуги востребованы на рынке.
Допускается работа без онлайн-кассы. Плату от клиентов разрешается принимать на карту. Самозанятым не нужен бухгалтер: вся отчетность - это чеки в приложении. Как закрыть и открыть самозанятость Вы сможете закрыть ИП и перейти на самозанятость, если будете следовать простой инструкции: Снимитесь с учета в налоговой, как индивидуальный предприниматель. Это просто и быстро, если использовать онлайн-сервис для ликвидации ИП. Зарегистрируйтесь, указав личную информацию. Если пройдете авторизацию с помощью учетной записи на госуслугах, большинство сведений заполнятся автоматически, а вам останется указать свой вид деятельности и реквизиты банковского счета. После регистрации можно начинать работу в качестве самозанятого.
Планируете стать самозанятым после ликвидации ИП? С закрытием ИП вам поможет специальный онлайн-сервис, на котором можно автоматически подготовить и подать документы в налоговую. Если вы не планируете закрывать ИП дистанционно, то готовые документы можно скачать на ПК и распечатав, подать самостоятельно. Закрыть ИП дистанционно Подготовить документы 3. Это не обязательно.
Федеральных законов от 28. Заявление о постановке на учет, сведения из паспорта гражданина Российской Федерации, фотография физического лица формируются с использованием мобильного приложения "Мой налог". Граждане Российской Федерации, граждане других государств - членов Евразийского экономического союза, а также граждане Украины вправе уполномочить кредитную организацию на представление в налоговый орган заявления о постановке на учет и или снятии с учета. В таком случае соответствующее заявление представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи кредитной организации.
При этом фотография физического лица не представляется. Граждане Российской Федерации, граждане других государств - членов Евразийского экономического союза, а также граждане Украины вправе представить в налоговый орган заявление о постановке на учет и или снятии с учета в качестве налогоплательщика через единый портал. В таком случае соответствующее заявление представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи оператора единого портала. Федерального закона от 21. При выявлении противоречий между представленными физическим лицом документами информацией , сведениями налоговый орган через мобильное приложение "Мой налог" уведомляет физическое лицо об отказе в постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика с указанием причин отказа не позднее дня направления заявления о постановке на учет.
Не все они доступны физлицу, который является плательщиком НПД.
Рассмотрим подробнее преимущества. Отсутствие обязательных страховых взносов ИП на всех режимах налогообложения должен платить фиксированные взносы за себя. Если же он является одновременно самозанятым, то освобождается от этой обязанности. Так, самозанятая предпринимательница на НПД может получить пособие по беременности и родам. Женщинам-физлицам со статусом самозанятых такие выплаты не положены. Наличие расчетного счета Самозанятые — обычные физлица не вправе открывать расчетные счета, что может быть для них препятствием для сотрудничества с крупными компаниями.
Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Нельзя заниматься видами деятельности, которые перечислены в пункте 2 статьи 4 закона 422-ФЗ. Это перепродажа товаров, реализация подакцизных товаров и подлежащих обязательной маркировке, добыча и реализация полезных ископаемых. Также нельзя совмещать самозанятость с другими режимами налогообложения и работать по агентским договорам, а также договорам поручения и комиссии. Нельзя оказывать услуги по доставке товаров с приемом платежей за них, за исключением случаев, когда применяется онлайн-касса, зарегистрированная продавцом товаров. Если ИП в одиночку оказывает услуги, не перепродает чужие товары и укладывается в лимит по доходам, он вполне может перейти на НПД, чтобы экономить на взносах, кассе и не отчитываться по доходам. Что касается взносов на медицинское страхование, то они уже входят в тот налог, который ИП платит с доходов на НПД. Что если ИП проживает не в регионе эксперимента? Согласно пункту 1 статьи 2 , предприниматель может перейти на самозанятость, если ведет деятельность в одном из экспериментальных регионов.
Им рекомендовано вести КУДиР. Однако в конце каждого отчетного периода они обязаны сдавать в ФНС налоговую декларацию и другие виды отчетности. Индивидуальный предприниматель на самозанятости освобожден от любых форм отчетности. Сведения о его доходах автоматически отправляются в ФНС в тот момент, когда он заносит их в приложение «Мой налог».
Налоговым органом автоматически рассчитывается размер налога. Его необходимо заплатить через приложение. Срок оплаты: ежемесячно не позднее 12 числа следующего месяца так, налог за март необходимо заплатить не позже 12 апреля. Преимущества самозанятых со статусом ИП Обычное физлицо после регистрации в качестве самозанятого получает много преимуществ.
Однако все больше граждан задаются вопросом, можно ли быть ИП и самозанятым одновременно, и, получив на него положительный ответ, регистрируются в качестве ИП, а потом переходят на НПД. Они решаются на такую сложную схему, так как не хотят быть просто самозанятыми гражданами. Им важен статус индивидуального предпринимателя на самозанятости. Эксперты сервиса Jump.
Finance объясняют такое решение. Расчетный счет и эквайринг Физические лица не могут открыть расчетный счет, даже если они зарегистрированы в качестве самозанятых. У ИП на самозанятости нет подобных ограничений. Предприниматель вправе использовать расчетный счет, открытый до перехода на НПД, или открыть новый уже после перехода на новый налоговый режим.
Расчетный счет — достаточно удобный инструмент в работе самозанятого. Он позволяет эффективнее сотрудничать с организациями. Юридические лица в большинстве случаев заинтересованы в переводе оплаты на расчетный счет.
Спустя некоторое время самозанятому поступит сообщение об успешной постановке на учёт плательщиков НПД, максимальный срок ожидания — 6 дней. Отдельно стоит рассмотреть регистрацию самозанятости через уполномоченные банки например, Сбербанк, «Тинькофф», «Альфа-банк» или операторов электронных площадок. Этот вариант будет удобен тем, кто уже является клиентом банка или оператора и хочет вести всю профессиональную активность в одной экосистеме. Что делать, когда заказ выполнен После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику. Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения.
Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек».
Порядок и условия начала и прекращения применения специального налогового режима 1. Физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на специальный налоговый режим, обязаны встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика.
Постановка на учет в налоговом органе гражданина Российской Федерации в качестве налогоплательщика осуществляется налоговым органом на основании заявления о постановке на учет, сведений из паспорта гражданина Российской Федерации и фотографии физического лица, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Для граждан Российской Федерации, воспользовавшихся доступом к личному кабинету налогоплательщика для постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика, представление сведений из паспорта гражданина Российской Федерации, фотографии физического лица не требуется. Постановка на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщиков граждан других государств - членов Евразийского экономического союза, а также граждан Украины осуществляется налоговым органом на основании заявления о постановке на учет при использовании доступа к личному кабинету налогоплательщика, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Федеральных законов от 28. Заявление о постановке на учет, сведения из паспорта гражданина Российской Федерации, фотография физического лица формируются с использованием мобильного приложения "Мой налог".
Граждане Российской Федерации, граждане других государств - членов Евразийского экономического союза, а также граждане Украины вправе уполномочить кредитную организацию на представление в налоговый орган заявления о постановке на учет и или снятии с учета. В таком случае соответствующее заявление представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи кредитной организации.
Нужно ли закрывать самозанятость, если открываешь ИП?
| Можно ли совмещать ИП и самозанятость | Как самозанятому стать ИП на НПД или зарегистрировать ИП, предварительно отказавшись от самозанятости. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым :: | Может ли ИП стать самозанятым и принесет ли это пользу? О способе перехода, преимуществах и недостатках расскажем в сегодняшней статье. |
| Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру | Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия. |
2. Аренда/прокат
- Как перейти с ИП на самозанятого
- Что делать с НПД при открытии ИП
- 2. Как закрыть и открыть самозанятость
- Можно ли официально работать и быть самозанятым
- Стоит ли ИП переходить в статус самозанятого
- Налог на профессиональный доход
Зачем ИП переходить в статус самозанятого
Самозанятый регистрируется как ИП В ст. 4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ прямо говорится о том, что плательщиками НПД могут быть. Какие плюсы у самозанятости Какие ИП могут стать самозанятыми Кому нельзя стать самозанятым Как ИП перейти на самозанятость При самозанятости нужно отказаться от других налоговых режимов Как информировать налоговую о переходе на самозанятость Как. Не оформлять самозанятость может быть выгодно, если вы работаете по УСН с объектом «доходы минус расходы», потому что самозанятому придется платить налог от суммы всей выручки – вычесть затраты на производство он не может. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым. Раньше разница была, но с 1 июля 2020 года статус самозанятого фактически приравнен к статусу ИП. Переходить из режима ИП в режим самозанятости есть смысл, если человек работает один, без команды, и чаще оказывает услуги или продаёт товары hand made физическим лицам, а не компаниям.
Самозанятые: вопросы и ответы
Но предпринимателю нет смысла открывать ИП и самозанятость одновременно, нужно выбирать то, что выгоднее. Разбираемся, в каких случаях ИП выгодно перейти на самозанятость, можно ли совместить оба статуса и как это сделать с разных режимов. Итак, мы выяснили, можно ли быть одновременно самозанятым и ИП. Не оформлять самозанятость может быть выгодно, если вы работаете по УСН с объектом «доходы минус расходы», потому что самозанятому придется платить налог от суммы всей выручки – вычесть затраты на производство он не может. Сегодня вы узнаете, как ИП стать самозанятым без закрытия ИП.
2. Как закрыть и открыть самозанятость
- 2. Как закрыть ИП и перейти на самозанятость
- Как перейти с ИП на самозанятость
- 20 бизнес-ниш для самозанятых
- Частые вопросы про ИП на НПД
- Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Нужно ли ликвидировать индивидуальное предпринимательство при переходе на самозанятость? Это дает возможность попробовать самозанятость и вернуться в прежний статус, в случае изменения обстоятельств. Деятельность можно просто приостановить, зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налоги по новой ставке. Переход осуществляется в рамках смены налогового режима например, как на упрощенный. Ставить в известность налоговую специально не надо, достаточно регистрации в качестве самозанятого. Пояснения по уплате НДС в новом режиме даны в п. В таком случае надо зарегистрироваться на учет в качестве самозанятого и в этот же день уведомить налоговые органы, что работа по старому режиму прекращена.
ИП осуществляет работу по патенту. В этом случае лучше переход на НПД осуществляется после окончания патента. Просто не приобретайте новый, а вместо этого зарегистрируйтесь в качестве самозанятого. Гражданин, оформивший ИП, хочет работать репетитором, няней или домработником и др. В такой ситауции потребуется сначало закрыть ИП, а потом зарегистрироваться как самозанятый. Регистрация самозанятого существенно отличается от регистрации ИП.
В случае самозанятости процедура гораздо проще. Постановка на учет самозанятого лица в налоговом органе происходит через приложение «Мой налог» или в вашем личном кабинете налогоплательщика. Для этого подготовить специальное заявление, паспортные данные, фото и отправить в ФНС через приложение или личный кабинет. Заявка рассматривается достаточно быстро, максимальный срок 6 дней. Затем вы получаете уведомление о вашей постановке на учет в качестве самозанятого. С момента постановки на учет и применения нового режима индивидуальный предприниматель приостанавливает обязательные выплаты по взносам на медицинское и пенсионное страхование.
Можно ли одновременно быть в обоих статусах? Как уже выяснилось при переходе ИП можно не закрывать, а лишь приостановить его деятельность. Работать, одновременно используя несколько разных режимов, нельзя. Например, запрещено в одно и то же время пользоваться упрощенной системой налогообложения, единым налогом на вмененный доход и т.
Закон вводит только статус «налогоплательщик налога на профессиональный доход», а «самозанятый» — принятое в быту обозначение для физлица, которое платит такой налог. ИП тоже имеет право быть плательщиком налога на профессиональный доход. В таком случае на него будут распространяться все требования, установленные для самозанятых, в том числе ограничения по доходам. А как быть с отчётностью? У плательщиков НПД вообще нет отчётности. Налог рассчитывается на основе выданных чеков.
Какие ИП могут быть плательщиками НПД Перейти на специальный налоговый режим могут предприниматели, осуществляющие профессиональную деятельность. Допустима также продажа товаров, но только в том случае, если они произведены непосредственно индивидуальным предпринимателем и не требуют лицензирования. ИП, получающие доход от перепродажи товаров стороннего производства, не могут быть плательщиками НПД. Это — сумма за календарный год. Проще говоря, ИП может каждый месяц получать по 200 тысяч рублей — или, например, в январе получить 2,3 млн рублей, а потом ежемесячно по несколько тысяч рублей или вообще не получать доход. Если ваш контрагент отвечает всем трём требованиям — уточните, не является ли он плательщиком НПД.
На это особенно стоит обратить внимание, если вы ведете свою деятельность через интернет-пространство. Место прописки также не имеет значения. Как правильно закрыть ип и стать самозанятым? В случае, если вы решили закончить работу в статусе ИП прежде нужно сообщить об этом налоговую службу, сдать финальную отчётность и обязательно оплатить остатки налогов и взносов. Закрытие происходит в том отделении, где зарегистрирован ИП. Квитанция об уплате госпошлины в размере 160 рублей. С 2019 года пошлину платить не надо при подаче заявлений в онлайн-режиме с электронной подписью. Справка из ПФ об отсутствии задолженности. Если раньше было обязательно лично приходить в налоговую, и сдавать все документы, то теперь процедура упрощена и появились другие варианты. Есть несколько способов подать заявление о закрытии ИП: личное обращение в налоговую; обращение вашего представителя с нотариальной доверенностью; через МФЦ; через личный кабинет ИП на сайте налоговой инспекции. Если вы нанимали работников по трудовому договору, то первый обязательный шаг перед закрытием — их увольнение и произведение всех расчетов. После закрытия ИП, гражданин может скачать приложение и подать заявку на оформление самозанятости через «мой налог» или личный кабинет налогоплательщика. Поскольку новые режим работает в экспериментальном порядке, то в переходе могут возникнуть сбои. Обязательно уточните в налоговой свой текущий статус. Особенности регистрации дохода после смены статуса После регистрации в качестве самозанятого вы можете передавать данные о своих доходах в электронном виде через приложение или личный кабинет, не посещая налоговую инспекцию. Действует система очень просто и ее эффективность уже оценена в пилотных регионах проекта. При работе с клиентами нужно вносить в приложение сведения о сделках и отправлять чеки клиентам при получении средств. Это не избавляет от необходимости заключать договоры с различными компаниями и индивидуальными предпринимателями, а также выставлять акты о выполненных работах. Налог рассчитывается в приложении автоматически, уплачивать его придется каждый месяц. Оплату можно произвести прямо онлайн из приложения, но не опаздывайте и внимательно следите за выплатами и отправкой чеков. Возможность сократить налоговые выплаты кажется очень заманчивой для многих предпринимателей. Но все не так просто. При принятии решения о переходе в новый статус обязательно учитывайте следующие нюансы: Предприниматели на НПД не платят НДС и не могут выставлять счета по нему.
Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?
Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП. Можно ли оформить самозанятость, если официально работаешь. Можно ли открыть самозанятость, если у меня было ИП с долгом в 2018 году, который не был оплачен, и налоговая может списывать долг с карты? Закон устанавливает, что ИП можно быть самозанятым и ИП одновременно, если он. Кому стоит оформить самозанятость?
Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым
В случае патентной системой налогообложения , следует дождаться окончания действия патента и лишь затем становиться самозанятым. Важно: если установленный срок для отмены льготного режима налогообложения будет нарушен, то ИФНС аннулирует регистрацию в качестве самозанятого, и предприниматель останется на прежнем режиме налогообложения. Он не успел подать документы в налоговой об отмене льготных режимов налогообложения Источник: freepik. При нарушении одного из установленных законом ограничений для применения НПД ИП вправе вернуться на свой прежний спецрежим в течение 20 дней. Если же опоздать с возвратом на спецрежим после снятия с учета как плательщика налога на профдоход, то ИП придется до конца года отчитываться по ОСНО. Плюсы самозанятости По сути, НПД для ИП — это еще один спецрежим, выгодный тем, кто работает в одиночку и имеет небольшой годовой доход. Перешедшим на него больше не нужно будет: платить страховые взносы за себя; сдавать отчеты в налоговую; использовать онлайн-кассы для приема наличных. Вместо этого обязательным является составление чеков через «Мой налог».
Основными направлениями деятельности самозанятых являются услуги такси, доставка товаров, аренда квартир, репетиторство, ремонтные, маркетинговые и IT-услуги. В этой статье мы собрали ответы на актуальные вопросы о применении НПД ответы на другие вопросы вы найдете в подборке статей «О самозанятости — в деталях». Кто не может применять НПД? Не вправе применять НПД лица ст. Может ли стать самозанятым участник ООО? Налоговый режим НПД не содержит ограничений на его применение лицами, которые являются учредителями или участниками организаций, в том числе ООО. Есть ли ограничение по месячному доходу самозанятых? Лимиты на месячный доход не установлены. Важно соблюдать общее ограничение по объему годового дохода — он не должен превысить 2,4 млн руб. После того как доход превысит годовой лимит, самозанятый должен будет платить налоги, предусмотренные другими режимами налогообложения. Например, в феврале вы можете получить 50 тыс. Главное — не превысить годовое ограничение. Я знаю об ограничении годового дохода самозанятых в 2,4 млн руб. Что считается годом: год календарный или год с момента постановки на учет? В качестве года рассматривается календарный год вне зависимости от даты постановки на учет. Это прямо предусмотрено п. Если дохода не было, какой будет налог? Нет доходов — нет налога. Самозанятый платит налоги только с тех поступлений, которые получил за работу. Если поступлений в этом месяце не было, налоги за дни «простоя» платить не нужно. Как рассчитать сумму налога?
Как индивидуальному предпринимателю стать самозанятым Дата публикации: 17. Индивидуальный предприниматель может стать самозанятым и платить налог на профессиональный доход. Для этого достаточно зарегистрироваться с помощью приложения « Мой налог » или его веб-версии , или через банк-партнер ФНС России. Если до этого момента ИП применял УСН или ЕСХН, то в течение месяца после постановки на учет в качестве плательщика НПД ему нужно направить в налоговый орган уведомление о прекращении применения этих режимов налогообложения.
Например, предприниматели не могут применять спецрежим, если: нанимают людей по трудовому договору кроме людей, принятых в качестве помощников по договорам ; работают у своего нынешнего или бывшего работодателя менее двух лет; продают подакцизные и маркированные товары; перепродают чужие товары, даже если они являются дополнительными товарами к их основной услуге; добывают полезные ископаемые; действуют от имени клиента как агент, поручитель или комиссионер например, продают квартиры от застройщика за процент. Подмена названия договора не дает эффекта, так как налоговая служба в первую очередь смотрит на обязанности исполнителя. Также нельзя держать курьерскую службу с собственной онлайн-кассой можно работать с кассой заказчика и применять другие налоговые системы для второго бизнеса. А если предприниматель получает больше 2,4 миллиона в год, теряет возможность использовать НПД. У индивидуального предпринимателя есть возможность работать как самозанятый и вести комбинированный бизнес, работая в разных регионах и за рубежом. Однако если предпринимательская деятельность подпадает под определенные ограничения, то налоговая инспекция не зарегистрирует переход на самозанятость. Более того, если позже выяснится, что такие ограничения были нарушены, то любая ранее выданная регистрация будет аннулирована. Например, если индивидуальный предприниматель объявил себя автосервисом, но после перехода стал торговать запчастями, то ни один из его дней не будет засчитан как находящийся на льготном режиме налогообложения, и, следовательно, ему придется платить обычные налоги и страховые взносы. Налоговая может лишить плательщика статуса самозанятого. Например, индивидуальный предприниматель в июне ремонтировал автомобили в автосервисе, а с июля добавил в список продаж авточехлы. Он больше не попадает под специальный налоговый режим, так как продает чужой товар, и с этого момента он должен платить обычные налоги и страховые взносы. Как ИП перейти на налог для самозанятых Для перехода на НПД не обязательно прекращать деятельность индивидуального предпринимателя. Также нет необходимости посещать налоговую инспекцию, так как весь процесс можно завершить онлайн без какой-либо бумажной волокиты. Приложение «Мой налог» позволяет стать самозанятым за несколько минут. После успешной регистрации человек получает от «Моего Налога» свидетельство, на котором отмечена дата перехода. Все остальные налоги и страховые взносы отменяются при оформлении заявления об отказе от спецрежимов. Требования к ИП для перехода на самозанятость Определиться с видом деятельности Те, кто предлагает услуги или товары, могут выбрать самозанятость и самостоятельно проводить операции. Настроить прием оплаты Они могут получать оплату различными способами, такими как наличные, номер телефона, номер карты или реквизиты счета. Это дает им гибкость в выборе метода, который наилучшим образом соответствует их потребностям, и позволяет им каждый раз использовать разные счета. Кроме того, им не нужен работодатель, который обычно выступает в качестве налогового агента. Подготовиться к выдаче чеков Чтобы платить налоги, необходимо создавать фискальные документы чеки в приложении «Мой налог» или в приложениях некоторых банков. Этот документ служит подтверждением вашего дохода.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Итак, мы разобрались, можно ли быть и ИП, и самозанятым одновременно, теперь давайте рассмотрим ситуацию, когда самозанятый хочет стать индивидуальным предприниматель: что для этого нужно и как происходит. Физлицам можно совмещать ИП и самозанятость, но применять НПД в сочетании с прочими специальными режимами налогообложения – запрещено. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность.