Уплатить НДФЛ, исчисленный в декларации, нужно до 15 июля.
ФНС напомнила о сроках подачи декларации о доходах за 2023 год
Чтобы получить социальный налоговый вычет за лечение в 2024 году, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, воспользовавшись этой инструкцией. Также вы узнаете кто обязан сдать декларацию 3-НДФЛ по налогу на доходы, в какую инспекцию ее сдают, крайний срок подачи, правила заполнения 3-НДФЛ, штраф за ее несвоевременную сдачу. Если вы хотите подать декларацию сразу на несколько видов вычетов, а также заявить доход, то заполните одну налоговую декларацию 3-НДФЛ за один налоговый период (год), следуя данной инструкции. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при переуступке права требования на квартиру? Далее разберем, как заполнить 3-НДФЛ за 2022 год на примере, и приведем образец заполнения для ИП.
Заканчивается срок подачи налоговой декларации за 2022 год. Кто обязан отчитаться по форме 3-НДФЛ
Единственное исключение — через Госуслуги в настоящее время реализована возможность сдачи отчёта 3-НДФЛ. А чтобы сдать декларацию по другому налогу, придётся пройти довольно длинный путь. Распишем его по шагам. Шаг 1. Оформление электронной подписи Перед тем как подать декларацию в цифровом виде, предпринимателю нужно её подписать квалифицированной электронной подписью КЭП для работы с ФНС. Если подписи нет, придётся обратиться в любой аккредитованный удостоверяющий центр. Изготовление КЭП обычно занимает день.
Вместе с подписью поставляется специальный USB-носитель, программа криптозащиты и лицензия на неё. Цена всего комплекта начинается от 2 тыс.
Расскажем, как это сделать. Шаг 1 Авторизуйтесь в личном кабинете , указав в текстовом поле свой email или номер телефона. На указанный почтовый ящик придет электронное письмо со ссылкой для авторизации.
Перейдите по этой ссылке. Если вы указали телефон, то в течение 1—2 минут на указанный номер поступит SMS-код подтверждения. Войдите в систему с помощью полученного кода.
Самым простым способом заполнения документа по праву считается личный кабинет на официальном портале ФНС России остерегайтесь липовых сайтов, имитирующих порталы ведомств. Удобные графы помогут пользователю без труда внести нужные данные.
Для тех, кто придерживается консервативного подхода, наилучшим выбором станет личное посещение налогового органа по месту прописки. Для этого плательщику необходимо иметь подтвержденную учетную запись на Госуслугах. Есть и другой вариант — посещение сайта налоговой службы. Пользователю будет необходимо указать ИНН, а также пароль. Цифры для входа гражданину предоставят при личном посещении инспекции.
Далее порядок действий следующий: В личном кабинете нужно кликнуть по вкладке с заполнением декларации 3-НДФЛ она располагается в разделе «Жизненные ситуации».
Жмем Далее На следующем шаге ставим галочку напротив Инвестиционный налоговый вычет. Если вы пользовались в 2020 году другими налоговыми вычетами, например Имущественным вычетом по покупке квартиры или уплаты процентов по ипотеке, или в вашей Справке 2-НДФЛ в разделе 4 указано, что еще у вас был Социальный налоговый вычет, например на несовершеннолетнего ребенка, то соответствующие галочки тоже надо указать. В этом случае онлайн-декларация предложит вам внести информацию от таких вычетах.
Жмем Далее Теперь надо внести данные об Инвестиционном вычете. В ячейке Сумма вычета указываете, сколько всего денежных средств было переведено на ИИС в 2020 году. Если общая сумма перечислений была больше 400 т. Сумма вычета предшествующих периодов, подлежащих восстановлению, заполняется только в случае, если у вас до этого был еще один ИИС, по которому вы получали налоговый вычет, но закрыли его, не дожидаясь трех лет с момента открытия.
В этом случае уже полученный налоговый вычет надо вернуть, его и надо указать в этой ячейке. Если это не про вас, то эту ячейку оставляем незаполненной.
Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России?
Если вы заполнили 3-НДФЛ в специальной программе «Декларация», то заполненную декларацию можно скачать в и подать в налоговую через личный кабинет налогоплательщика. Представить декларацию 3-НДФЛ должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица. Когда и кому нужно сдавать 3-НДФЛ, какие штрафы положены за несдачу отчета и как правильно заполнить.
Новая форма декларации 3-НДФЛ в 2023 году для скачивания — что изменилось
Подскажите, отправляю заполненную форму 3-ндфл и появляется ошибка, обратиться в тех поддержку, непредвиденная ошибка, что это может быть. Кто и когда должен сдать декларацию 3-НДФЛ за 2022 год, как заполнить 3-НДФЛ (на примере продажи квартиры), как представить в ИФНС. Для возврата НДФЛ за 3 года заполните три разные декларации по трём соответствующим формам — по одной на каждый год. Кто обязан заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ Обязанности по заполнению и сдаче декларации 3-НДФЛ в 2024 году возлагаются не на всех физических лиц, а лишь на тех, кто: Остальные случаи.
3-НДФЛ за 2023-2024 год
Сроки одинаковы и для ИП, и для других граждан, которые обязаны отчитываться о своих доходах. Бланк декларации можно скачать на сайте ФНС или сформировать в специальной программе — «Декларация». Важно, чтобы программа была за тот год, за который вы подаете декларацию. Справка 3-НДФЛ в 2023 году — как получить налоговый вычет Налоговый вычет от государства положен при покупке или строительстве жилья, платном обучении, лечении и занятиях спортом. Право на вычет также имеет разведенный родитель, который не живет с ребенком, но содержит его. Подтвердить расходы он может соглашением об уплате алиментов или платежными документами. Копии документов, подтверждающих расходы, и заявление на возврат налога нужно приложить к декларации. Причем если вам нужен только налоговый вычет, документы можно подать в любое время после окончания года, в котором были затраты.
Правда и в первом и во-втором случае врятли кто-то будет сообщать в инспекцию о том, что доход вам вообще выплачивался. Во всяком случае у арендатора или дарителя такой обязанности нет. Поэтому в этих случаях обычно декларацию не сдают и налог не платят.
Хотя это и нарушает закон. Добровольная подача декларации Как мы говорили, если у вас нет обязанности подавать декларацию вы вправе это сделать добровольно. Кроме того, вам придется это сделать если вы решили получить тот или иной налоговый вычет вычет на покупку квартиры, на лечение или обучение.
Без декларации на вычет вы рассчитывать не можете. О том, что такое налоговый вычет и как он работает смотрите по ссылке. В какие сроки подают декларацию 3 НДФЛ Декларация 3 НДФЛ должна быть сдана в налоговую инспекцию до 30 апреля включительно того года, который следует за годом получения вами дохода.
Это предусмотрено пунктом 1 статьи 229 Налогового кодекса. Например, вы получили доход от продажи машины. Декларация 3-НДФЛ должна быть подана в период с 1 января по 30 апреля следующего года.
Если последний день сдачи декларации 30 апреля приходится на выходной, то декларацию нужно подать в первый рабочий день после 30 апреля. Это установлено пунктом 7 статьи 6. Если вы пропустите этот срок и опоздаете хотя бы на 1 день, считается, что декларация подана не вовремя.
Подать декларацию раньше крайнего срока например, 1 января, 10 февраля или 15 марта вы можете на законных основаниях. Декларационная компания то есть время, отведенное законом на подачу вами и прием налоговой инспекцией декларации 3-НДФЛ продолжается 4 месяца с 1 января по 30 апреля включительно. Причем если вы сдаете декларацию чтобы получить вычет, лучше это сделать как можно раньше.
Время, отведенное налоговой инспекции на проверку декларации, начинается с момента подачи документов. Поэтому чем раньше была подана декларация, тем раньше вам вернут переплаченный налог. Подробнее о сроках подачи документа в налоговую инспекцию смотрите по ссылке.
Таковым считают место вашей постоянной регистрации прописки по паспорту. Это установлено пунктом 7 статьи 83 Налогового кодекса. Где именно вами был получен декларируемый доход никакого значения не имеет.
Пример Ситуация 1 Вы прописаны в Москве. Вы сдаете в аренду квартиру, которая находится в Самаре. Ситуация 2 Вы прописаны в Самаре, а продали квартиру в Москве.
Из этого правила есть только одно исключение — если на территории России у вас нет постоянной регистрации например, вы БОМЖ или иностранец. В таком случае вы можете сдать декларацию по месту временного пребывания. Бывают ситуации, когда у вас нет и места временного пребывания например, вы проживаете за границей, а доход получаете в России.
В Налоговом кодексе нет указаний как сдавать декларацию в этом случае. Налоговики рекомендуют ее предоставлять по месту нахождения имущества если вы его продали или сдаете его в аренду. Узнать номер и адрес вашей инспекции можно воспользовавшись сервисом ФНС России.
Здесь достаточно указать ваш адрес по месту прописки. Как подают декларацию 3 НДФЛ Декларация 3 НДФЛ может быть: сдана вами в инспекцию лично днем ее предоставления считают день вручения налоговикам ; отправлено по почте днем ее предоставления считают день передачи декларации работнику почты для отправки отправлена через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС днем приема считают дату получения специальной квитанции от налоговиков, которая должна появится в личном кабинете. В первом случае при передаче лично составьте декларацию в двух экземплярах.
Первый отдайте в инспекцию. Второй — останется у вас. Потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего декларацию, проставит на вашем экземпляре отметку-штамп о принятии декларации с указанием текущей даты.
Во-втором случае отправка по почте отправляйте декларацию ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Обязательно сохраните опись ее заверяет почтовый работник , почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление если письмо направлялось с уведомлением. Эти документы будут подтверждать факт отправки декларации в налоговую инспекцию и дату такой отправки.
Получат налоговики декларацию или нет, не важно. Вы свои обязанности выполнили. В данной ситуации декларация считается сданной в налоговую инспекцию в день ее передаче работнику почты.
Это предусмотрено пунктом 4 статьи 80 Налогового кодекса. Если те или иные расходы вам нужно подтверждать документально, то к декларации прилагают копии нужных документов. Декларацию 3 НДФЛ сдают в налоговую инспекцию или отправляют по почте вместе с ними.
Не забудьте указать на титульном листе декларации 3-НДФЛ количество листов тех документов, которые к ней прилагаются. Для этого на титульном листе декларации есть специальная ячейка «… с приложением подтверждающих документов или их копий на … листах». Кроме того все документы, прилагаемые к декларации, должны быть перечислены в описи при отправке документов почтой.
По какой форме должны быть подана декларация 3-НДФЛ Декларация должна быть заполнена на специальном бланке. Его форму утверждает Федеральная налоговая служба ранее утверждал Минфин России. Эта форма периодически меняется.
В случае если налоговый агент не удержал НДФЛ или удержал его не в полном объеме. К примеру, на момент выплаты получатель был налоговым резидентом, но по состоянию года утратил этот статус. По словам Ряховского, срок подачи налоговой декларации - не позднее 2 мая 2023 года. А уплатить НДФЛ необходимо не позднее 17 июля 2023 года.
Если декларацию не подать в срок, но уплатить не позднее 17 июля 2023 г.
В новой форме страница не изменилась 1 — Раздел 1 В новой форме страница не изменилась 2 — Приложение к Разделу 1 заявление Содержало поля от 005 до 150 для отражения данных для зачета и возврата НДФЛ Содержание страницы в новой форме заметно сократилось. Осталось 4 поля для отражения суммы возврата налога — указывается сумма и реквизиты счета. Добавилось одно поле 170 для заполнения суммы налога, которая возвращена или зачтена в связи с применением вычета в упрощенном порядке.
Ваша заявка уже обрабатывается
В поле «Сумма дохода в валюте» укажите 1. В поле «Дата получения дохода» укажите фактическую дату получения дохода. В разделе «Сведения о валюте дохода» укажите валюту совершения сделок или воспользуйтесь выпадающим списком. Для автоматического определения курса проставьте галочку в чек-боксе «Определить курс автоматически».
В этом случае сумма дохода в рублях будет автоматически определена и отражена в поле «Сумма дохода в рублях по курсу ЦБ». Перейдите на следующую страницу, нажав кнопку «Далее». Оставьте поля для отметки пустыми и нажмите «Далее»: 10.
Сумма социального налогового вычета будет увеличена до 150000 рублей, начиная с расходов 2024 года.
Вы свои обязанности выполнили.
В данной ситуации декларация считается сданной в налоговую инспекцию в день ее передаче работнику почты. Это предусмотрено пунктом 4 статьи 80 Налогового кодекса. Если те или иные расходы вам нужно подтверждать документально, то к декларации прилагают копии нужных документов.
Декларацию 3 НДФЛ сдают в налоговую инспекцию или отправляют по почте вместе с ними. Не забудьте указать на титульном листе декларации 3-НДФЛ количество листов тех документов, которые к ней прилагаются. Для этого на титульном листе декларации есть специальная ячейка «… с приложением подтверждающих документов или их копий на … листах».
Кроме того все документы, прилагаемые к декларации, должны быть перечислены в описи при отправке документов почтой. По какой форме должны быть подана декларация 3-НДФЛ Декларация должна быть заполнена на специальном бланке. Его форму утверждает Федеральная налоговая служба ранее утверждал Минфин России.
Эта форма периодически меняется. Бланки деклараций 3-НДФЛ вы можете скачать по ссылкам. Декларацию нужно сдавать по той форме, которая действовала в году, за который декларируется доход или заявлен вычет.
Например, вы декларируете доход, полученный в 2022 году. Декларацию сдают по той форме, которая действовала в 2022 году. Если декларация составлена не по той форме или вы составили ее вообще произвольно налоговая инспекция в приеме этой декларации должна отказать.
Подобная декларация предоставленной НЕ считается. Пример Ситуация 1 Человек получил доход, который должен облагаться налогом в 2023 году. Однако декларацию вовремя он не представил.
По требованию налоговой инспекции он сдает декларацию лишь в 2025 году. Она должна быть составлена по форме, которая действовала в 2023 году. Декларация сдается по этой форме даже не смотря на тот факт, что в 2025 году она уже не действует.
Ситуация 2 Человек получил доход, который облагается налогом в 2023 году. Декларацию он предоставляет вовремя то есть до 30 апреля 2024 года. Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате доплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей Как вы видите есть минимальная и максимальная сумма штрафа.
Минимум — 1000 руб. Причем не важно нужно платить налог по декларации или нет. Даже если и нет, за ее несдачу вас оштрафуют по минимуму на 1000 руб.
Максимум — 30 процентов неуплаченной суммы налога разумеется, если обязанность заплатить налог у вас есть. Однако она была сдана не вовремя. Ситуация 1 По декларации сумма налога к уплате составила 183 000 руб.
Задержка в подаче декларации составила 10 месяцев. Рассчитаем сумму штрафа. Она составит: 183 000 руб.
Максимальный штраф равен: 183 000 руб. Сумма рассчитанного штрафа больше его максимальной суммы. Поэтому вас оштрафуют по максимуму на 54 900 руб.
Ситуация 2 По декларации сумма налога к уплате составила 2500 руб. Задержка в подаче декларации составила 2 месяца. Она составит: 2500 руб.
Максимальный штраф равен: 2500 руб. Минимальный — 1000 руб. Сумма рассчитанного штрафа меньше его минимальной величины.
Поэтому вас оштрафуют по минимуму на 1000 руб. Ситуация 3 По декларации сумма налога к уплате составила 45 000 руб. Задержка в подаче декларации составила 4 месяца.
Она составит: 45 000 руб. Максимальный штраф равен: 45 000 руб. Сумма рассчитанного штрафа больше его минимальной, но меньше его максимальной суммы.
Поэтому вас оштрафуют на рассчитанную сумму — 9000 руб. Ситуация 4 По декларации сумма налога к уплате равна нулю. Задержка в подаче декларации составила 9 месяцев.
Вас оштрафуют на минимальную сумму — 1000 руб. Как они нам пишут — «по инерции».
Шаг 1. Также войти в Личный кабинет можно из открытого профиля на сайте госуслуг. Нажмите на закладку «Жизненные ситуации»: Шаг 3.
Спуститесь по странице ниже и нажмите на «Отправить декларацию, заполненную в программе»: Шаг 5. У вас на компьютере откроется окно. Прикрепите сначала декларацию, а затем другие документы. Все документы на налоговый вычет, заявленные в декларации, должны быть отправлены в налоговый орган для проверки.
Как скачать налоговую декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете НДФЛка.ру. Пошаговая инструкция
Сумма чисел в строках 010 и 030 не должна превысить максимального значения имущественного налогового вычета, которое составляет 1 000 000 руб. Строка Данные Примечание Расчёт имущественного вычета из налога на доход от продажи квартир, жилых домов, комнат, садовых домиков, дач, земельных участков или долей в таких объектах 010 доход от продажи недвижимости, кроме долей в ней не более 1 000 000 руб. Расчёт имущественных налоговых вычетов при покупке либо строительстве недвижимости Заполнять это приложение нужно налоговым резидентам, которые понесли расходы в связи со строительством или покупкой недвижимости. Строка Данные Примечание Информация о каждом объекте имущества, по которому рассчитывается либо рассчитывался раньше имущественный налоговый вычет и понесённые расходы 010.
Там есть специальный подраздел для получения ЭП. Чтобы приступить к заполнению декларации, найдите подраздел с жизненными ситуациями.
Выберите подачу декларации 3-НДФЛ. Прокрутите возникшую страницу вниз и нажмите на кнопку «Заполнить…». Обратите внимание! На этой же странице можно отправить электронный файл декларации, заранее заполненной в программе. На открывшейся странице система последовательно предлагает заполнить 7 шагов.
Переход между ними происходит кнопкой «Далее» внизу. На первом шаге данные уже заполнены, достаточно просто их проверить. Переходите дальше. Здесь нужно выбрать источник декларируемых доходов.
Вносить данные необходимо строго из справки 2-НДФЛ. Добавить Заполняется в том случае, если перед продажей вы владели имуществом менее трех лет.
Добавить В этот раздел вносятся доходы, полученные в рамках гражданско- правовых договоров - услуг. Выберите вид вычетов, который вам необходим Стандартные Родителям, по инвалидности, участникам ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС Добавить Вычеты на строительство или приобретение жилья, оплату процентов по целевому кредиту.
Форму декларации необходимо заполнить в онлайн режиме в Личном кабинете или через программу «Декларация», затем прикрепить сформированный файл, и направить в налоговый орган. Интерфейс сервиса позволяет пошагово заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ в режиме онлайн, при этом вся персональная информация подгружается в декларацию автоматически. Для удобства заполнения декларации 3-НДФЛ функционируют всплывающие окна подсказки , которые указывают, какая информация вносится в соответствующую строку. Для получения доступа к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» необходимо обратиться в любой налоговый орган или в офис МФЦ с документом, удостоверяющим личность. Пользователи Единого портала государственных и муниципальных услуг могут самостоятельно авторизоваться в Личном кабинете на сайте ФНС России с помощью подтвержденной учетной записи.
Программа подготовки налоговой декларации о доходах физических лиц (3-НДФЛ)
Важно помнить, что заполнение декларации 3-НДФЛ при сдаче в аренду квартиры требует внимательности и аккуратности. тэги: декларация 3-ндфл, заполнение декларации. Представить декларацию 3-НДФЛ должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица. В статье расскажу, в какие сроки ИП нужно подать декларацию 3-НДФЛ, как её правильно заполнить и отправить на сайте налоговой. До 2 мая 2024 года ИП нужно успеть отчитаться за 2023 год и сдать 3-НДФЛ. Рассказываем, как предпринимателю заполнить и сдать эту декларацию.
Как инвестору заплатить НДФЛ по декларации: инструкция
"У меня ушло всего 12 минут на заполнение формы 3-НДФЛ. Как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль при выплате дивидендов. Инструкция по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ для отчета по дивидендам в 2024 году. В данной статье подробно рассказано, как заполнить декларацию 3-НДФЛ, а также указаны установленные сроки подачи декларации в налоговую. Подскажите, отправляю заполненную форму 3-ндфл и появляется ошибка, обратиться в тех поддержку, непредвиденная ошибка, что это может быть. Для возврата НДФЛ за 3 года заполните три разные декларации по трём соответствующим формам — по одной на каждый год.
Как инвестору заплатить НДФЛ по декларации: инструкция
В новой версии надо отражать код прибыли, а не ставок, как было раньше. Поэтому теперь разрешено включать несколько страниц, где будет указываться каждый источник. Доход КИК теперь указывают одной строкой, а в приложении первого параграфа не нужно прописывать код отчетного либо налогового периода. В нем поменяли местами строки для отражения тарифа по налогу и код виды выплат. Кроме того, в новой версии необходимо прописывать код государства, являющегося источником дохода и страны, которая зачисляет средства. А вот необлагаемую прибыль прописывают одной строкой, уточненной кодом освобождения от уплаты сбора. Дополнительно изменили поле 020, обозначающую тариф сбора.
Его заполняют, если начисления соответствуют коду «25». Аналогично оформляют поле 041.
Если вы заходите в личный кабинет ФНС впервые, появится уведомление о том, что он формируется. Формирование личного кабинета ФНС России осуществляется в течение трех рабочих дней со дня регистрации в личном кабинете.
Когда он будет сформирован, перейдите в своем профиле в раздел «Сведения», нажав на поле с вашей фамилией. Шаг 2. Проверьте персональные данные в личном кабинете налогоплательщика В разделе «Персональные данные» проверьте паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства. Если все верно, переходите в раздел «Получить ЭП».
Если данные введены некорректно, исправьте и нажмите «Уточнить персональные данные». После этого заявление будет отправлено в налоговую инспекцию для подтверждения персональных данных. Это займет от 14 до 30 календарных дней. Перейдите в раздел «Настройки профиля», нажав на поле с вашей фамилией.
В разделе «Учетная запись» заполните поля «Номер телефона» и «Электронная почта». Нажмите «Сохранить изменения».
Например, 88442440222. Подтверждение сведений. Декларацию могут подписать сам человек или его представитель по доверенности. Если декларацию подписывает физлицо или ИП, в разделе титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю» ставят 1. Если декларацию подписывает представитель, в этом разделе ставят код 2. Также прописывают название и номер документа, подтверждающего полномочия представителя. Обычно это доверенность. Приложение 1 В приложении 1 указывают доходы от источников в России.
Доходы от предпринимательской и адвокатской деятельности, а также от частной практики в приложении 1 не указывают, для них есть приложение 3. Строки приложения 1 заполняйте отдельно по каждому источнику выплаты дохода и по каждой налоговой ставке. Данные о доходах по трудовому или гражданско-правовому договору возьмите из справки о доходах. Коды приведены в приложении 3 к Порядку, утвержденному приказом ФНС от 15. Например, для доходов по трудовому договору в виде зарплаты ставят код 10. Эти коды также указывают в строке 031 приложения 2 и строке 001 раздела 2 декларации.
Нажмите «Заполнить новую декларацию» Выберите год, за который составляется налоговая декларация, и нажмите кнопку «ОК». В своем личном кабинете можно заполнить декларацию только на себя. Обязательно заполните раздел «Место жительства» декларация будет направлена в инспекцию, автоматически определенную по введенному адресу жительства. Если укажите ИНН, то сведения о дате и месте рождения, о гражданстве, о документе, удостоверяющем личность можно не вводить. При отсутствии ИНН эти разделы обязательны к заполнению. После ввода всех данных нажмите кнопку «Далее».