Новости. Работаем с самозанятыми. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года.
Минимальный порог доходов для получения единого пособия: что это такое
- Зачем работать легально и платить налоги
- Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
- Что такое «налог на профессиональный доход»
- Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
Разбираемся, может ли самозанятый трудоустроиться
Самозанятый человек не считается официально трудоустроенным согласно законодательству Российской Федерации. Это также даёт возможность показать официальный доход там, где этого требуют. Самозанятые не могут нанимать для работы других людей. Официальный сайт Сбербанка России. Самозанятым.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Если самозанятый оказывает услуги, он действует самостоятельно и сам выстраивает свою работу. Но они могут оказывать в качестве самозанятого другие услуги — работать парикмахером или печь торты на заказ. А госслужащие и военнослужащие могут оформить самозанятость, но только для сдачи своего жилья», — подчеркнул юрист Александр Гапеенков. Привлечь к работе самозанятого — выгодное решение для компании. Официально зарегистрированный фрилансер самостоятельно решает вопросы по налогам, а оплата его услуг считается расходами организации.
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
| Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы | Ранее организация пользовалась услугами самозанятых, сейчас планируем троих принять на работу по трудовому договору. Везде читаю, что нельзя принимать самозанятых,если они бывшие работники в течении двух лет. |
| При приеме на работу самозанятого - это основное место работы или совместительство? | ГАРАНТ.РУ | Это можно делать официально, отчисляя всего 4% или 6%. Если есть основная работа, а сдача квартиры — дополнительный заработок, можно быть самозанятым и работать по трудовому договору. |
| Статус самозанятого: официальное трудоустройство или нет? | Можно ли работать официально и быть самозанятым? |
| Самозанятость и госслужба - возможно ли зарегистрироваться одновременно самозанятым | ФНС считает работу агрегаторов такси с самозанятыми допустимой и законной, если эти агрегаторы – операторы электронных площадок и предоставляют информационные и технические средства, помогающие установить контакты и провести расчеты между частными. |
| Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру | Может ли официально работающий человек стать самозанятым? |
При приеме на работу самозанятого - это основное место работы или совместительство?
Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Официальный статус. Регистрация в качестве самозанятого делает заработки легальными. самозанятый выполняет не просто разовые работы/услуги, а именно трудовую функцию (регулярные или периодические работы определенного рода – охрана предприятия, доставка грузов, ремонт офисной техники и т.д.). Могут ли самозанятые работать официально по трудовому договору? В законодательстве нет запрета на совмещение самозанятости и основной работы: ни в Трудовом кодексе, ни в законе, который ввёл эксперимент с самозанятыми.
Самозанятые в 2024 году: изменения, налоги, плюсы и минусы
Понятия «самозанятость» и «самозанятые» официально в законодательстве не закреплены. Новый режим для самозанятых (НПД — налог на профессиональный доход) предполагает уплату налогов от реализации товаров, работ и услуг для физических лиц по ставке 4 %, индивидуальным предпринимателям и юрлицам — 6 %[23]. Найти сервис можно на официальном сайте налоговой службы. Основные виды деятельности самозанятых. Минтруд установил лимит на работу с самозанятыми — под прицел попадут компании и ИП, которые работают с физлицом на НПД более трёх месяцев и платят ему более 20 000 рублей. Может ли самозанятый работать официально по трудовой книжке? "Работа в найме не мешает оформлению статуса самозанятого: такая форма подходит как официально трудоустроенным специалистам, так и тем, кто в настоящее время не работает.
Работодатель предлагает стать самозанятым — чем вам это грозит?
Почему россияне отказываются от самозанятости: Сезонность. Предыдущий пик снятия с учёта по самозанятости пришёлся на январь 2023 года — это месяц снижения активности в продажах. Как отмечают эксперты, многие получают статус самозанятого ради разовой подработки и затем снимаются с учёта. Уход в наём. В последнее время вырос спрос на работников почти во всех сферах, что повлекло повышение зарплат.
Законодательством прямо предусмотрено, что профессиональный доход - доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества часть 7 ст. Соответственно, деятельность в качестве самозанятого не предполагает работу на основании трудового договора, поэтому нельзя говорить о наличии у такого лица места работы.
Вся рассмотренная далее процедура касается именно оформления отношений по договору ГПХ. С чего начинать сотрудничество До того, как оформить на работу самозанятого в ИП или ООО, следует: Проверить актуальность статуса в налоговой. Подтверждением может быть предоставленная исполнителем выписка из приложения «Мой налог». Или самостоятельная проверка через сервис ФНС. В последнем случае нужно ввести ИНН и дату, на которую нужно получить сведения. Проверка статуса самозанятого: Справка о постановке на учёт: Убедиться, что самозанятый никогда не числился среди штатных сотрудников компании или был уволен более 2-х лет назад. Также организация или ИП может брать на работу самозанятых, с которыми ранее заключались договоры ГПХ, но они не были штатными работниками. Чтобы получить информацию о последних местах трудоустройства потенциального исполнителя, можно запросить у него фото или скан-копию трудовой книжки. Проверить, что самозанятый занимается разрешенным для режима НПД видом деятельности. Так как, он не может заниматься продажей чужих, маркируемых и подакцизных товаров, добычей полезных ископаемых, сдачей в аренду нежилой недвижимости. Также нельзя заключать договоры агента, комиссии или поручения. Полный список запретов установлен ст. Запросить при необходимости документы, подтверждающие квалификацию и навыки водительское удостоверение, медсправки и пр. Актуальность статуса следует проверять перед каждой оплатой самозанятому. При перечислении денег снятому с учёта в ФНС лицу например, из-за превышения годового лимита по доходу в размере 2,4 млн. Учитываться будет именно дата проведения платежа, а не выполнения обязательств по договору. Как оформить сотрудника как самозанятого Договор ГПХ может иметь разные названия — на выполнение работ, оказание услуг, авторский заказ или куплю-продажу. Его можно заключить в письменной или устной форме. Но последний вариант допускается только для сделок, которые заключаются немедленно. Например, сразу покупается товар или мастер приезжает по вызову для ремонта ПК или не превышают по сумме 10 000 руб. Но все же рекомендуется выбирать письменную форму. Чтобы в случае спорных ситуаций было иметь дополнительный документ для обоснования претензий. А не ссылаться на устные договорённости, которые сложнее подтвердить. Заменой договора как отдельного документа может быть оферта.
Основанием для этого станет один из перечисленных критериев: - сотрудничество более чем с 10 самозанятыми со среднемесячным доходом более 20 тыс. Особое внимание представители комиссии будут обращать на подмену трудовых договоров и заключение гражданско-правовых договоров с самозанятыми или физическими лицами. Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года. Под особый контроль попали выплаты самозанятым.
Налог на профессиональный доход
Он заработает с 1 января 2025 года и будет включать в себя общедоступную информацию, размещенную на сайте ведомства. Так Вы не пропустите важную и полезную информацию о программах "1С", работе с ними, сервисах и услугах. Почтовая рассылка без спама и назойливости, не обо всех новостях, а только уведомления о важных событиях и мероприятиях. Выберите удобный вариант:.
Законодательством прямо предусмотрено, что профессиональный доход - доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества часть 7 ст. Соответственно, деятельность в качестве самозанятого не предполагает работу на основании трудового договора, поэтому нельзя говорить о наличии у такого лица места работы.
Из документов понадобятся только ИНН и паспорт. После успешного прохождения процедуры служба направляет налогоплательщику соответствующее уведомление.
Все подробности регистрации мы рассматривали в предыдущей статье. Отказаться от статуса легко: такая функция реализована в программе. Достаточно выбрать пункт «Сняться с учета НПД» в своем профиле. Но перед этим важно погасить всю начисленную сумму налога.
Статус может перестать действовать и автоматически. Такое происходит, если предприниматель нанял сотрудников или получил от своей деятельности более 2 400 000 рублей прибыли за год. Так же рекомендуем воспользоваться сервисом " Свое дело " от Сбербанка, в рамках проекта самозанятые могут: 1. Узнать полезную информацию о налоговом режиме и о деятельности самозанятого.
Бесплатно получить сервисы от банка, необходимые для самозанятого: Сберкарта; сформировать, просмотреть, отправить или отменить электронные чеки; оплатить налоги. Бесплатно получить сервисы для ведения деятельности от партнеров Сбербанка - это: обучающая платформа от АО "Деловая среда"; юридическая поддержка по всем отраслям права; конструктор документов для составления договоров и других документов; инструменты автоматизации своего дела в сфере услуг. Может ли ИП оформить самозанятость Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям: лимиты по годовому доходу. У индивидуальных предпринимателей их нет; наемный персонал.
На других режимах есть ограничения. Самозанятым же привлекать работников запрещено; регистрация. ИП занимается официальным оформлением в ФНС. Самозанятость оформляется за несколько минут в приложении для смартфона; налоговая ставка.
Специалист может выполнять задачи один-два раза в месяц или реже. Но сам договор может длиться месяцами и даже годами. Недавнее приобретение статуса самозанятого также вполне объяснимо. Гражданин для того и встал на учет как плательщик НПД, чтобы заключить ГПХ договор, когда нашел заказчика на свои услуги. Использование материалов компании не запрещено. Более того, ст. В работе с самозанятыми важно помнить, что в договоре могут присутствовать один — два скользких и даже опасных фактора, их можно пояснить. Главное, не допускать совокупности факторов, позволяющих переквалифицировать ГПХ договор в трудовой. Кроме того, важно вовремя давать пояснения на требования ФНС, чтобы минимизировать риск вызова на межведомственную комиссию.
Пояснение на запрос ФНС о самозанятых.
Можно ли официально работать и быть самозанятым
Как компаниям и ИП безопасно использовать труд самозанятых Для того, чтобы избежать в будущем доначисления налогов, страховых взносов и штрафов, организации и ИП, заключающие договоры о выполнении работ с самозанятыми, должны руководствоваться несколькими правилами. Первое правило: необходимо соблюдать запрет, установленный п. Второе правило: заключаемые с самозанятыми договоры и соглашения должны исключать признаки трудовых договоров постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 06. Самозанятые по таким соглашениям не должны: подчиняться локальным актам, действующим в организации, на территории которой выполняются работы или оказываются услуги; нести дисциплинарную ответственность перед заказчиком работ или услуг; подчиняться графику работ или графику сменности, действующим в компании; выполнять трудовую функцию работы по соглашению с самозанятым должны иметь четко определенный объем и конечный результат ; иметь по соглашению с заказчиком права и гарантии, предусмотренные нормами ТК РФ например, право на оплачиваемые отпуска и выходные дни. За самозанятым не должно числиться документов, свойственных штатным работникам постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 08.
В частности, самозанятый, с которым было оформлено соглашение о выполнении работ, не должен фигурировать: в графиках отпусков и графиках сменности; журналах регистрации прихода-ухода сотрудников на работу; договорах о материальной ответственности и инструкциях по обеспечению требований безопасности; расчетных листах и ведомостях о начислении зарплаты; журналах регистрации и проведения инструктажей на рабочем месте; актах медицинского осмотра работников и т. Несоблюдение и игнорирование данных правил грозит организациям и ИП целым рядом негативных последствий. Что будет за нелегальное использование труда самозанятых Еще с конца 2019 года ФНС России и Роструд договорились об одновременных совместных проверках работодателей , которые фактически нанимают самозанятых в качестве своих работников. А на днях и Минфин высказался по теме работы с самозанятыми и представил разъяснения по вопросам безопасного сотрудничества организаций и ИП с самозанятыми лицами, привлекаемыми к выполнению работ и оказанию услуг.
В письме от 24. В то же самое время такие договоры не должны маскировать трудовые отношения и содержать в себе признаки трудовых договоров. В противном случае гражданско-правовые договоры с самозанятыми могут быть переквалифицированы в трудовые договоры с последующим доначислением налогов и страховых взносов. В первую очередь все выплаченные самозанятым доходы автоматически попадут в базу для начисления НДФЛ и страховых взносов.
Остальные налоги и страховые взносы платить не нужно, но есть исключения. Если доход не признается объектом обложения НПД, с него придется исчислить и уплатить подоходный налог. Если самозанятый привлекает подрядчиков и исполнителей по гражданским договорам, то за предпринимателем — плательщиком налога на профессиональный доход сохраняются все обязанности налогового агента, которые предусмотрены НК РФ п. Для граждан не ИП таких требований нет.
Так, плательщики налога на профессиональный доход освобождены от НДС, если не зарегистрированы как ИП. Индивидуальные предприниматели должны платить только НДС при импорте п. Страховые взносы Плательщики НПД полностью освобождены от уплаты обязательных страховых взносов, в частности от: страховых взносов в ИФНС, исчисляемых по общему тарифу на обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование; страховых взносов от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, зачисляемых в 2024 году в Социальный фонд России.
Особое внимание представители комиссии будут обращать на подмену трудовых договоров и заключение гражданско-правовых договоров с самозанятыми или физическими лицами. Новые правила выплат самозанятым с 1 марта 2024 года. Под особый контроль попали выплаты самозанятым. ФНС уже начала передавать специальным комиссиям сведения о работодателях, которые переводят самозанятым больше 20 000 рублей в месяц.
Когда сотрудничаете с сервисом напрямую, в заказе нет комиссии парка. Будут начисляться за каждую поездку в течение 3-х месяцев с момента регистрации аккаунта самозанятого в Яндекс Про. Это меньше, чем размер комиссии, которую платят многие водители парку.
Если вы не совершаете поездки — налог не начисляется. Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы. Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии.
Самозанятость и налог на профессиональный доход: как это работает
Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии. Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица. Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую. В этом случае к ИП будут применяться все льготы, предусмотренные для самозанятого.
Если ни один из родителей не зарегистрирован на едином портале, обратится с заявлением можно через отделение Социального фонда России или МФЦ по месту жительства. Частые вопросы Что изменится в требованиях к доходам самозанятым в 2024 году? Для самозанятых теперь применяют требование по минимальному порогу дохода в отчетном периоде. Что такое минимальный порог доходов для самозанятых? Это минимальный заработок, который должен получать самозанятый родитель или беременная женщина для назначения единого пособия. Как считать минимальный порог доходов для получения единого пособия? Если у самозанятого был доход в каждом месяце расчетного периода, общая сумма заработка должна быть не ниже двух МРОТ.
Если доходы были в нескольких месяцах, надо считать заработок пропорционально этим месяцам. Могут ли отказать в пособии, если получаешь меньше минимального порога? Да, если у самозанятого нет объективных причин для отсутствия заработка, в пособии откажут. Как самозанятым оформить детские пособия? Источники: Постановление Правительства Российской Федерации от 28.
Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП Как перейти на налоговый режим Самозанятость. И после этого пройти регистрацию в качестве самозанятого в приложении «Мой налог».
Переход на патент требует больше усилий. Для этого необходимо открыть ИП, заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию региона, в котором вы выполняете заказы. Это можно сделать лично, через представителя с нотариально заверенной доверенностью, через Почту России с описью вложения или в «Личном кабинете ИП» — при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи. Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот. Если перевозка пассажиров ваша единственная занятость, а ежемесячный доход не превышает 130 000 рублей, то налог на профессиональный доход — однозначно самый оптимальный для вас вариант. Если же ежемесячно вы зарабатываете более 130 000 рублей, есть смысл воспользоваться специальным калькулятором, который сравнит суммы налога для самозанятых и патентного взноса для вашего уровня дохода и региона. Велика вероятность, что в этом случае патент позволит вам сэкономить: заплатите фиксированный взнос, который не будет зависеть от выручки, и сможете наращивать свой заработок, не беспокоясь о налогах. Данная статья не является юридической консультацией и носит исключительно информационный характер. При выборе режима налогообложения необходимо самостоятельно проверить соответствие требованиям действующего законодательства в вашем субъекте.
Налоги с доходов за предыдущий месяц платят до 28-го числа текущего месяца. Если не было доходов, ничего платить не надо. Декларацию заполнять не нужно. Основные минусы самозанятости: нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, страховой стаж для пенсии не идет, нет соцгарантий и пособий, ограничение на доход — 2,4 млн в год. Кроме того, нельзя работать как самозанятый с текущим и прошлым работодателем в течение двух лет после увольнения.
Самое интересное про бизнес — в нашем телеграм-канале.
Является самозанятый, - трудоустроенным?
Чтобы получать официальный доход от предпринимательской деятельности, физлицо может оформить не только самозанятость, но и дополнительно зарегистрироваться в качестве ИП. Если самозанятый в прошлом официально работал не меньше 15 лет, он имеет право стать пенсионером в 60 или 65 лет и получать деньги от государства. Самозанятые не могут нанимать для работы других людей.