Как стать самозанятым в 2023: особенности, плюсы и минусы спецрежима, регистрация самозанятости, как подтвердить получение статуса, нюансы расчета налога.
Самозанятость и налог на профессиональный доход: как это работает
Используя социальные сети для поиска ИНН самозанятых, вы можете получить ценную информацию, найти экспертов и поделиться опытом с другими предпринимателями. Получить статус самозанятого могут жители любого региона. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) – это уникальный код, присваиваемый каждому гражданину и организации в России. Как и где самозанятому получить справку о регистрации для заключения договора с заказчиком. Бесплатный сервис для проверки самозанятого по ИНН. Есть несколько мест, где можно взять свидетельство о подтверждении статуса самозанятого.
Статьи и новости по теме:
- Как стать самозанятым в 2024 году - пошаговая инструкция -
- Оформление самозанятости через «Мой налог» в 2024
- Проверка самозанятого: где проверить статус по ИНН на сайте налоговой (ФНС)
- Как узнать номер ИНН у самозанятого
- Зачем проверять статус самозанятого
Обязательно ли самозанятому на НПД указывать в чеке личность физлица-покупателя?
| Как зарегистрироваться в качестве «самозанятого» налогоплательщика | Не получится вести деятельность в качестве самозанятого, если вы. |
| Как узнать ИНН самозанятого: инструкция пошагово | Новости и аналитика Горячие документы Информация Минфина России и ФНС России ФНС обновила форму справки о постановке на учет в качестве самозанятого. |
| Как проверить статус самозанятого по ИНН и зачем это нужно | Современный предприниматель | Проверить статус налогоплательщика налога на профессиональный доход (самозанятого). |
| Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами | Свой ИНН можно посмотреть в приложении «Мой налог», личном кабинете самозанятого или с помощью специального сервиса «Узнать ИНН». |
| Где взять справку самозанятого | «Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. |
Где и как проверить официальный статус самозанятого гражданина?
Придумайте четырёхзначный PIN-код для входа в приложение. При необходимости разрешите вход по отпечатку пальца. Материал по теме Зарегистрироваться через личный кабинет ФНС Стать самозанятым можно и через личный кабинет физлица на сайте налоговой. Откройте страницу личного кабинета и нажмите на кнопку «Войти через Госуслуги ЕСИА », введите логин и пароль от учётной записи — после этого вы попадёте на главную страницу личного кабинета. Нажмите на раскрывающееся меню в правой части экрана и выберите пункт «Самозанятый». Кликните на «Зарегистрироваться». Поставьте галочки в пунктах об обработке персональных данных и правилах пользования приложением, дважды нажмите «Согласен». Как самозанятому платить налоги? Как мы уже говорили выше, работать с налоговой самостоятельно вы будете через приложение «Мой налог».
Никакого кошелька там нет и не предусмотрено.
Приложение предназначено для взаимодействия самозанятого с налоговой и клиентами: учитывать доходы, рассчитывать и платить налог, формировать чеки. Можно только привязать карту для оплаты налога, но деньги с этой карты в «Мой налог» не попадут. Как закрыть самозанятость в приложении Снятие с учета возможно по двум причинам: Если вы отказываетесь применять этот налоговый режим. Тогда потребуется заявление. Если вы попадаете в список тех, кто не вправе его применять. В этом случае налоговая снимает налогоплательщика с учета по собственной инициативе, без заявления, и уведомляет его об этом через приложение «Мой налог». Платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим. Автоматически на упрощенку вы не переходите — можно внезапно оказаться на общей системе налогообложения и попасть на НДС.
Прекратить регистрацию по собственной инициативе можно непосредственно в приложении «Мой налог» или в. После снятия с учета начисленные налоги за весь период работы все равно придется уплатить. Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только перерыва в работе необязательно. Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз. Система предложит выбрать причину снятия с учета: добровольный отказ или утрата права на применение НПД Что делать, если приложение не работает Если с приложением что-то не так технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как все исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС.
Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать. Работать на новом спецрежиме «Налог на профессиональный доход» можно и как ИП, и как физлицо. Взносы при этом никто не платит. У меня нет смартфона и компьютера. Как работать на этом режиме? Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится.
В Эпсторе и Гугл-плее есть еще одно приложение «Мой налог». Оно тоже подходит? Нет, никакие другие приложения, кроме тех что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят для работы на новом налоговом режиме. Даже если вас там каким-то образом зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать какие-то деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы. ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там. Зачем проверять статус самозанятого Многие организации все чаще вместо традиционного найма работников прибегают к заключению договоров на стороне с самозанятыми исполнителями, потому что так получится как минимум сократить расходы на оплату налогов и страховых взносов.
Проверить статус самозанятого можно по ИНН или по справке о постановке на учёт в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход НПД. Если регулярно игнорировать при работе с самозанятыми проверку по ИНН или по справке, то увеличиваются риски получения штрафов от налоговой, начисление пеней, обязательств по уплате обязательных платежей и предоставление отчётности, о которых подробнее расскажем ниже. Проверка статуса самозанятого По просьбе заказчика исполнитель может получить справку по КНД 1122035 из личного кабинета «Мой налог» и предоставить её контрагенту. Данная операция делается в пару кликов и занимает минимальное количество времени. Однако заказчикам в большинстве случаев проще и надёжнее самостоятельно проверить самозанятого по ИНН без уведомления об этом исполнителя. Для этого необходимо воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом ФНС. В первой строке при проверке нужно вписать ИНН самозанятого, во второй — дату, на которую необходимо узнать статус. Если проверка на самозанятость по ИНН успешно завершится, то сервис напишет следующее: Теперь у вас не возникнет вопросов, как узнать, самозанятый человек или нет, по ИНН. Рекомендуем заказчикам проверять статус самозанятого не только перед заключением договора с исполнителем, но и перед каждой выплатой, чтобы в будущем избежать лишних расходов.
Последствия потери статуса самозанятого На практике бывают моменты, когда при проверке самозанятых по ИНН оказывается, что исполнитель больше не является налогоплательщиком НПД. В такой ситуации для заказчика будет здорово, если контрагент имеет статус ИП, ведь тогда он самостоятельно оплатит налоги, взносы и не принесёт дополнительной головной боли. Если исполнитель — обычное физическое лицо, то здесь появляются свои нюансы: При перечислении вознаграждения потребуется удержать НДФЛ. С суммы вознаграждения придётся заплатить страховые взносы. К этим нюансом могут добавиться штрафы и пени от налоговой, если долгое время не проверять у исполнителя статус налогоплательщика НПД. Также за несвоевременную уплату налогов заказчик рискует получить начисление пеней: ООО. Конкретно за 6-НДФЛ предусмотрен штраф в размере одной тысячи рублей за каждый месяц просрочки. Поэтому важно перед выплатами регулярно проверять исполнителя на самозанятость по ИНН, чтобы не создавать лишних проблем. Получив деньги от заказчика, самозанятый должен сформировать чек и выдать его клиенту.
Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона самозанятого с помощью телефона клиента. В этом посте — обзор вопросов по чекам. Когда формировать чек? Датой получения доходов у самозанятых граждан признается дата получения соответствующих денежных средств или дата поступления таких денежных средств на счета налогоплательщика НПД в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.
По итогам 2021 года число зарегистрированных самозанятых превысило 3,86 млн человек, по итогам 2022 года — 6,561 млн человек, по итогам июля 2023 года — 8,069 млн человек. За весь период действия эксперимента по применению НПД по состоянию на июль 2023 года количество самозанятых граждан, получивших поддержку, составило около 187,5 тыс.
Самозанятому не нужно ничего вычислять самому: налоговая сама все посчитает и пришлет уведомление с суммой, которую нужно заплатить. Уведомление приходит до 12 числа месяца, который следует за истекшим месяцем. Заплатить налог нужно до 25 числа того же месяца. Иван зарегистрировался в январе, поэтому получит первое уведомление от налоговой до 12 марта. До 25 марта он должен уплатить НПД за часть января и февраль. Следующее уведомление придет ему до 12 апреля, а налог за март он заплатит до 25 апреля. Держать сроки в памяти необязательно: в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого можно настроить автоплатеж с банковской карты. Тогда до 25 числа банк по запросу налоговой будет сам переводить деньги. Страховые взносы. Важное преимущество самозанятости — не надо платить страховые взносы. А вот за период до самозанятости и после нее — платить нужно. Например, предприниматель зарегистрировался как самозанятый 1 апреля, а потом передумал и отказался от этого статуса с 1 декабря. Тогда до 31 декабря этого же года он должен заплатить фиксированную часть взносов за январь, февраль, март и декабрь — те месяцы, когда не был самозанятым. Причем в расчет пойдут все доходы предпринимателя за год — даже за тот период, когда он был самозанятым. А вот с медицинским страхованием ситуация иная: часть налога на профессиональный доход автоматически уходит на обязательное медицинское страхование. Поэтому самозанятый не платит отдельные взносы, но у него есть полис ОМС и право на бесплатную медицинскую помощь. Налоговые каникулы. Раньше зарегистрированные в налоговой репетиторы, няни, сиделки и помощники по дому не платили НДФЛ, но с 2020 года льгота закончилась. А у другой категории самозанятых — плательщиков НПД — налоговых каникул никогда и не было. Работа с ИП и организациями. Самозанятым выгоднее принимать деньги от физлиц, чем от организаций или предпринимателей, — ставка ниже. В остальном для них нет разницы, с кем работать. Но для самих ИП и юрлиц разница есть. А еще — платить за него страховые взносы, причем из своего кармана. Это сложно, дорого и неудобно. А самозанятый сам платит за себя налог, и взносов у него нет. Компания может просто выдать ему деньги, получить чек и ни о чем больше не беспокоиться. Мы уже рассказывали, как самозанятому работать с организациями, — почитайте на досуге. Можно ли получать справки для льгот. Самозанятому доступны два вида справок: Эти документы нужны в разных ситуациях. Например, справку о постановке на учет часто запрашивают юрлица и ИП, с которыми работает самозанятый. Им же важно как-то убедиться, что человек действительно самозанятый и за него не надо платить страховые взносы и перечислять НДФЛ. Для проверки можно воспользоваться специальным сервисом на сайте налоговой, но многим компаниям все равно спокойнее, когда есть справка. Справка о состоянии расчетов пригодится, чтобы получить льготы, которые зависят от суммы общего дохода. Например, субсидии на оплату услуг ЖКХ или статус малоимущего. Точно такую же справку запросит банк, если самозанятый обратится за кредитом. Справки для самозанятых формируются в электронном виде через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. Они подписаны электронной подписью ФНС и обладают такой же юридической силой, как и обычные бумажные справки. Куда пойдут деньги от уплаты налога. Прием платежей для них упрощен и выглядит так: Как передать чек.
Где и как получить справки о постановке на учет самозанятого и его доходах
Датой постановки на учет физического лица в качестве налогоплательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления. Для снятия с учета в качестве самозанятого необходимо также через мобильное приложение «Мой налог» подать соответствующее заявление. И в этом случае датой снятия физического лица с учета будет дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета Для подтверждения постановки на учет снятия с учета в качестве налогоплательщиков НПД, а также получения информации о сумме полученных доходов, облагаемых НПД, ФНС России разработала формы справок: - о постановке на учет снятии с учета физического лица в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход КНД 1122035 ; - о состоянии расчетов доходах по налогу на профессиональный доход КНД 1122036. Указанные справки можно сформировать в электронной форме в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог».
К концу 2022 года самозанятыми стали порядка 3,5 млн. Эксперимент с НПД планируется проводить до 31 декабря 2028 года.
В последнем пункте не учитывают регулярные доходы в период — нет лимита по выручке за месяц или квартал. Зачем оформлять статус самозанятого Налог на профессиональную деятельность дает вам больше свободы. Он снимает противоречия, которые есть, в частности, в индивидуальном предпринимательстве. Чтобы ответить на вопрос «зачем», нужно понять, что именно дает НПД. Самозанятость не приковывает вас трудовыми договорами с физическими или юридическими лицами.
Вы можете взять разовую подработку или иметь постоянный заработок. НПД выводит человека из «серой» зоны, при этом сама ставка во многих случаях ниже, чем при работе в найме. У налоговой не будет претензий, никто не сможет уличить человека в незаконном предпринимательстве. Самозанятый вправе менять род своей деятельности. Например, заниматься написанием текстов на удаленке, а в летний сезон продавать мед с пасеки.
Нет строгих ограничений по количеству видов деятельности, которыми вы занимаетесь. Начиная с июня 2022 года самозанятые приравниваются к малому и среднему предпринимательству МСП. Они могут получать государственные и муниципальные преференции по съему арендного жилья. Подать заявку на льготную программу по МСП можно в любом центре «Мой бизнес». Также самозанятые могут регистрировать собственные товарные знаки, как юридические лица, получать субсидии на овощеводство.
Со стороны компаний, сотрудничающих с самозанятым, также есть свои плюсы: человек не в штате — не нужно обустраивать рабочее место, его содержание; все выплаты в налоговую и прочие отчисления ложатся на плечи самого самозанятого; работнику на НПД не предоставляется больничный, ему не платят декретные или отпускные; можно разорвать сотрудничество в любой момент. Получается, что выгоды имеют обе стороны — сам человек на НПД и его потенциальный работодатель или заказчик. Плюсы и минусы самозанятости У НПД есть свои достоинства и немного недостатков. Посмотрим на все положительные и отрицательные стороны самозанятости в коротких тезисах. Минусы: ограничение годового лимита по заработку; нет автоматического отчисления в пенсионный фонд, как в найме; нет социальных гарантий и регулярных налоговых вычетов.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Вы можете перейти на НПД несколькими официальным путями: создать личный кабинет в приложении «Мой налог»; перейти на НПД через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС; пройти регистрацию в приложении веб-банкинга. Мы рассмотрим более подробно первый вариант. Далее вам нужно пройти этап регистрации. Это можно сделать тремя путями: Через регистрацию личного кабинета в самом приложении. Потребуется сфотографировать развернутый паспорт, а также сделать селфи.
Для подтверждения заявления нужно моргнуть в камеру. Способ работает только для граждан РФ. Через сайт ФНС. В этом случае потребуется ввести ИНН. С помощью учетной записи на сайте «Госуслуги».
На указанный номер телефона поступит код. Введите его в специальное поле.
Если исполнитель зарегистрирован как самозанятый, появится подтверждение: Если не зарегистрирован или потерял статус: Советуем проверять самозанятого перед каждым платежом. Ведь он может лишиться статуса или самостоятельно от него отказаться. Например, если решит набрать штат сотрудников. Либо если заработает за год более 2,4 миллионов рублей. Запросить справку У самозанятого можно запросить справку «О постановке на учет по форме КНД 1122035 ». Эту справку формирует сам самозанятый в приложении «Мой налог». Документ приходит в электронном виде за несколько секунд: уже заверенный электронной подписью от налоговой. Справку исполнитель присылает заказчику.
В законе не прописано, что справку запрашивать обязательно. Но заказчики просят ее предоставить, чтобы обезопасить себя при заключении договора.
Когда еще придется платить НДФЛ и страховые взносы ФНС может потребовать заплатить НДФЛ и страховые взносы за самозанятого с подтвержденным статусом, если: Исполнитель работал в компании по трудовому договору в течение двух прошлых лет, а теперь работает по ГПХ как самозанятый. В противном случае налоговая легко это обнаружит — сверив ИНН организации, который самозанятый указывает в чеке, с ИНН его бывшего работодателя, — обяжет компанию доплатить неуплаченные налоги и взносы, а также штраф. Кроме того, есть риск, что договор ГПХ переквалифицируют в трудовой.
Исполнитель не сформировал для заказчика чек и не заплатил налог. Самозанятый обязан оформлять чек через приложение «Мой налог» и передавать его заказчику в момент расчета после окончания работ. Это не зависит от способов расчета — наличными или с использованием электронных средств платежа. Если оплата происходит заочно и безналично, исполнитель должен передать чек не позже девятого числа следующего месяца.
Как самозанятому указать ИНН на сайте без формы сбора данных и с ссылками на WhatsApp
| Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц | 3 Где взять справку о самозанятости. 3.1 Как получить справку о самозанятости через приложение «Мой налог». |
| Как узнать номер ИНН у самозанятого | Проверить статус самозанятого можно двумя способами: с помощью специальной справки и через сервис на сайте ФНС. |
| Как узнать свой ИНН? | Как узнать номер ИНН у самозанятого. |
Где найти ИНН самозанятого: лучшие способы поиска
Если самозанятый получил деньги по безопасной сделке, куда прикреплять чек? Проверить статус самозанятого можно двумя способами: с помощью специальной справки и через сервис на сайте ФНС. Самозанятый может получить справку о постановке на учёт или справку о доходах за любой период деятельности. приложение для самозанятых В личном кабинете приложения для самозанятых начинающие предприниматели могут.
Как найти ИНН самозанятого по фамилии
Если гражданин является плательщиком НПД, то система выдаст подтверждающее сообщение. Для уточнения деталей применения специального режима налогообложения и порядка регистрации, вы можете обратиться к специалистам компании «Мои самозанятые». Адрес 121205, г. Москва, Территория инновационного центра Сколково, ул.
Чтобы перейти к оформлению самозанятости, нужно проставить галочки и нажать «Согласен». А после — нажать на кнопку «Стать самозанятым». Затем появится экран, на котором можно выбрать удобный способ регистрации. Шаг 3. Оформить самозанятость через «Госуслуги» или по паспорту В приложении «Мой налог» самозанятость можно оформить тремя способами: по паспорту, через «Госуслуги» или через личный кабинет физического лица на сайте налоговой. Три способа оформить самозанятость в приложении «Мой налог»: по паспорту, через «Госуслуги» и через личный кабинет на сайте налоговой Разберем все три способа. Регистрация самозанятости по паспорту. Оформить самозанятость таким образом могут только граждане России — иностранный паспорт не подойдет. В приложении нужно выбрать «Регистрация по паспорту РФ», затем ввести номер телефона и код из смс, который на него придет.
Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. Через мобильное приложение одного из уполномоченных банков , которые регистрируют самозанятых, либо с помощью коротких СМС банку. Датой постановки на учет в качестве самозанятого является дата направления в налоговую заявления ч. Они могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого, но не по паспорту, а по ИНН. При необходимости им может понадобиться получить ИНН в налоговой до регистрации. В какие сроки и как самозанятому платить налоги? Налог нужно платить по результатам календарного месяца, не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было поступление денежных средств. Это можно сделать самостоятельно, с помощью приложения «Мой налог», либо дать поручение банку или оператору электронной площадки , либо подключить автоплатеж с банковской карты. Еще один плюс самозанятости — нет необходимости использовать кассу. Чеки для клиентов формируются автоматически в приложении «Мой налог», а информация о продажах передается в налоговую онлайн. Налоговую декларацию представлять не нужно ст. Какой размер налога предусмотрен для самозанятых? Размер налога зависит от того, с кем самозанятый заключил договор — с физическим лицом или с организацией предпринимателем. Однако налог нельзя уменьшить на сумму более чем 10 тыс. Помимо этого вычета, в июне 2020 года появился еще один дополнительный налоговый бонус в размере одного МРОТ 12 130 руб. Дополнительный налоговый бонус предоставляется всем, кто зарегистрировался в качестве самозанятого до 2020 года включительно. Он предназначен исключительно для уплаты налога на профессиональный доход в том числе задолженности и пени по нему. Суммарный налоговый бонус в 2020 году уменьшал в полном объеме сумму начисленного налога, задолженности и пени до его полного использования по информации ФНС России. Остаток бонуса, который самозанятый не использовал в 2020 году, можно применить также в 2021 году, однако уже в размере не более 10 тыс. Ставку и размер налога налоговая служба определяет автоматически. Самозанятый получает информацию о сумме налога и реквизиты для его оплаты не позднее 12-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором поступила сумма, в приложении «Мой налог», либо через оператора, либо через банк ч. Но для этого самозанятому нужно формировать чек на каждое поступление денежных средств по тому виду деятельности, который облагается НПД, и подавать сведения в налоговую с помощью приложения, через оператора или банк ч. При повторных нарушениях в течение полугода штраф уже будет равен рассчитанной сумме налога ст. Почему компаниям удобно работать с самозанятыми? Компании часто привлекают исполнителей или подрядчиков для выполнения работ или услуг.
Документ можно отправить по электронной почте, сохранить, распечатать. Похожие вопросы.
Как оформить самозанятость
Следующим шагом мы выбираем регион, где будем вести деятельность. Если вам необходимо получить инн самозанятого в кратчайшие сроки, вы можете обратиться в платные агентства, которые специализируются на регистрации физических лиц в налоговых органах. В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Давайте разберем пошаговую инструкцию, как стать самозанятым в 2022 году, чтобы понимать, легко ли зарегистрироваться и выгодно ли работать на этом налоговом режиме. ИНН самозанятого можно получить в налоговой инспекции. Для этого необходимо обратиться в ближайшую налоговую инспекцию с заявлением о регистрации в качестве самозанятого и предоставить необходимые документы. Где можно оформить. Зарегистрироваться в качестве самозанятых могут только граждане России и граждане государств-членов Евразийского экономического союза (Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызстан), а также граждане Украины.
Кто такие самозанятые
- Регистрируемся по паспорту
- Проверка самозанятого: где проверить статус по ИНН на сайте налоговой (ФНС)
- Документы для самозанятых: где взять справку о самозанятости, как подтвердить доход
- Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
Как проверить статус самозанятого
Заплатить налог за месяц надо до 25 числа следующего месяца. Это можно сделать по банковской карте или квитанции. Если не заплатить налог во время, будет начисляться пеня за каждый календарный день просрочки. С 1 июля 2023 года появятся больничные для самозанятых. Модель добровольного социального страхования предусматривает компенсацию из-за болезней, травм, абортов, ЭКО, ухода за больным членом семьи и других случаев нетрудоспособности. Сумму страхования самозанятый может выбрать сам, но нужно ежемесячно платить взнос — в 2023 году это 1 247 рублей. Шаг 5: отправлять чеки клиенту После оформления чека нужно обязательно отправить его клиенту одним из способов: на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; дать считать QR-код чека с вашего мобильного телефона.
Чек легко отправить покупателю прямо из приложения Также в приложении можно сформировать справку о доходах для банка или других инстанций.
А если вы только начали сотрудничество — то расторгнуть договор. Что касается страховых взносов, в 2023 году исполнители по договорам подряда, авторского заказа, оказания услуг и лицензионным договорам получили право на пособия по временной нетрудоспособности и на декретные выплаты. Единая предельная величина страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в 2023 году составлят 1 917 000 рублей с нарастающим итогом. Когда еще придется платить НДФЛ и страховые взносы ФНС может потребовать заплатить НДФЛ и страховые взносы за самозанятого с подтвержденным статусом, если: Исполнитель работал в компании по трудовому договору в течение двух прошлых лет, а теперь работает по ГПХ как самозанятый. В противном случае налоговая легко это обнаружит — сверив ИНН организации, который самозанятый указывает в чеке, с ИНН его бывшего работодателя, — обяжет компанию доплатить неуплаченные налоги и взносы, а также штраф. Кроме того, есть риск, что договор ГПХ переквалифицируют в трудовой. Исполнитель не сформировал для заказчика чек и не заплатил налог.
Налоговую декларацию представлять не нужно ст. Какой размер налога предусмотрен для самозанятых? Размер налога зависит от того, с кем самозанятый заключил договор — с физическим лицом или с организацией предпринимателем. Однако налог нельзя уменьшить на сумму более чем 10 тыс. Помимо этого вычета, в июне 2020 года появился еще один дополнительный налоговый бонус в размере одного МРОТ 12 130 руб. Дополнительный налоговый бонус предоставляется всем, кто зарегистрировался в качестве самозанятого до 2020 года включительно. Он предназначен исключительно для уплаты налога на профессиональный доход в том числе задолженности и пени по нему.
Суммарный налоговый бонус в 2020 году уменьшал в полном объеме сумму начисленного налога, задолженности и пени до его полного использования по информации ФНС России. Остаток бонуса, который самозанятый не использовал в 2020 году, можно применить также в 2021 году, однако уже в размере не более 10 тыс. Ставку и размер налога налоговая служба определяет автоматически. Самозанятый получает информацию о сумме налога и реквизиты для его оплаты не позднее 12-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором поступила сумма, в приложении «Мой налог», либо через оператора, либо через банк ч. Но для этого самозанятому нужно формировать чек на каждое поступление денежных средств по тому виду деятельности, который облагается НПД, и подавать сведения в налоговую с помощью приложения, через оператора или банк ч. При повторных нарушениях в течение полугода штраф уже будет равен рассчитанной сумме налога ст. Почему компаниям удобно работать с самозанятыми?
Компании часто привлекают исполнителей или подрядчиков для выполнения работ или услуг. Заключить договор с ИП, компанией или самозанятым, безусловно, значительно удобнее и выгоднее, чем сотрудничать с физическим лицом без статуса. Дело в том, что во втором случае организация должна выступать в качестве налогового агента и заплатить за такого контрагента НДФЛ и страховые взносы, а также учесть это в отчетности. Если организация этого не сделает, ее оштрафует налоговая. Работа с самозанятым, ИП или компанией избавляет от этой проблемы: все налоги и взносы платит сам исполнитель или подрядчик. Компания лишь перечисляет ему сумму, которую они согласовали в договоре. Однако важно удостовериться, что физлицо действительно имеет статус самозанятого.
Как проверить, что контрагент — самозанятый? Так как при оплате физлицу без статуса ИП или самозанятого у компании возникают обязанности налогового агента, компании важно удостовериться, что самозанятый действительно зарегистрирован. Но статус самозанятого можно проверить с помощью специального сервиса налоговой. Для этого нужно ввести в строке поиска ИНН исполнителя и дату, на которую вы хотите выяснить наличие статуса.
В чеке должны быть указаны: 2 дата и время осуществления расчета; 3 фамилия, имя, отчество при наличии налогоплательщика-продавца; 4 ИНН продавца; 5 указание на применение специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»; 6 наименования реализуемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг; 7 сумма расчетов; 8 ИНН юридического лица или ИП — покупателя заказчика товаров работ, услуг, имущественных прав в случае осуществления реализации указанным лицам. Наименования услуг в чеке В приложении «Мой налог» набранное наименование услуг, работы или товара при вводе оплаты в следующий раз не нужно снова забивать вручную.
Сведения будут сохранены в истории операций, в связи с чем, при необходимости самозанятый может повторить платеж, не изменяя наименование услуги или товара, изменив только сумму. Для создания копии чека необходимо открыть чек, копию которого необходимо сделать, и нажать кнопку «Повторить». Если в чеке должно быть несколько наименований товаров, работ, услуг, то это легко осуществить в приложении «Мой налог», добавляя каждый раз новую позицию. Как доказать, что чек был сформирован? А если деньги получены в валюте? Некоторые самозантяые сдают недвижимость и получают оплату через иностранный сайт-агрегатор.
В этом случае при формировании чека сумма фактически полученного дохода указывается в рублях по курсу ЦБ на дату поступления таких денежных средств на счета налогоплательщика НПД. Датой получения доходов признается дата поступления таких денежных средств на расчетный счет самозанятого после валютного контроля. Бумажный чек В случае необходимости выдачи чека покупателю на бумажном носителе, надо распечатать чек, сформированный в приложении «Мой налог», с помощью любого печатающего устройства. Мобильное приложение «Мой налог» предназначено для использования на мобильном телефоне, смартфоне или компьютере. Чек, формируемый мобильным приложением, можно отправить на любые устройства, которые подключены к мобильному телефону, смартфону или компьютеру, например, Bluetooth-принтер. Аннулирование чека При возврате суммы оплаты заказчику можно аннулировать чек.
При аннулировании чека из-за неточных данных сумма дохода самозанятого тоже корректируется. При этом может потребоваться указать причину аннулирования. Самозанятые имеют право работать с юридическими и физлицами. У плательщиков налога на профессиональный доход НПД практически нет отчетной документации. Чек, подтверждающий факт приема оплаты, заменяет закрывающие документы. Но что делать, если клиент просит создать счет на оплату?
Могут ли самозанятые выставлять счета? Эксперты финансового портала Выберу. Может ли самозанятый выставить счет Нужно ли самозанятым выставлять счет? Нет, это право, а не обязанность. При использовании режима НПД предприниматели могут принимать платежи в любой форме, для этого финансовые требования не нужны. Однако выставить счет самозанятый может, например, если это необходимо бухгалтерии его клиента для отчетности.
Для оформления самозанятости необходим ИНН. Стать плательщиком НПД можно с 16 лет, с разрешения родителей или опекунов — с 14 лет. Спецрежим действует во всех регионах РФ. Для регистрации в статусе плательщика НПД можно использовать несколько вариантов: приложение «Мой налог» — сервис налоговой для мобильных устройств; приложение «Мой налог» на сайте налоговой службы; портал Госуслуг. Какие выплаты самозанятым будут считаться доходом? Только те, которые предприниматель сам заявит в учет доходов от своей бизнес-деятельности.
В отличие от физлиц, работающих со статусом ИП, когда все поступления на расчетный счет облагаются налогом, у самозанятых всё иначе. Они принимают платежи, переводы на личную карту, банковский счет, но в налоговый учет это не идет. Налоговая инспекция рассчитывает профессиональный доход лиц, работающих в качестве самозанятых, исключительно по тем суммам, которые указаны при формировании чеков. Самозанятые не платят налоги на профессиональный доход со следующих поступлений: зарплата; доход от вкладов, ценных бумаг, продажи долей; продажа недвижимости, другого имущества; завещание, дарственные и т. Вышеперечисленные статьи дохода попадают под действие других налоговых требований. К бизнесу они не имеют отношения.
Для заявления о получении дохода самозанятые формируют чеки в специальном приложении. Других источников информации у налоговой нет. Если чек не сформирован, самозанятый может нести ответственность за уклонение от уплаты налогов. Чтобы не попасть под действие штрафных санкций, как только получили платеж, сформируйте чек. В электронных чеках указывается точная сумма платежа, дата, данные о плательщике. Если документ оформлен ошибочно, самозанятый аннулирует чек.
Зачем выставлять счет от самозанятого юридическому лицу Бизнес-сделки всегда сопровождаются оформлением ряда документов, в их число входит и счет на оплату — основание для перевода средств за оказанную услугу или купленный товар. В бухгалтерском учете выставление счетов является подтверждением целей расходования средств. В действующем законодательстве нет указаний, что расчеты с самозанятыми должны сопровождаться какими-либо обязательными платежными документами. Помимо того, что нужно выдать чек покупателю, других требований нет. В процессе сотрудничества юрлиц с самозанятыми могут быть сформированы следующие документы: Договор. Документ описывает условия сотрудничества, порядок оплаты товаров, услуг, ответственность заказчика и исполнителя.
Выставляют счет для подтверждения основания оплаты. В нем указываются банковские реквизиты сторон, суммы, дата выдачи. Выставить счет онлайн самозанятый может через мобильное приложение. Документ подтверждает факт получения дохода в целях налогообложения. Будет правильно, если после выполнения работ или оказания услуг подписывается акт. Но обязательного требования к его подписанию нет.
Поэтому зачастую стороны сделки не оформляют акты. Самозанятые имеют право сотрудничать с российскими и зарубежными клиентами. Главное — создать чек и соблюдать требования валютного законодательства.
Может ли самозанятый открыть расчетный счет
- Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться
- Как узнать свой ИНН?
- Санкции за отсутствие НПД
- Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться
- Как самозанятому указать ИНН на сайте без формы сбора данных и с ссылками на WhatsApp
- Как оформить самозанятость через Госуслуги?
Как стать самозанятым в 2024
Шаг 6. Фото паспорта Этот шаг актуален только при регистрации по паспорту РФ. Разрешите приложению делать фото и видео. Следуя подсказкам, отсканируйте разворот документа с вашим фото и нажмите кнопку «распознать».
Приложение само распознает текст, поэтому вручную ничего вводить не придется. Проверьте корректность данных и нажмите кнопку «далее». Шаг 7.
Фото лица Этот шаг тоже актуален только при регистрации по паспорту. Сделайте фото лица на камеру телефона, это нужно для идентификации личности. Фотографироваться следует без очков и без головного убора, а лицо не должно выходить за пределы обозначенного на экране контура.
Моргните, и фото загрузится автоматически. Шаг 8. Подтверждение Нажмите кнопку «Подтверждаю», чтобы отправить заявление.
На номер телефона придет СМС с поздравлением с регистрацией, однако также нужно дождаться уведомления от налоговой службы. Оно тоже придет по СМС или появится в уведомлениях в приложении. Обычно это случается через пару минут, но иногда приходится подождать до конца следующего дня.
Собственно, регистрация окончена, но нужно сделать еще несколько действий. Шаг 9. Пин-код для входа в мобильную версию Придумайте четырехзначный пин-код для входа в приложение и подтвердите его.
Впоследствии его можно будет изменить, открыв вкладку «Прочее», а потом «Управление доступом». Шаг 10. Виды деятельности Выберите виды деятельности, которыми планируете заниматься.
Для этого откройте вкладку «Прочее», а потом «Профиль». Перейдите к вкладке «Виды деятельности». Для удобства поиска виды деятельности разделены по сферам, например «Образование», «IT-сфера», «Одежда».
Нажмите на нужную вам сферу и выберите все услуги или профессии, что вам подходят. Ограничений по количеству нет, вы можете совмещать разные занятия — например, одновременно быть переводчиком, кондитером, шить на заказ и сдавать квартиру в аренду. Изменить или добавить виды деятельности можно в любой момент.
Правила перехода на удаленную работу Регистрация через веб-кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог" Регистрация через веб-кабинет немного отличается от регистрации в приложении.
Кроме того, в приложении «Мой налог» можно привязать карту и настроить автоплатеж. Тогда сумма налога будет ежемесячно списываться автоматически. А если хотите оплатить налог в мобильном приложении вашего банка, на сайте любого платёжного сервиса, в банкомате или в отделении банка, то нужна кнопка «Получить квитанцию». Квитанция содержит QR-код и платёжные реквизиты, которые можно использовать при оплате. Наконец, налог можно оплатить через портал Госуслуг, который автоматически синхронизируется с приложением «Мой налог». Задолженности к оплате отображаются прямо на главной странице. Самозанятые-2023: что будет нового Как закрыть самозанятость Сняться с учёта в качестве самозанятого можно в любой момент.
Для этого в приложении во вкладке «Прочее» нужно выбрать раздел «Профиль». Промотайте страницу вниз и нажмите на кнопку «Сняться с учёта НПД». Затем выберите причину, по которой хотите перестать быть самозанятым. Не позднее следующего дня вам придёт уведомление, что ваша заявка выполнена.
Платит он НПД налог на профессиональный доход или нет. Это полезно для того, чтобы проверить официальный статус предпринимателя, с которым вы сотрудничаете. Зачем это нужно, спросит читатель? А вот зачем: В первую очередь сервис будут активно использовать те компании и ИП, которые заключают договора ГПХ с самозанятыми. А недоверчивый бухгалтер возьмет и проверит его при помощи сервиса, так как знает, что если предприниматель потерял статус плательщика НПД, то за него придется платить НДФЛ и страховые взносы.
Требуется осуществить следующие действия: Ввести ИНН гражданина или лица, зарегистрированного как самозанятый. Указать дату, на которую требуется подтверждение статуса. Получить данные из реестра ФНС. Если гражданин является плательщиком НПД, то система выдаст подтверждающее сообщение.
Как стать самозанятым, как привязать ИНН и карту, как найти свой договор.
Проверить статус самозанятого можно при помощи сервиса ФНС. Кроме того, самозанятый может взять кредит. Новости и аналитика Горячие документы Информация Минфина России и ФНС России ФНС обновила форму справки о постановке на учет в качестве самозанятого. Получить статус самозанятого через Госуслуги можно только при наличии подтвержденной учетной записи. Блог Кадровика Статьи Самозанятые Где взять справку о самозанятости?