Плательщик НПД вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров.
УФНС России по Приморскому краю предупреждает об изменении в справках НПД
При переходе с УСН на НПД физическое лицо обязано в течение месяца со дня постановки на учет в качестве самозанятого направить в налоговый орган уведомление о прекращении применения УСН. Положительные результаты эксперимента по применению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» (НПД), который введен в 2019 году. Ставка налога на профдоход (НПД) зависит от того, кому самозанятый продает товар или оказывает услугу и от кого получает вознаграждение. В 2019 году, когда НПД только внедрялся, о попытках некоторых предпринимателей увольнять сотрудников, чтобы пользоваться их услугами уже как самозанятых, сообщал министр финансов Антон Силуанов. ЕНП и перенос срока уплаты налога на 28 число. Самая громкая новость — переход на ЕНП . С 1 января 2023 года применять НПД можно на территории города Байконур в Казахстане.
Уплата НПД в 2023 году
Изменения в приложении «Мой налог» 518 Весной 2022 года приложение по уплате сбора «Мой налог» для самозанятых пополнится функционалом, который позволит автоматически формировать чеки, счета и другую платежную документацию. ФНС готовит приятный сюрприз для самозанятых граждан. В феврале-марте 2022 года приложение по уплате сбора «Мой налог» пополнится функционалом, который позволит автоматически формировать чеки, счета и другую платежную документацию. Причем эту информацию можно отправить в любой мессенджер. На кого направлены изменения Никаких подводных камней от новой услуги не ожидается, так как мера полезна в основном для самозанятых без сайта. Дело в том, что предприниматель на НПД сначала должен получить оплату и потом уже вправе создавать чек в сервисе «Мой налог». А после нововведения бизнесменам не придется соблюдать очередность действий, регистрироваться на других платежных агрегаторах или уплачивать дополнительную комиссию. Самозанятому разрешено принимать деньги четырьмя способами: переводом на расчетный счет; корпоративной карточкой посредством POS-терминала; наличными. А потому эта функция очень актуальна среди предпринимателей, так как заказчику удобнее получать регулярные счета, что поможет оптимизировать бухгалтерию.
Однако многое будет зависеть от позиции Федеральной налоговой службы. В качестве меры борьбы с неформальной занятостью в России был введен налог на профессиональный доход НПД или самозанятость. Как пилотный проект он появился в 2019 году сначала в Москве , Московской и Калужской областях, а также в Татарстане.
Чтобы настроить способ безналичной оплаты, в разделе «Платежи» требуется создать способ получения средств по номеру телефона: ввести свой номер мобильного телефона; выбрать банк, к которому привязан телефонный номер; сохранить настройку. Для подключения к платежному агенту в разделе «Платежи» нужно открыть подраздел «Платежные агенты». На карточке конкретного агента будут указаны условия работы с ним. Если все устраивает, нажимаем кнопку «Подключить». Затем потребуется подтвердить согласие на передачу персональных данных платежному агенту, а также право агента на обработку этих данных. Когда от платежного агента придет подтверждение о подключении, все будет готово к работе. После того как подключивший новую функцию самозанятый договорится с клиентом о безналичной оплате, ему потребуется совершить следующие действия: открыть в приложении «Мой налог» форму новой продажи и создать счет; при создании счета выбирать способ оплаты «Онлайн оплата»; ввести информацию о покупателе для автоматической отправки чека; в приложении «Мой налог» показать покупателю QR-код на счете или отправить ссылку на счет. Чтобы оплатить счет, покупателю будет нужно: по QR-коду или полученной ссылке открыть страницу счета и выбрать «Перейти к оплате»; выбрать способ оплаты банковская карта или СБП и указать email для получения чека; оплатить. После всех этих действий покупатель получит письмо со ссылкой на чек, а самозанятый продавец — деньги и уведомление об оплате счета покупателем.
На сегодня зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через: — бесплатное мобильное приложение «Мой налог»; — кабинет налогоплательщика «Налог на профессиональный доход» на сайте ФНС; — уполномоченные банки; — с помощью учетной записи портала «Госуслуги».
Как стать самозанятым, скачать приложение мой налог, подключить банковскую карту и авто платёж
Как перейти с УСН на НПД Сначала ИП должен уплатить фиксированные страховые взносы с 1 января до момента регистрации самозанятости, чтобы эти расходы можно было вычесть из налогов при упрощенке. Снять с учета онлайн-кассы, если они были у предпринимателя. Зарегистрироваться в качестве самозанятого в приложении «Мой налог», в личном кабинете на сайте ФНС или через портал «Госуслуги». Также можно зарегистрировать самозанятость через банк, который занимается регистрацией самозанятости. Это можно сделать лично в налоговой, заказным письмом через «Госуслуги» или на сайте ФНС с усиленной электронной подписью.
До 28 числа следующего месяца ИП должен перечислить налог и сдать декларацию за период отработки до перехода на НПД. Важно соблюсти все этапы. Например, если предприниматель на упрощенке просто зарегистрировал самозанятость и не уведомил налоговую, то для нее он все равно останется на УСН и должен будет уплатить взносы за весь год. Плюсы и минусы перехода на НПД НПД для предпринимателей вместо других спецрежимов имеет свои преимущества и недостатки.
Их обязательно нужно учитывать, если вы планируете перейти с одного налогового режима на другой. Преимущества Не нужно использовать онлайн-кассу. Для приема платежей можно использовать личный или расчетный счет, а также принимать наличные средства. Важно только выдать чек из приложения «Мой налог».
Меньшее количество документации и отчетности.
Приложение обеспечивает всё взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами, не требуя личного визита в инспекцию, заменяет кассу и отчётность. Подключить новый функционал в приложении «Мой налог» плательщик НПД может в «три клика». Для этого нужно: определить способ безналичной оплаты товаров или услуг по номеру телефона; подать заявку на подключение к платежному агенту; дать разрешение платформе на передачу персональных данных. Чтобы настроить способ безналичной оплаты, в разделе «Платежи» требуется создать способ получения средств по номеру телефона: ввести свой номер мобильного телефона; выбрать банк, к которому привязан телефонный номер; сохранить настройку.
Для подключения к платежному агенту в разделе «Платежи» нужно открыть подраздел «Платежные агенты». На карточке конкретного агента будут указаны условия работы с ним. Если все устраивает, нажимаем кнопку «Подключить». Затем потребуется подтвердить согласие на передачу персональных данных платежному агенту, а также право агента на обработку этих данных. Когда от платежного агента придет подтверждение о подключении, все будет готово к работе.
В рамках проекта можно бесплатно обучиться одной из 17 профессий: мастер по ресницам, маникюру, депиляции и бровист, специалисты по женским стрижкам и окрашиванию волос, кондитер, грумер, создатель сайтов, таргетолог, программист, продавец на маркетплейсах и другим. Кроме того, пользователи сервиса смогут воспользоваться финансированием на участие в выставках и ярмарках, получить льготные государственные займы по сниженным ставкам при поручительстве, залоге или даже без них. В рамках проекта для самозанятых создаются визитные карточки по авторским макетам, предоставляют услугу по созданию фотографий и видеороликов для продвижения себя или своих товаров. Ранее губернатор Пермского края Дмитрий Махонин подчеркивал важность поддержки среднего, малого и микробизнеса, а также самозанятых. Рост самозанятости является одним из трендов развития современного рынка труда в Пермском крае и в стране в целом. Главные преимущества работы с самозанятыми для бизнеса — снижение налогового бремени, оптимизация издержек, простота и скорость оформления документов, возможность быстрого и лёгкого найма массового персонала.
Практически для всех видов деятельности малого и микробизнеса режим самозанятости тоже выгоден более низкими налогами и меньшим объёмом документов по сравнению с ИП. Другие новости.
Самозанятость — это не отдельный статус, как ИП или юридическое лицо, а режим налогообложения, он называется НПД — налог на профессиональный доход. В этой статье рассказали, как ИП перейти на самозанятость, — инструкция большая, но читать дольше, чем делать.
Шаг 1. Проверить критерии для работы на НПД Работать как самозанятые могут ИП, если подходят под девять критериев: не нанимают сотрудников — самозанятые могут работать только в одиночку; не торгуют подакцизными и маркированными товарами, транспортными средствами, недвижимостью, имущественными правами кроме сдачи жилья в аренду ; не перепродают чужие товары; не занимаются добычей или реализацией полезных ископаемых; не занимаются адвокатской, нотариальной, оценочной деятельностью, арбитражным управлением, медиацией; не работают в чужих интересах как агент, комиссионер или поручитель; не работают курьером, за исключением ситуации, когда самозанятый применяет при расчетах кассу владельца товаров; не планируют вместе с НПД сохранять другие налоговые режимы; зарабатывают не больше 2,4 млн руб. Eсли с критериями все в порядке, можно перейти к следующему шагу.
Самозанятые в 2024 году: изменения
| Уплата НПД в 2023 году | Если опоздали с уплатой начисленного налога (НПД), штрафа не будет — начислят пени. |
| 22.03.2023 Как с 2023 года самозанятым платить НПД? :: Разъяснения государственных органов | Оформить самозанятость можно через приложение «Мой налог», которое создано специально для плательщиков НПД. |
| Как обновится приложение «Мой налог», рассказал Даниил Егоров каналу «Россия 24» | В 2023 году для ИП на любой системе, кроме НПД, это минимум 45 842 ₽. Если зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, с даты регистрации взносы отменяются. |
| Теперь самозанятые могут платить налог НПД с привязанной карты автоматически | | Оформить самозанятость можно через приложение «Мой налог», которое создано специально для плательщиков НПД. |
| Самозанятые в 2024 году: изменения | Налог на профессиональный доход (НПД), или налог для самозанятых, подходит для физлиц без статуса индивидуального предпринимателя (ИП). |
В 2024 году упростят переход на НПД с других режимов налогообложения
| ПИСЬМО ФНС РФ от 28 июля 2023 г. № ЗГ-3-20/9902@ “О рассмотрении интернет-обращения” | Разбираемся в деталях: кто может перейти на спецрежим, от каких налогов освобождены самозанятые, как им встать на учет и получить вычет, какими привилегиями можно будет воспользоваться в 2024 году. |
| ФНС сообщила о падении популярности схемы с маскировкой под самозанятых - Финансы | Федеральная налоговая служба разъяснила, что функционал автоплатежа, который можно подключить в приложении «Мой налог», предусмотрен только для уплаты НПД. |
| Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей | Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно и другими способами: через кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог» на сайте ФНС России. |
Приложение «Мой налог» в 2023 году: гайд для фрилансеров
В качестве меры борьбы с неформальной занятостью в России был введен налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость. Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно и другими способами: через кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог» на сайте ФНС России. Кто может применять режим НПД. Как ИП зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение «Мой налог» и в личном кабинете на сайте налоговой. Плательщику НПД рассчитывать свой налог самостоятельно не надо. Поэтому, если плательщик НПД: не предоставил Qugo права на частичную оплату налога, платформа вернёт исполнителю депонированную сумму, чтобы он оплатил налоги самостоятельно.
ПИСЬМО ФНС РФ от 28 июля 2023 г. № ЗГ-3-20/9902@ “О рассмотрении интернет-обращения”
Достаточно открыть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Это можно сделать тремя способами. В личном кабинете налогоплательщика. Нужно перейти в раздел «Налоги» и выбрать функцию «Пополнить баланс». На открывшейся странице введите сумму платежа, согласитесь с обработкой персональных данных и укажите способ пополнения — банковской картой, через интернет-банк или скачать квитанцию для оплаты. В сервисе « Уплата налогов и пошлин ». На главной странице сервиса нужно последовательно выбрать «Физическим лицам», «Пополнить ЕНС» и «Согласен на обработку персональных данных». Через сервис можно уплатить налог за другого человека — для этого нужно поставить галочку «Хочу уплатить за иное лицо» и заполнить сведения на человека, за которого пополняете счет.
Способы оплаты аналогичны способам через личный кабинет налогоплательщика. Банковским переводом. Пополнять ЕНС можно частями в течение года. Важно, чтобы к моменту уплаты налога на счете была нужная сумма. Деньги могут поступить на ЕНС через несколько дней после оплаты. Но датой пополнения счета считается день перечисления.
Это объясняется тем, что сведения передаются в налоговую по окончании формирования чека в мобильном приложении «Мой налог». Таким образом, формирование чека и передача сведений налоговой происходят в рамках одной операции. Правда, отправка сформированного чека покупателю в электронном виде — это другая, отдельная операция. Так что штрафа за просрочку отправки сведений в таком случае не должно быть.
Главное — чтобы доход не превышал установленного законом порога. Еще два важных требования — самозанятый должен работать самостоятельно, без наемных сотрудников, и заниматься деятельностью, разрешенной для данного налогового режима. Например, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Также есть ограничения для государственных и муниципальных служащих и ряда других групп людей. Какие налоги платят самозанятые? По словам эксперта, самозанятые платят налог на профессиональный доход НПД и не перечисляют налог на прибыль или на доходы физических лиц НДФЛ. Сумма НПД зависит от того, кто является клиентом самозанятого. Как формируется НПД: с поступлений от физических лиц — 4 процента; с поступлений от юридических лиц — 6 процентов. Налог от профессиональной деятельности надо платить только за те месяцы, когда был доход. Если не было дохода, то и платить налог не нужно Светлана Минькина юрист При этом юрист отметила, что платить налог от других поступлений не нужно. Например, если самозанятому на карту перечислили деньги в качестве подарка на день рождения, облагаться налогом они не будут. К каким доходам не применяется НПД: зарплата, если самозанятый параллельно работает по найму; продажа недвижимости, автомобиля, ценных бумаг и другого имущества; иные доходы, не связанные с профессиональной деятельностью самозанятого. Как зарегистрировать самозанятость? Скачать приложение «Мой налог» Чтобы официально стать самозанятым, достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» — это официальная разработка ФНС России, которая позволяет граждан ам удаленн о взаимодействовать с налоговой службой. Какие операции можно проводить через «Мой налог»: принимать оплату от клиентов; формировать чеки и счета; отслеживать динамику дохода; уплачивать налог на профессиональный доход; запрашивать справки и выписки из налоговой; платить страховые взносы, чтобы начислялись пенсионные баллы. Оригинальное приложение от ФНС можно скачать на Android или iOS, главное — быть внимательным и не нарваться на подделку. Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион. Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности. То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт.
На практике встречаются ситуации, когда гражданин зарегистрирован по месту жительства в одном субъекте РФ, а фактическая деятельность осуществляется в другом. В таком случае согласно ст.
Когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать
| ФНС России – Telegram | Плательщик НПД вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров. |
| НПД: чеки и передача сведений о доходах | Квитанция на уплату НПД автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». |
| Как самозанятым платить налог на ЕНС | В качестве меры борьбы с неформальной занятостью в России был введен налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость. |
Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
Всего на конец декабря самозанятым было начислено 5,827 млрд рублей налогов, что на 1,997 млрд рублей больше, чем в ноябре. В том числе, по выплатам от юрлиц было начислено 4,5 млрд рублей, от физлиц - 1,3 млрд рублей. Выручка самозанятых на конец года составила 125,766 млрд рублей, увеличившись по сравнению с данными на конец ноября на 40,6 млрд рублей. Выручка по выплатам от юрлиц составила порядка 86 млрд рублей, от физлиц - 40 млрд рублей. Количество сформированных ими чеков выросло за месяц на 6,7 млн, до 49,42 млн штук. Пятая часть самозанятых зарегистрирована в сфере оказания ремонтных услуг 454 тысячи , автоперевозок 405 тысяч , IT 310 тысяч и услуг красоты 227 тысяч.
Это ограничение введено Федеральным законом от 09.
Придется озаботиться переходом на ОСН общую систему налогообложения заранее. Если совсем кратко, то суть Единого Налогового Счета ЕНС в следующем: Для каждого ИП или юрлица в казначействе будет открыт специальный счет, который нужно будет регулярно пополнять. А налоговики будут самостоятельно распределять платежи по нужным назначениям. Подробнее читайте про это очень важное изменение здесь: Или посмотрите вот это видео: Налоговые каникулы действуют до конца 2023 года для ИП, которые регистрируются впервые Напомню, что начиная с 2015 года действуют налоговые каникулы для тех ИП, которые регистрируются впервые. Но сразу подчеркну, что если вы стали ИП впервые! Подробнее читайте здесь: А подробную статью про сами налоговые каникулы, читайте в статье по этой ссылке.
В чем главная особенность АУСН? Смысл АУСН заключается в том, что предпринимателю не нужно будет самостоятельно считать налоги.
Это привело к следующим последствиям: Перерасчет налога ИФНС отменила в приложении «Мой налог» все выставленные за три года чеки. Степанову пришлось пересчитать налог и оплатить с полученного за этот период дохода налог по УСН. Сдача налоговой отчетности За период неправомерного совмещения двух режимов Степанову нужно будет отчитаться по УСН — сдать декларации сразу за 3 года. ПСН Для патентщиков последствия куда более серьезны. Если ИП на ПСН не прекратит работу по патентному виду деятельности или не дождется окончания срока действия патента и перейдет на НПД, возникнут такие последствия: Доначисление налога по ОСНО за период с даты окончания срока действия патента по дату снятия с НПД Это связано с тем, что когда срок действия патента закончился, ИП фактически переводится на общую систему налогообложения. Доначисление страховых взносов Как и в случае с упрощенкой и сельхозналогом, если ИП снялся с НПД, он должен заплатить страховые взносы за весь период неправомерного совмещения.
После регистрации в качестве самозанятого, ИП автоматически снимется с режима, который он применял до перехода на НПД. Сейчас законопроект находится на стадии предварительного рассмотрения. Точная дата, когда его примут, неизвестна.
Необходимо скачать мобильное приложение «Мой налог», подготовить паспорт для сканирования и проверки, а также фотографию, которую можно сделать на камеру смартфона.
Заполнять заявление на бумаге и посещать инспекцию не нужно. Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно и другими способами: - через кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог» на сайте ФНС России; - с помощью учётной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг; - через уполномоченные банки.
ФНС обещает не отслеживать движение по картам самозанятых
Налог считается уплаченным со дня перечисления средств не в качестве ЕНП в счет исполнения обязанности по уплате НПД. Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать. Налогоплательщики на НПД освобождены от использования онлайн-касс, а формирование чеков осуществляется через приложение "Мой Налог". Как скачать и пользоваться мобильным приложением «Мой налог» для самозанятых граждан: пошаговая инструкция. Учу работать в приложении и рассказываю нюансы работы с нпд.
ЕНС и ЕНП для самозанятых: как с ними работать
Подробности можно узнать в письме ФНС России от 28.
Как мне это сделать? Обязательно ли закрывать ИП и расчетный счет в банке? Никита, вы вправе не закрывать ИП, но перейти на самозанятость и не платить взносы.
Самозанятость — это не отдельный статус, как ИП или юридическое лицо, а режим налогообложения, он называется НПД — налог на профессиональный доход. В этой статье рассказали, как ИП перейти на самозанятость, — инструкция большая, но читать дольше, чем делать.
Самозанятому разрешено принимать деньги четырьмя способами: переводом на расчетный счет; корпоративной карточкой посредством POS-терминала; наличными. А потому эта функция очень актуальна среди предпринимателей, так как заказчику удобнее получать регулярные счета, что поможет оптимизировать бухгалтерию. Помимо прочего, эта мера упростит работу самозанятых, потому что у них не всегда есть время на обработку и формирование документации. Налоговики однозначно подтвердили наличие комиссии за пользование функционалом. Однако ее размер пока неизвестен.
Также это сделает современный бизнес прозрачным и поможет вывести из тени недобросовестных резидентов. Не остался в стороне агрегатор Яндекс. Деньги, планирующий присоединиться к системе. Так как большая часть самозанятых использует их кошелек для расчетов с клиентами, Ю.
Уполномоченный по защите.
Зачем ИП переходить с УСН на НПД: раскрываем нюансы, сравниваем спецрежимы
Интерфакс: В 2022 году в России количество зарегистрированных плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) составило 6,562 млн. Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать. Квитанция на уплату НПД автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог».