Как получить статус "самозанятый" в России, для этого нужно скачать приложение мой налог на телефон. При достижении лимита в личный кабинет (или в приложение «Мой налог») поступит уведомление, и НПД будет рассчитываться по стандартным ставкам 4% и 6%. Самозанятым гражданам, применяющим спецрежим НПД, следует учесть, что в некоторых случаях уведомление для уплаты налога может не прийти. Плательщик НПД вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров. Плательщик НПД вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров.
Чем полезно приложение «Мой налог»
- Налог на профессиональный доход, кто может платить налог на профессиональный доход в 2024 году?
- ФНС России разъяснила особенности формирования счета и чека в мобильном приложении "Мой налог"
- Это полный гайд по приложению
- Налоги и взносы по НПД в 2024 г.
- Кто может перейти на налог?
ЕНС и ЕНП для самозанятых: как с ними работать
Интерфакс: В 2022 году в России количество зарегистрированных плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) составило 6,562 млн. Также можно через «Мой налог» подключить автоплатеж путем предоставления налоговикам права на направление в банк поручений на списание и перечисление денег с банковского счета. Информация регионов о реализации НПД (pdf,332Kb). Самозанятым гражданам, применяющим спецрежим НПД, следует учесть, что в некоторых случаях уведомление для уплаты налога может не прийти. В качестве меры борьбы с неформальной занятостью в России был введен налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость.
ФНС определила порядок использования мобильного приложения «Мой налог» для самозанятых
Квитанция на уплату НПД автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». При оформлении режима НПД в приложении «Мой налог» укажите способ регистрации через «Госуслуги». Подключить новый функционал в приложении «Мой налог» плательщик НПД может в «три клика». Граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии тоже могут стать плательщиками НПД в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог». Также можно через «Мой налог» подключить автоплатеж путем предоставления налоговикам права на направление в банк поручений на списание и перечисление денег с банковского счета. Платить раз в месяц удобно, потому что размер налога за месяц (при ставке 4 или 6%) будет примерно равен выручке за два дня.
Основные мероприятия федерального проекта
- Как автоматизировать учет доходов и оплату налогов самозанятого
- Оплата налогов самозанятых через платформу Qugo — чем это удобно
- Как открыть самозанятость
- Изменения в приложении "Мой налог" в 2022 году
- Самозанятые в 2024 году: изменения
- ФНС России разъяснила особенности формирования счета и чека в мобильном приложении "Мой налог"
ФНС разъяснила какой регион указывать самозанятым в мобильном приложении «Мой налог»
Также сразу советую подписаться на новости моего блога по этой ссылке. Граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии тоже могут стать плательщиками НПД в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог». Оформить самозанятость можно через приложение «Мой налог», которое создано специально для плательщиков НПД. Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Сумму налога к уплате по итогам налогового периода и платежные реквизиты инспекция сообщает плательщикам НПД через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом (ч. 2 ст. 11 Закона от.
Теперь самозанятые могут платить налог НПД с привязанной карты автоматически
Если вовремя не сделать проверку НПД (налог на профессиональный доход) по ИНН и не обнаружить потерю статуса самозанятого у исполнителя, то можно просрочить сроки уплаты налогов, страховых взносов и дополнительно получить штраф по статье 122 НК РФ. Налог на профессиональный доход (НПД), или налог для самозанятых, подходит для физлиц без статуса индивидуального предпринимателя (ИП). В статье — пошаговая инструкция, как самозанятому оплатить НПД в приложении «Мой налог». Также сразу советую подписаться на новости моего блога по этой ссылке.
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
Подробнее читайте здесь: А подробную статью про сами налоговые каникулы, читайте в статье по этой ссылке. В чем главная особенность АУСН? Смысл АУСН заключается в том, что предпринимателю не нужно будет самостоятельно считать налоги. Все будет посчитано автоматически, программными средствами ФНС. Декларации по АУСН сдавать не нужно. Очень похоже на то, как сейчас считают налог НПД для самозанятых граждан. Если эксперимент по АУСН будет признан успешным а дело идет именно к этому!
Обратите внимание, что эта статья будет обновляться по мере поступления новой информации. Если у вас есть чем ее дополнить может быть, я пропустил какое-то важное изменение , то пишите в комментариях ниже.
Кроме того, вы больше не сможете снизить свою налоговую нагрузку за счет расходов. Как перейти с УСН на НПД Сначала ИП должен уплатить фиксированные страховые взносы с 1 января до момента регистрации самозанятости, чтобы эти расходы можно было вычесть из налогов при упрощенке. Снять с учета онлайн-кассы, если они были у предпринимателя. Зарегистрироваться в качестве самозанятого в приложении «Мой налог», в личном кабинете на сайте ФНС или через портал «Госуслуги».
Также можно зарегистрировать самозанятость через банк, который занимается регистрацией самозанятости. Это можно сделать лично в налоговой, заказным письмом через «Госуслуги» или на сайте ФНС с усиленной электронной подписью. До 28 числа следующего месяца ИП должен перечислить налог и сдать декларацию за период отработки до перехода на НПД. Важно соблюсти все этапы. Например, если предприниматель на упрощенке просто зарегистрировал самозанятость и не уведомил налоговую, то для нее он все равно останется на УСН и должен будет уплатить взносы за весь год. Плюсы и минусы перехода на НПД НПД для предпринимателей вместо других спецрежимов имеет свои преимущества и недостатки.
Их обязательно нужно учитывать, если вы планируете перейти с одного налогового режима на другой. Преимущества Не нужно использовать онлайн-кассу. Для приема платежей можно использовать личный или расчетный счет, а также принимать наличные средства. Важно только выдать чек из приложения «Мой налог».
Наибольшее количество плательщиков НПД зарегистрировано в Москве 1,235 млн , Московской области 481 тысяча и Петербурге 430 тысяч. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с 1 января 2019 года в качестве эксперимента в Москве, Московской, Калужской областях и Татарстане, с начала 2020 года он был распространен на Санкт-Петербург, Ленинградскую, Воронежскую, Волгоградскую, Нижегородскую, Новосибирскую, Омскую, Ростовскую, Самарскую, Сахалинскую, Свердловскую, Тюменскую, Челябинскую области, а также Красноярский и Пермский края, Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономные округа, Ханты-Мансийский автономный округ - Югру и Башкирию, с 1 июля 2020 года - на все регионы. Воспользоваться режимом могут граждане, получающие доходы от деятельности, в которой у них нет работодателя и наемных работников.
Зарегистрироваться в качестве самозанятого возможно с 16 лет. Использовать режим можно в отношении доходов в размере не более 2,4 млн рублей в год 200 тысяч рублей в месяц. Кроме того, налогоплательщики смогут по желанию платить с этих доходов страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.
Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход?
Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день.
Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца.
Виртуальный хостинг
- Вывести из тени
- Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году
- Рубрики сайта
- ФНС обещает не отслеживать движение по картам самозанятых - новости Право.ру
Штрафы для самозанятых: за что могут наказать
Получив доход, самозанятый формирует чек, в котором указывает: вид оказываемой услуги; сумма. Оба показателя вводятся вручную. В правой стороне окна на вкладке «Выручка» нужно поставить галочку, указав, кому оказана услуга: физическому лицу или компании. Во втором случае потребуется указать ИНН и наименование организации. В течение месяца доходы суммируются.
После каждой операции автоматически исчисляется сумма налога. Она доступна в личном кабинете с учетом всех начислений с начала отчетного месяца. Информация по исчисленному налогу дается с учетом применения бонуса. Также в личном кабинете виден остаток бонусных средств.
По 9 число следующего месяца налогоплательщик вправе сформировать чеки по доходам, не представленным ранее. При этом документ формируется тем днем, когда получена выручка. После 10 числа появляется информация о сумме начисленного налога. Чтобы производить оплату, в личном кабинете нужно привязать банковскую карту.
Делается это в разделе «Настройки», выбрав закладку «Платежная информация». Как подать декларацию? Плательщик НПД не предоставляет отчетность в налоговый орган.
В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет оплаты предварительной оплаты товаров работ, услуг, имущественных прав , на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового периода, в котором получен доход. Налогоплательщик вправе провести корректировку ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов, приводящих к завышению сумм налога, подлежащих уплате, в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты предварительной оплаты товаров работ, услуг, имущественных прав , или некорректного ввода таких сведений при представлении через мобильное приложение «Мой налог» или уполномоченных операторов электронных площадок и или уполномоченные кредитные организации пояснений с указанием причин такой корректировки. Налоговый период Налоговым периодом признается календарный месяц. Первым налоговым периодом признается период времени со дня постановки физического лица на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика до конца календарного месяца, следующего за месяцем, в котором оно поставлено на учет. Порядок исчисления и уплаты налога Налоговый орган уведомляет налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога, подлежащей уплате по итогам налогового периода, с указанием реквизитов, необходимых для уплаты налога. В случае, если сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового периода, составляет менее 100 рублей, указанная сумма добавляется к сумме налога, подлежащей уплате по итогам следующего налогового периода. Уплата налога осуществляется не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.
В случае, если обязанность налогоплательщика по уплате налога не исполнена в установленный срок, налоговый орган не позднее десяти календарных дней со дня истечения срока уплаты направляет налогоплательщику через мобильное приложение «Мой налог» требование об уплате налога с указанием мер по взысканию налога и обеспечению исполнения обязанности по уплате налога, которые применяются в случае неисполнения требования налогоплательщиком. Налоговый вычет Лица, применяющие специальный налоговый режим, имеют право на уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета в размере не более 10 000 рублей, рассчитанную нарастающим итогом.
К чему готовиться? Традиционная подборка статей с наиболее важными изменениями, которые ждут всех ИП в 2023 году. Отмечу, что в 2023 году будет особо много нововведений, о которых лучше знать заранее. Для каждого изменения или нововведения будет дан краткий анонс и ссылка на соответствующую статью моего блога, в которой я более подробно все рассказываю. Взносы ИП «за себя» на 2023 год Первое, что всегда интересует всех ИП, при наступлении нового года, так это размер обязательных взносов ИП «за себя» на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Обратите внимание, что больше не будет разделения на взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, как это было в 2022 году и ранее. Будет единая сумма в размере 45842 руб.
Вы можете посчитать взносы на 2023 год при помощи моего калькулятора: Калькулятор я доработаю под новые требования в ближайшее время. Начиная с 2023 года действует новая декларация по УСН Обратите на эту новость особое внимание, так как начиная с отчетности по УСН за 2023 год, нужно применять новую форму декларации по УСН.
Отказаться от статуса самозанятого также возможно сделать без посещения ФНС — достаточно нажать на кнопку «Сняться с учёта НПД» в приложении. Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог» В приложении «Мой налог» можно зарегистрироваться несколькими способами: через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС — самый простой способ: понадобятся только номер мобильного телефона, ИНН и пароль, который используется для входа в личный кабинет; через портал государственных услуг — нужны номер мобильного телефона, электронная почта или СНИЛС и пароль, который используется для доступа в личный кабинет на портале «Госуслуги»; по паспорту — понадобятся номер мобильного телефона, паспорт, ИНН и смартфон или планшет, на котором работает камера. Регистрация занимает не более 10 минут. Всё делается онлайн, посещать налоговую и подавать заявление в бумажном формате не нужно. Как самозанятые платят налоги До 12 числа месяца, следующего за отчётным, самозанятый получит в приложении «Мой налог» уведомление. В нём указана сумма налога. Оплату нужно произвести до 28 числа месяца, следующего за отчётным.
При первой регистрации в качестве самозанятого гражданин получает налоговый бонус 10 000 рублей. Эти деньги нельзя каким-либо способом вывести или использовать в других целях. Остальное будет списываться со счёта налогового бонуса.
Приложение «Мой налог» в 2023 году: гайд для фрилансеров
Вправе ли самозанятый отказать в выдаче бумажного чека и ограничиться его передачей в электронной форме? Вместе с тем Закон обязывает самозанятого обеспечить передачу чека покупателю заказчику. Поэтому если покупатель по какой-либо причине не может получить чек в электронном виде например, у него нет смартфона, адреса электронной почты , то такому покупателю следует выдать чек на бумажном носителе. Для этого достаточно распечатать сформированный в приложении чек на принтере, подпись самозанятого на нем не требуется.
Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня. Каким образом самозанятый налогоплательщик будет проинформирован о необходимости уплаты налога?
Как налоговая узнает, что самозанятый занижает доход Контрольная закупка выездная проверка. Для налоговиков это дополнительная работа, поэтому пока такие проверки редкость. Проверка компании-заказчика камеральная проверка. Компании и ИП отчитываются в налоговую об оплате услуг самозанятым. Если их цифры не совпадают с теми, которые показывает самозанятый, его могут оштрафовать. Жалоба клиента. Покупатель или заказчик может пожаловаться в ФНС, если самозанятый не выдал ему чек или выдал, а потом аннулировал, а деньги не вернул. ФНС обращает внимание на самозанятых , работающих только с одной компанией. Так она находит юрлица, которые экономят на налогах и социальных взносах: не берут сотрудника в штат, а нанимают его в качестве самозанятого. Самозанятому в этом случае ничего не грозит. Его могут пригласить для беседы, чтобы выяснить условия и характер работы с компанией. Как самозанятым избежать штрафов Чтобы не нарушать закон, не получить штраф и не потерять статус самозанятого, следуйте простым правилам: Вносите данные о каждом полученном платеже формируйте чек. Не откладывайте! Вовремя выдавайте чеки клиентам. Платите налоги за прошлый месяц до 28-го числа следующего месяца. Не нанимайте сотрудников по трудовому договору, предлагайте покупателям только разрешенные законом товары и услуги.
Однако, как и большинство граждан, физические лица, зарегистрированные в качестве самозанятых, уплачивают налог на имущество, земельный и транспортный налоги, НДФЛ. Сейчас в своем личном кабинете налогоплательщика — физического лица мы видим сальдо расчетов с бюджетом по всем налоговым платежам. Туда же добавится и НПД, если так пожелает самозанятый плательщик. В любом случае учтите: срок уплаты НПД с 2023 года перенесен с 25-го на 28-ое число месяца. Имущественные налоги уплачиваются по-прежнему — до 1 декабря. Просто пополните единый налоговый счет через личный кабинет на сайте ФНС.
Теперь самозанятые могут платить налог НПД с привязанной карты автоматически
Федеральная налоговая служба разъяснила, что функционал автоплатежа, который можно подключить в приложении «Мой налог», предусмотрен только для уплаты НПД. Мой налог – приложение самозанятых, обеспечивающее взаимодействие с налоговыми органами при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». Используя НПД, не нужно сдавать декларацию, вести отчетность или заводить онлайн-кассу – все есть в приложении «Мой налог». Если же контрагент плательщика НПД — ИП или юридическое лицо, то ставка налога повышается до 6 %. Выясним, что будет, если не оплатить налог самозанятого, и к каким последствиям это может привести. Сам факт установки и начала использования приложения «Мой налог» от ФНС означает, что вы становитесь плательщиком НПД. «Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для уплаты налогов на профессиональный доход. Налог для самозанятого составляет 4% при расчётах с физлицами и 6% при расчётах с ИП и организациями.