Актуализированы положения указаний Банка России, предусматривающие порядок расчета экономических нормативов МКК, МФК и КО, в том числе в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)". Обзор проекта Положения Банка России от 23 октября 2017 года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». • Положение Банка России от 15 ноября 2021 г. N 779-П “Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к операционной надежности при осуществлении видов деятельности, предусмотренных частью первой статьи.
Ставка ЦБ, IPO МТС Банка, отчетность «Яндекса»: дайджест
Указание Банка России от 22.04.2020 N 5449-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". Положение 762-П – Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". 01 сентября 2021 года вступило в силу Положение Банка России от 15.07.2021 №764-П «О порядке, сроках и объеме доведения Банком России до сведения организаций ". Положение 611-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери. оценочных обязательств некредитного характера в соответствии с пунктом 6.1 Положения Банка России N 611-П по предъявленным претензиям и судебным искам.
Положение цб
Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". О внесении изменений в положение банка россии от 23 октября 2017 года n 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". На сайте Банка России вчера официально опубликовано новое Положение № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», которое сразу вступило в силу, отменив действие Положения ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006. Глава Банка России Эльвира Набиуллина заявила, что Национальная система платёжных карт (НСПК) работает стабильно и развивается. № 6465-У от 26.06.2023 О внесении изменений в Положение Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери.
Сбербанк сообщил, как меняется лимит бесплатных переводов из других банков
Изменение условий ранее заключенных кредитных договоров договоров займа может проводиться на условиях приостановления исполнения обязательств заемщиком на согласованный с кредитором срок без начисления неустойки штрафов, пени. При этом дополнительно планируется предоставить КО право не применять к указанным кредитам займам надбавки к коэффициентам риска9. Дополнительно планируется уточнить параметры снижения резервных требований по ссудам на цели развития сельского хозяйства и жилищного строительства при наличии официально подтвержденных факторов снижения риска. Решение направлено на повышение доступности финансирования для заемщиков в этих регионах. Без введения указанной меры ограничение на I квартал 2024 года устанавливалось бы исходя из среднерыночного значения ПСК за III квартал 2023 года с учетом лага в два квартала между кварталом определения референсной ПСК и кварталом ее применения , то есть не учитывало бы эффект повышения ключевой ставки и сильно ограничивало бы доступность розничных кредитов. Аналогичный подход продолжит действовать и для раскрытия на сайте Банка России отчетности банков , а также информации о выпусках ценных бумаг банков 13. Тем самым соблюдается баланс между потребностями рынка в информации и необходимостью ограничивать риски для банков и их клиентов.
Также на аналогичный срок будет продлен и обновлен порядок согласования Банком России перечня имущества и обязательств в целях проведения банками под санкциями реорганизации в форме выделения ЮЛ15. Меры, которые продолжат свое действие до встраивания в регулирование, в том числе в модифицированном формате: Рассрочка по формированию резервов по невозмещаемым заблокированным активам16 на 10 лет для КО по 2032 год и на 5 лет для КО — РД и НКО — ЦК по 2027 год 17. Планируется, что в регулировании18 порядок и график формирования резервов начнут действовать с 2025 года, а до этого будут временные решения. Возможность включения ссуд требований, УОКХ МСП до 50 млн рублей ранее — до 10 млн рублей в портфель однородных ссуд при оценке финансового положения заемщика как среднее, а также оцениваемых на основе внутрибанковских оценок кредитоспособности. Планируется, что в части ссуд подходы в регулировании начнут действовать по истечении месяца после публикации изменений19 ориентировочно в первом полугодии 2024 года , а до этого будет временное решение.
Кредитная организация вправе приводить условные обязательства кредитного характера, которые классифицируются в IV - V категории качества или уровень кредитоспособности по которым в соответствии с подходом, предусмотренным пунктом 4. В пункте 3. Пункт 4. В пункте 4.
Элементами расчетной базы резерва по операциям, совершаемым на возвратной основе, с ценными бумагами, переданными без прекращения признания включая операции с ценными бумагами, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания , являются требования к контрагенту по возврату ценных бумаг, определенные на основании остатков по счетам учета ценных бумаг, переданных без прекращения признания, а также остатков по счетам учета ценных бумаг, переданных по операциям, совершаемым на возвратной основе, с учетом их переоценки. В случае если кредитная организация в целях расчета обязательных нормативов банков руководствуется пунктом 2. По операциям, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания: по необеспеченной части положительная разница между величиной требований по возврату ценных бумаг и величиной обязательств по возврату денежных средств - исходя из максимального риска в отношении контрагента или эмитента ценных бумаг активов, права на которые удостоверены сертификатами и иными ценными бумагами ; по обеспеченной части величина обязательств по возврату денежных средств - исходя из оценки риска в отношении эмитента ценных бумаг активов, права на которые удостоверены сертификатами и иными ценными бумагами. По операциям, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания: по необеспеченной части положительная разница между величиной требований по возврату ценных бумаг и величиной обязательств по возврату денежных средств - исходя из оценки риска в отношении контрагента. При формировании резервов по операциям, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переоцениваемыми по справедливой стоимости в соответствии с Положением Банка России N 579-П, оценка риска осуществляется по необеспеченной части положительная разница между справедливой стоимостью ценных бумаг и величиной обязательств по возврату денежных средств исходя из оценки риска в отношении контрагента. При вынесении профессионального суждения об уровне риска в отношении контрагента кредитной организацией должны быть учтены следующие факторы обстоятельства : финансовое положение контрагента; финансовое положение эмитента ценных бумаг качество активов, права на которые удостоверены сертификатами и иными ценными бумагами ; история деловых отношений с контрагентом; наличие претензий к контрагенту со стороны других контрагентов и налоговых органов; степень информированности кредитной организации о характере проводимой сделки; сведения о динамике изменения справедливой стоимости ценных бумаг; иные факторы обстоятельства. При вынесении профессионального суждения об уровне риска в отношении эмитента ценных бумаг кредитной организацией должны быть учтены факторы обстоятельства , предусмотренные пунктом 2. Оценка риска по активам, права на которые удостоверены сертификатами и иными ценными бумагами, осуществляется с применением пунктов 2.
Элементами расчетной базы резерва являются остатки на балансовых счетах 20202, 20203, 20208 - 20210. Кредитная организация создает резерв в размере 100 процентов в следующих случаях: в случае отсутствия у кредитной организации в наличии денежных средств и или чеков в сумме отраженных на счетах бухгалтерского учета, и или в случае если денежные средства, учитываемые на балансовом счете 20209, не приняты не зачислены в кассу получателем в течение 3 календарных дней с момента отправки, и или в случае отсутствия документов, подтверждающих принятие зачисление денежных средств и или чеков в кассу получателя. Глава 3. Формирование резерва по условным обязательствам кредитного характера 3. В целях настоящего Положения условными обязательствами кредитного характера являются обязательства, соответствующие требованиям пункта 1 приложения 2 или приложения 11 к Инструкции Банка России N 199-И. Элементами расчетной базы резерва являются отраженные на внебалансовых счетах контрактные стоимости условных обязательств кредитного характера за исключением денежных обязательств по обратной срочной части сделок по отчуждению финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению , состав которых определяется: в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 199-И, если кредитная организация в целях расчета обязательных нормативов банков руководствуется главой 2 Инструкции Банка России N 199-И; в соответствии с приложением 11 к Инструкции Банка России N 199-И, если кредитная организация в целях расчета обязательных нормативов банков руководствуется главой 3 Инструкции Банка России N 199-И. Кредитная организация вправе не включать в элементы расчетной базы резерва обязательства по предоставлению денежных средств, если кредитная организация не включает их в расчет показателя кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера КРВ2i в соответствии с пунктом 7 приложения 11 к Инструкции Банка России N 199-И. Для элементов расчетной базы резерва, указанных в подпункте 3.
При этом обеспечение II категории качества может учитываться при формировании резерва только под неиспользованные кредитные линии, неиспользованные лимиты по предоставлению кредита "овердрафт", выданные кредитной организацией банковские гарантии и поручительства, выставленные аккредитивы и предоставленные авали. Денежные средства, размещенные плательщиком на отдельном счете в кредитной организации - эмитенте аккредитива, могут учитываться при определении величины резерва, создаваемого по выставленному кредитной организацией аккредитиву в порядке, предусмотренном главой 6 Положения Банка России N 590-П для обеспечения I категории качества. При вынесении профессионального суждения кредитной организацией должны быть учтены следующие факторы обстоятельства : финансовое положение контрагента; вероятность неисполнения ненадлежащего исполнения контрагентом обязательства по задолженности, возникающей в результате исполнения кредитной организацией своего обязательства; правовые условия исполнения обязательств, предусмотренные условиями договора, законодательством Российской Федерации и страны места нахождения контрагента; степень информированности кредитной организации о характере проводимой сделки; наличие в кредитной организации, проводящей операции с условными обязательствами кредитного характера, отражаемыми на внебалансовых счетах, системы внутреннего контроля, отвечающей характеру и масштабу указанных операций; иные факторы обстоятельства. По неиспользованным лимитам кредитных линий, банковским гарантиям и поручительствам, предоставленным в рамках проектного финансирования, кредитная организация вправе формировать резерв в соответствии с подходами, предусмотренными пунктом 4. По неиспользованным лимитам кредитных линий, банковским гарантиям и поручительствам, предоставленным заемщикам-застройщикам, использующим счета эскроу, кредитная организация вправе формировать резерв в соответствии с подходами, предусмотренными пунктом 4. Глава 4. Формирование резерва по портфелю однородных требований условных обязательств кредитного характера 4. Кредитная организация в целях формирования резервов может объединять элементы расчетной базы резерва, указанные в пунктах 2.
Кредитная организация может формировать резерв по портфелям однородных требований условных обязательств кредитного характера , величина каждого из которых совокупная величина однородных требований условных обязательств кредитного характера , относящихся к одному и тому же контрагенту не превышает 0,5 процента от величины ее собственных средств капитала , рассчитанной в соответствии с Положением Банка России N 646-П. Кредитная организация с базовой лицензией может формировать резерв по портфелям однородных требований условных обязательств кредитного характера , величина каждого из которых совокупная величина однородных требований условных обязательств кредитного характера , относящихся к одному и тому же контрагенту не превышает 3 процентов от величины ее собственных средств капитала , рассчитанной в соответствии с Положением Банка России N 646-П. Признаки однородности определяются кредитной организацией самостоятельно. Определение расчетной базы и размера резерва по портфелю однородных требований условных обязательств кредитного характера осуществляется кредитной организацией самостоятельно на основе профессионального суждения в отношении достаточности резерва для покрытия возможных потерь с учетом приложения 3 к Положению Банка России N 590-П. Процедура оценки кредитного риска по портфелю однородных требований условных обязательств кредитного характера устанавливается внутренними документами кредитной организации, определяющими ее кредитную политику. Кредитная организация распределяет сформированные портфели однородных требований условных обязательств кредитного характера по категориям качества, предусмотренным абзацами девятым - тринадцатым пункта 1. В случае если кредитной организацией не применяется установленная настоящей главой методика формирования резерва по портфелю однородных требований условных обязательств кредитного характера , элементы расчетной базы следует рассматривать в отдельности по каждому контрагенту на общих основаниях, изложенных в настоящем Положении. Элементы расчетной базы резерва с индивидуальными признаками обесценения наличие которых не позволяет классифицировать элементы расчетной базы резерва в I категорию качества, в том числе если финансовое положение контрагента оценивается хуже, чем хорошее, с учетом требований пунктов 3.
Кредитная организация не вправе включать в портфель должна исключать из портфеля требования к контрагенту условные обязательства кредитного характера с индивидуальными признаками обесценения, за исключением случаев, предусмотренных абзацами вторым - двенадцатым настоящего пункта. В отдельные портфели с формируемым резервом в размере 100 процентов могут быть включены элементы расчетной базы резерва, указанные в подпункте 2. В случае если ссудная задолженность заемщика или требования к нему условные обязательства кредитного характера классифицируются на индивидуальной основе и по ней ним имеются индивидуальные признаки обесценения, иные требования к данному контрагенту условные обязательства кредитного характера не могут быть включены в портфель, за исключением требований к контрагенту условных обязательств кредитного характера , величина каждого из которых не превышает 0,01 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации но не более 1 000 000 рублей , и при этом совокупная величина указанных элементов расчетной базы резерва, относящихся к одному и тому же контрагенту, не превышает величину, указанную в абзацах втором и третьем пункта 4. Включенные в портфель требования к контрагенту условные обязательства кредитного характера , по которым выявлены индивидуальные признаки обесценения, за исключением случаев, указанных в абзацах пятом - седьмом настоящего пункта, исключаются из соответствующего портфеля в сроки, установленные главой 5 Положения Банка России N 590-П, кроме требований к контрагенту условных обязательств кредитного характера , величина каждого из которых составляет не более 0,01 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации, но не превышает 1 000 000 рублей, которые исключаются из соответствующего портфеля в срок, установленный пунктом 4. Кредитная организация вправе включать в портфель не исключать из портфеля требования к контрагенту условные обязательства кредитного характера величиной до 10 000 000 рублей, относящиеся к субъекту малого и среднего предпринимательства, являющемуся таковым согласно Федеральному закону от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. В случае ухудшения оценки финансового положения контрагента - субъекта малого и среднего предпринимательства с учетом требований пунктов 3. В случае если в портфеле имеются требования условные обязательства кредитного характера , относящиеся к контрагентам, финансовое положение и или качество обеспечения которых ухудшились вследствие возникновения чрезвычайной ситуации, указанной в абзаце девятом подпункта 3. В случае наличия у контрагента - субъекта малого и среднего предпринимательства ссудной задолженности, классифицируемой на портфельной основе, оценка риска по которой осуществляется на основе внутрибанковских оценок кредитоспособности заемщика без использования официальной отчетности и проведения оценки финансового положения в соответствии с требованиями главы 3 Положения Банка России N 590-П далее - внутрибанковские оценки кредитоспособности , элементы расчетной базы резерва, величина которых не превышает 10 000 000 рублей, могут быть включены в портфель с минимальным размером резерва, определенным в соответствии с таблицей 4 пункта 5.
V категория качества 100 Базой для расчета резерва на возможные потери являются стоимости активов, указанных в главах 2 и 5 настоящего Положения , отражаемые на соответствующих балансовых счетах, стоимости условных обязательств кредитного характера, указанных в главе 3 настоящего Положения , отражаемые на внебалансовых счетах, расчетные величины, определенные в соответствии с главой 6 настоящего Положения. В расчетную базу резерва не включаются остатки на счетах по учету начисленных расходов и прочих доходов по финансовому активу, затрат по сделке, корректировок и переоценки, увеличивающих или уменьшающих стоимость финансового инструмента, формирующих в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке бухгалтерского учета в кредитных организациях балансовую стоимость финансового инструмента. При классификации элементов расчетной базы кредитная организация оценивает финансовое положение контрагента с целью выявления вероятности неисполнения либо ненадлежащего исполнения им обязательств по договорам за исключением элементов, указанных в главе 6 настоящего Положения. Оценка финансового положения контрагента производится кредитной организацией исходя из оценки влияния факторов риска, выявленных в результате анализа финансовой отчетности контрагента и других данных о состоянии и финансовых результатах деятельности контрагента, в соответствии с методикой методиками , утвержденной утвержденными внутренними документами кредитной организации, отвечающими требованиям настоящего Положения. Перечень используемых для анализа финансового положения контрагента показателей и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли направления и сферы деятельности контрагента, задач анализа и с учетом всей имеющейся информации как на отчетные, так и на внутримесячные внутриквартальные даты. Классификация элементов расчетной базы резерва, перечисленных в пунктах 2. При применении подпунктов 3. Элементы расчетной базы резерва, относящиеся к контрагенту, у которого прекращено действие лицензии, аннулирована или отозвана лицензия на осуществление его основной деятельности, классифицируются в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов. Элементы расчетной базы резерва, отраженные в бухгалтерском учете и отчетности при отсутствии первичных учетных документов, в том числе подтверждающих осуществление сделки с контрагентом, либо отраженные на основе первичных учетных документов, которыми оформлены не имевшие места факты сделок и сделки, по которым фактическое наличие существование актива предмета сделки не подтверждено, классифицируются в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов.
Средства на счетах, открытых в банках-нерезидентах, классифицируются в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов в случаях отсутствия документов, подтверждающих наличие денежных средств на с. Ценные бумаги классифицируются в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов в случаях: отсутствия документального подтверждения или наличия документального опровержения сведений о том, что ценные бумаги находятся на хранении, либо о том, что права кредитной организации на ценные бумаги учитываются держателем реестра, депозитарием или иностранной организацией, которая в соответствии с ее личным законом вправе осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги; отсутствия документального подтверждения или наличия документального опровержения держателем реестра, депозитарием или иностранной организацией, которая в соответствии с ее личным законом вправе осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, сведений о том, что кредитная организация является собственником ценных бумаг; отсутствия документального подтверждения или наличия документального опровержения эмитентом своих обязательств по ценной бумаге. Элементы расчетной базы резерва и факторы риска, на основании которых кредитная организация выносит по ним профессиональное суждение об уровне риска и, соответственно, о размере расчетного резерва и о величине возможных потерь далее - профессиональное суждение , определяются кредитной организацией самостоятельно на основании требований настоящего Положения. Источники получения возможной информации о факторах риска, включая средства массовой информации и другие источники, определяются кредитной организацией самостоятельно. Кредитная организация должна предпринять все необходимые меры в целях получения информации, достаточной для вынесения профессионального суждения. При этом документ, содержащий профессиональное суждение по каждому элементу расчетной базы резерва, анализ факторов, которые учитывались при вынесении профессионального суждения, а также расчет резерва включаются в досье контрагента. Указанные документы составляются с периодичностью, определенной требованиями подпункта 3. Кредитная организация отражает во внутренних документах политику оценки риска потерь, позволяющую классифицировать элементы расчетной базы резерва по категориям качества, предусмотренным настоящим Положением далее - политика оценки риска потерь. Политика оценки риска потерь должна содержать правила процедуры, методики оценки качества активов, условных обязательств кредитного характера, портфеля однородных требований условных обязательств кредитного характера и формирования регулирования резерва, соответствующие требованиям настоящего Положения и иных нормативных актов Банка России по вопросам кредитной политики кредитных организаций, а также иные положения в соответствии с пунктом 2.
Правила процедуры, методики оценки качества условных обязательств кредитного характера должны содержать порядок определения и применения коэффициентов, используемых в соответствии с подпунктом 3.
Положение 611 п
Посмотри на банк изнутри глазами профессионала и обойди коллег в карьерном росте благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу!
При вынесении профессионального суждения кредитной организацией должны быть учтены следующие факторы обстоятельства : финансовое положение контрагента; история и характер деловых отношений с контрагентом; реальная возможность взыскания дебиторской задолженности в том числе исполнение контрагентом договорных обязательств ; наличие претензий к контрагенту со стороны налоговых органов и других контрагентов; иные факторы обстоятельства подпункт 2. Вместе с тем, по экономической сути обеспечительный платеж представляет собой денежные средства должника, переданные кредитору на возвратной основе в случае ненарушения должником обязательства, с которым стороны связывают переход обеспечительного платежа в собственность кредитора. Документы и литература. I от 30. II от 26.
III от 26. IV от 18.
Решение Совета директоров Банка России о формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, а также требованиям и условным обязательствам кредитного характера, возникающим из кредитных договоров, заключенных с заемщиками в целях осуществления ими предпринимательской деятельности на территории Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области Совет директоров Банка России 13 октября 2023 года принял решение: 1. При оценке ссуд, а также требований и условных обязательств кредитного характера, возникающих из кредитных договоров, заключенных с заемщиками в целях осуществления ими предпринимательской деятельности на территории Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области на условиях, отличных от указанных в абзацах первом-шестом настоящего подпункта, расчетный резерв определяется в размере не менее 21 процента. В отношении ссуд, а также требований и условных обязательств кредитного характера, возникающих из кредитных договоров, заключенных с заемщиками в целях осуществления ими предпринимательской деятельности на территории Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области в случае, когда кредитными рейтинговыми агентствами по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации заемщику присвоен кредитный рейтинг не ниже уровня «ruA-» по шкале АО «Эксперт РА» и или «А- RU » по шкале АКРА АО , и или «А-. В целях применения пункта 3.
Юрист Комитет ООН по правам человека. Арбитражный суд города Москвы. Арбитражный суд Московской области. Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области. Арбитражный суд Вологодской области. Девятый апелляционный арбитражный суд. Десятый апелляционный арбитражный суд. Тринадцатый апелляционный арбитражный суд. Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд. Арбитражный суд Московского округа. Арбитражный суд Северо-Западного округа. Юрист Верховный Суд. Адвокат Верховный Суд. Юрист Верховный Суд Российской Федерации. Адвокат Верховный Суд Российской Федерации. Юрист Верховный Суд РФ. Адвокат Верховный Суд РФ.
Центробанк требует операционной надежности: как исполнить предписания регулятора №787
Положение Банка России от 26 декабря 2017 года N 622-П "О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки. Банк России увеличил до 1 млн рублей максимальную сумму одной операции в системе быстрых платежей (СБП)-НОВОСТИ. Указ Президента РФ от 15.05.2023 N 350 «О внесении изменений в Указ Президента Российской Федерации от 30 сентября 2022 г. N 690 «О приеме в гражданство Российской Федерации в упрощенном порядке иностранных граждан и лиц без гражданства. года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (далее — Положение Банка России № 611-П) установить следующее.
Положение 611 п (83 фото)
Положение ЦБ РФ №821-П на смену Положению №719-П. Опубликовано положение Центрального Банка России №821-П, которое с 1 апреля 2024 года приходит на замену положению №719-П (Требования к защите информации при переводе денежных средств). Контроль соответствия требованиям Положения Банка России № 716-П от 08.04.2022 О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе. в абзаце восьмом слова "Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". О внесении изменений в Положение Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери.