ЦБ опубликовал поправки в положение 590-П, устанавливающее порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам. Указание Банка России от 31.05.2022 N 6147-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения. Учитывая изложенное, НСФР направил обращение в Департамент банковского регулирования Банка России, где просил подтвердить правомерность вывода, что в целях абзаца шестнадцатого пункта 5.1 Положения № 590-П понимаются любые обеспеченные ипотекой. Будут озвучены примеры из надзорной практики, что позволит банкам не повторять предыдущие ошибки своих коллег и исключить двоякое и неоднозначное толкование отдельных норм Положения 590-П, даны советы по внесению изменений и оптимизации внутренних.
Пять категорий качества банковских ссуд
- Защита документов
- ЦБ планирует уточнить список документов для получения кредитов физлицами
- Смотрите также
- Положение цб рф 590 п что изменилось. Требование цб иметь национальные рейтинги дало первые плоды
- ЦБ планирует уточнить список документов для получения кредитов физлицами
ЦБ ужесточил условия для заемщиков с высокой долговой нагрузкой
Перейти в текст документа ».
Уточнение размера резерва по ссуде в связи с изменением уровня кредитного риска, изменением суммы основного долга, в том числе в связи с изменением официального курса иностранной валюты, в которой номинирована ссуда, по отношению к рублю, установленного Банком России, изменением качества обеспечения ссуды осуществляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным. Если окончание отчетного периода приходится на выходной или нерабочий праздничный день, уточнение размера ранее сформированного резерва по номинированной в иностранной валюте ссуде следует осуществлять по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату составления последнего ежедневного баланса в отчетном месяце включая выходной или нерабочий праздничный день, если за этот день также составлялся ежедневный баланс кредитной организации. Кредитная организация вправе предусмотреть в своих внутренних документах необходимость уточнения размера резерва по ссуде в связи с наличием перечисленных обстоятельств на внутримесячную дату внутримесячные даты. Уточнение размера резерва по ссуде осуществляется также на внутримесячную дату внутримесячные даты в случаях, когда в соответствии с пунктом 11.
Кредитная организация в порядке, установленном уполномоченным органом кредитной организации, документально оформляет и включает в досье заемщика профессиональное суждение, составленное в соответствии с требованиями подпункта 3. Профессиональное суждение формируется и документально оформляется на момент выдачи ссуды и в дальнейшем составляется: по ссудам, предоставленным физическим лицам, - не реже одного раза в квартал по состоянию на отчетную дату; по ссудам, предоставленным юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, - в течение месяца после окончания периода, установленного для представления отчетности годовой бухгалтерской финансовой отчетности и налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в налоговые органы по состоянию на квартальную годовую отчетную дату; по ссудам, предоставленным кредитным организациям, - не реже одного раза в месяц по состоянию на отчетную дату. В случае если законодательством страны места нахождения заемщика-нерезидента не предусмотрено ежеквартальное ежемесячное представление финансовой отчетности, в целях оценки его финансового положения с периодичностью, установленной настоящим подпунктом не реже одного раза в квартал месяц , используется финансовая отчетность, представляемая с периодичностью, определенной законодательством страны места нахождения, и вся иная доступная информация по заемщику. Финансовое положение заемщика оценивается в соответствии с методикой методиками , утвержденной утвержденными внутренними документами, соответствующими требованиям настоящего Положения. Примерный перечень информации для анализа финансового положения заемщика, которую кредитная организация может использовать в момент выдачи ссуды и в течение периода ее нахождения на балансе, приведен в приложении 2 к настоящему Положению.
Перечень показателей, используемых для анализа финансового положения заемщика, и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно в зависимости от отрасли и сферы деятельности заемщика, задач анализа, с учетом всей имеющейся информации как на отчетные, так и на внутримесячные внутриквартальные даты. Значения показателей, несоответствие которым позволяет оценить на основании пункта 3. Финансовое положение заемщика может оцениваться: как хорошее, если комплексный анализ производственной и финансово-хозяйственной деятельности заемщика и или иных сведений о нем, включая информацию о внешних условиях, свидетельствует о стабильности производства, положительной величине чистых активов, рентабельности и платежеспособности и отсутствуют какие-либо негативные явления тенденции , способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе. К угрожающим негативным явлениям тенденциям в деятельности заемщика могут относиться убыточная деятельность, отрицательная величина либо существенное сокращение чистых активов, существенное падение объемов производства, существенный рост кредиторской и или дебиторской задолженности, другие явления.
В этом случае кредитная организация принимает решение о классификации ссуды в более низкую или более высокую категорию качества, чем это предусмотрено таблицей 1 настоящего пункта подпункт 3. Профессиональное суждение формируется и документально оформляется на момент выдачи ссуды и в дальнейшем составляется по ссудам, предоставленным юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, - в течение месяца после окончания периода, установленного для представления отчетности годовой бухгалтерской финансовой отчетности и налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в налоговые органы по состоянию на квартальную годовую отчетную дату подпункт 3. Согласно таблице 1 при плохом финансовом состоянии ссуда может быть квалифицирована не выше чем в III — V категорию качества при условии хорошего — неудовлетворительного обслуживания долга соответственно.
Кредитная организация при оценке ссуды с учетом иных существенных факторов вправе повысить категорию качества ссуды не более чем на одну категорию качества по сравнению с предусмотренной для ссуды таблицей 1 подпункт 3. Состав внутренних документов определяется кредитной организацией самостоятельно с учетом требований настоящего Положения. Кредитная организация отражает во внутренних документах, в числе прочего: порядок оценки ссуд, в том числе критерии оценки ссуд, порядок документального оформления и подтверждения оценки ссуд; порядок принятия и исполнения решений по формированию резерва; порядок использования кредитной организацией иных существенных факторов при определении категории качества ссуд и или порядок принятия решения об их использовании; иные не противоречащие настоящему Положению существенные факторы, которые могут повлиять на классификацию ссуд в соответствии с пунктом 3. При этом Банк России уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России требует от кредитной организации, а кредитная организация обязана предоставить необходимую и достаточную информацию, относящуюся к классификации ссуд. Непредставление запрашиваемой информации, представление недостаточной или недостоверной информации являются основанием для классификации ссуд в более низкую категорию качества, чем это предусмотрено решением уполномоченного органа управления органа кредитной организации. Банк России уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России при необходимости осуществляет тематическую проверку обоснованности принятия решения по классификации ссуд, указанных в пункте 3. В случае несогласия с решением, принятым уполномоченным органом управления органом кредитной организации, Банк России уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России предъявляет кредитной организации требование о реклассификации ссуды и или о соответствующем уточнении резерва, которое оформляется предписанием пункт 9.
На основании изложенных норм банк обязан проводить оценку кредитного риска по ссуде на постоянной основе и при его изменении уточнять размер резерва по ссуде на первое число месяца, следующего за отчетным. Принятие уполномоченным органом банка решения о классификации указанных в подпунктах 3. Соответственно, как только указанное условие перестает выполняться финансовое положение признано плохим , банк, в нашем понимании, утрачивает указанное в пункте 3.
Источник: Обзор рынка ипотечного кредитования в 2023 году Что изменится с 1 марта 2024 года Надбавка к коэффициентам риска будет зависеть от типа ипотеки, которую берет заемщик.
Для вторичной ипотеки при расчете надбавки регулятор учтет соотношение ПДН и стоимости залога.
Уважаемые клиенты!
1. Внести в Положение Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" следующие изменения. | Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности". особенности осуществления Банком России надзора за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. Это означает, что изменения напрашиваются, исходя из накопленной практики взаимодействия с банками, но имеют ограниченное влияние на финансовый результат и капитал банков. Указание Банка России от 16 июня 2008 года N 2028-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам. Порядок применения банками норм положения ЦБ РФ о создании резерва по ссудам.
Режимы торгов
- Боковая панель
- Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П
- Боковая панель
- Отраслевой портал - Информационная безопасность банков
- Пять категорий качества банковских ссуд
ЦБ ужесточил условия для заемщиков с высокой долговой нагрузкой
Зарегистрировано в Минюсте России 7 апреля 2023 г. N 72915 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗАНИЕ от 15 марта 2023 г. N 6377-У О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 28 ИЮНЯ 2017 ГОДА N 590-П. Указание Банка России от 11.01.2021 N 5690-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности". Бесплатный звонок по России, в том числе из Донецкой Народной Республики, Херсонской и Запорожской областей. Указание Банка России от 11.01.2021 N 5690-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
Положение банка 590 п
Официальные реквизиты нормативного акта: Положение Банка России № 590-П от 28.06.2017 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». О внесении изменений в положение банка россии от 28 июня 2017 года n 590-П "о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к. Интерфакс: Банк России планирует пресечь практику недобросовестного управления кредитным риском, когда банки для сокрытия реальных рисков переводят долг проблемного должника на другое лицо. О внесении изменений в положение банка россии от 28 июня 2017 года n 590-П.
ЦБ ужесточил условия для заемщиков с высокой долговой нагрузкой
Ссуды, предоставленные заемщикам кроме кредитных организаций, бирж, осуществляющих операции с ценными бумагами, иностранной валютой, срочные операции, клиринговых организаций , сроком до востребования, включая векселя по предъявлении кроме ссуд векселей , предоставленных лицам выпущенных лицами , указанным в подпункте 6. Ссуды, договоры, на основании которых они предоставлены, предусматривают при наступлении определенных обстоятельств в части обслуживания долга например, в случае досрочного погашения ссуды возможность освобождения от уплаты процентов или снижения процентной ставки до уровня ниже указанного в абзацах втором и третьем подпункта 3. Ссуды, предоставленные юридическим лицам кроме кредитных организаций, а также юридических лиц, которые эмитируют выпускают ценные бумаги и предоставляют поручительства гарантии , относящиеся к обеспечению I и II категории качества в соответствии с пунктами 6. Учтенные векселя, если совокупная величина обязательств векселедателя солидарно обязанного лица по векселю превышает 25 процентов чистых активов собственных средств капитала векселедателя и или солидарно обязанного лица по векселю, кроме случаев, когда учтенные векселя выпущены, авалированы и или акцептованы лицами, указанными в подпунктах 6. Совокупная величина обязательств векселедателя солидарно обязанного лица по векселю определяется как задолженность векселедателя солидарно обязанного лица по векселю по учтенным кредитной организацией векселям, а также по иным предоставленным данной кредитной организацией векселедателю солидарно обязанному лицу по векселю ссудам. Ссуды, предоставленные связанным с кредитной организацией лицам, - при отсутствии информации о финансовом положении заемщика в течение периода более одного квартала. Ссуды, предоставленные кредитной организацией заемщикам для приобретения у кредитной организации имущества, полученного ею в результате прекращения обязательств заемщиков по ранее предоставленным ссудам предоставлением отступного, за исключением ипотечных жилищных ссуд, обеспеченных залогом, в том числе залогом прав требования участника долевого строительства, соответствующим главе 6 настоящего Положения, предоставленных заемщикам - физическим лицам, финансовое положение которых оценивается не хуже, чем среднее. Ссуды, предоставленные заемщикам кроме кредитных организаций и использованные заемщиками на приобретение и или погашение векселей, за исключением: собственных векселей кредитной организации - кредитора; векселей, выпущенных лицами, указанными в подпункте 6. Если с учетом порядка, установленного подпунктом 3. Классификация ссуд, указанных в подпунктах 3.
Если кредитная организация классифицирует ссуды, указанные в подпунктах 3. Непредставление указанного обоснования, наличие недостаточного обоснования являются основанием для классификации ссуды не выше, чем в III категорию качества. Обоснование классификации ссуд, указанных в абзаце пятом подпункта 3. Порядок оценки кредитного риска по ссуде, изложенный в настоящей главе, не относится к ссудам, сгруппированным в портфель однородных ссуд. Если при классификации ссуды она одновременно удовлетворяет требованиям пунктов 3. Требования подпунктов 3. Кредитная организация вправе не увеличивать в течение трех лет с даты возникновения чрезвычайной ситуации размер фактически сформированного резерва по ссудам физических лиц или индивидуальных предпринимателей, а также ссудам юридических лиц, указанных в абзаце десятом подпункта 3. В отношении реструктурированных после возникновения чрезвычайной ситуации ссуд физических лиц или индивидуальных предпринимателей, а также ссуд юридических лиц, указанных в абзаце десятом подпункта 3. Размер формируемого после уменьшения на величину обеспечения в соответствии с настоящим Положением резерва по ссудам, по которым в течение календарного года до даты расчета резерва по ссудам, предоставленным заемщикам - юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям на реализацию инвестиционных проектов, по которым в течение двух лет до даты расчета резерва фактические платежи по основному долгу и или процентам отсутствуют или поступают в размере, не превышающем величину, установленную подпунктом 3.
Требования настоящего пункта не распространяются на ссуды, указанные в подпункте 3. Ссуды, предоставленные связанным с кредитной организацией лицам за исключением кредитных организаций , превышающие 0,1 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации, выданные не на рыночных условиях не учитывающие порядок определения среднего уровня процентов в соответствии со статьей 269 Налогового кодекса Российской Федерации Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. Ссуды, использованные заемщиком с 1 октября 2021 года прямо или косвенно через третьих лиц на осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц, классифицируются не выше, чем в III категорию качества. Требование абзаца первого настоящего пункта не распространяется на вложения в уставные капиталы, осуществляемые в рамках федеральных целевых программ, а также на вложения в уставные капиталы юридических лиц, входящих в Перечень стратегических предприятий и или Перечень стратегических организаций, а также включенных в сводный реестр организаций оборонно-промышленного комплекса, установленный постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2004 года N 96 "О сводном реестре организаций оборонно-промышленного комплекса" Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 9, ст. При наличии по ссудам, указанным в абзаце первом настоящего пункта, обеспечения, предусмотренного главой 6 настоящего Положения, размер формируемого резерва определяется в порядке, установленном указанной главой. В случае если показатели операционной деятельности заемщика в том числе положительная величина чистых активов, рентабельность, платежеспособность свидетельствуют о том, что платежи по основному долгу и процентам будут осуществлены своевременно и в полном объеме, кредитная организация вправе повысить категорию качества ссуды, предусмотренную абзацем первым настоящего пункта, не более чем на одну категорию качества на основании решения уполномоченного органа управления органа кредитной организации. По ссудам, которые по решению, принятому в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта, классифицированы во II категорию качества, резервы создаются в следующих размерах: с 1 октября 2021 года - не менее 2 процентов; с 1 октября 2022 года - не менее 3,5 процента; с 1 октября 2023 года - не менее 5 процентов.
Также кредитным организациям предоставляется право принимать решение о неухудшении качества обслуживания долга по ипотечным ссудам, выданным заёмщикам, которые решат воспользоваться ипотечными каникулами, вне зависимости от оценки их финансового положения, и, как следствие, право не увеличивать размер формируемых резервов на возможные потери. Кроме того, вводятся регуляторные послабления для банков с базовой лицензией в рамках реализации концепции пропорционального регулирования. Так, для них предусмотрено неприменение повышенного коэффициента 2,0 при расчёте норматива максимального размера риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков Н6 по требованиям к организациям, единственным учредителем которых является государство; к заёмщикам, требования к которым на момент получения банком-кредитором базовой лицензии относились к I или II категории качества в целях формирования резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам данная льгота будет действовать в течение 5 лет с даты изменения банком-кредитором статуса на «банк с базовой лицензией» ; к субъектам МСП в период с даты их исключения из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства до конца года, в котором произошло данное исключение.
Клиент подтверждает, что им получено письменное согласие физических лиц далее — субъекты персональных данных , персональные данные которых могут содержаться в получаемых Банком от Клиента документах и сведениях, на обработку персональных данных таких физических лиц фамилия, имя, отчество, дата рождения, адрес электронной почты, номер мобильного телефона, данные паспорта РФ номер, серия , по форме и содержанию в соответствии с законодательством Российской Федерации о персональных данных, в том числе биометрических персональных данных фотоизображение лица , включая такую обработку третьим лицом, действующим по поручению Банка. При этом Клиент, в соответствии со ст. Клиент гарантирует, что согласие на обработку персональных данных от Субъекта персональных данных и передачу 3-им лицам получено в письменном виде. Оригинал согласия хранится у Клиента в течение срока обработки персональных данных Банком установленного настоящим Соглашением. Банк, в целях проверки соблюдения Клиентом требований Федерального закона от 27. Присоединяясь к настоящему Соглашению — оферте даю отдельное согласие Банку на обработку персональных данных, разрешенных субъектом персональных данных для распространения в соответствии со ст. Условия предоставления услуги резервирования счета 4. Услуга резервирования счета предоставляется юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, являющимся резидентами РФ. В течение срока действия зарезервированного счета 30 календарных дней с даты получения Клиентом номера счета Банк принимает безналичные денежные средства для последующего зачисления на зарезервированный счет в день его открытия2. Датой получения Клиентом номера счета является дата направления Банком при наличии технической возможности на указанный Клиентом в Форме подтверждения данных адрес электронной почты Клиента, а также в системе ОНЛАЙН-офис сведений о номере зарезервированного счета. В случае неполучения сведений о номере зарезервированного счета не по вине Банка, Банк не несет ответственности за неполучение Клиентом указанных сообщений изменение адреса электронной почты Клиента без соответствующего уведомления Банка и т. Для осуществления резервирования банковского счета Клиенту необходимо заполнить Форму подтверждения данных, указав в ней достоверную информацию о Клиенте и представителях Клиента. Клиент, направляя в Банк Форму подтверждения данных, подтверждает, что ознакомлен с Тарифами Банка и Правилами их взимания. Счет может быть открыт Клиенту в течение 30 календарных дней с даты резервирования счета после предоставления полного комплекта документов, необходимых для открытия банковского счета, требуемых в соответствии с Договором комплексного банковского обслуживания корпоративных клиентов на публичных условиях в Банке «Левобережный» ПАО , размещенными на официальном сайте www. Документы на иностранном языке, представляются в Банк с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык, за исключением установленных Законодательством случаев. В случае, если в течение 30 тридцати рабочих дней с даты резервирования счета, счет не был открыт, зарезервированный счет автоматически аннулируется, денежные средства, поступившие в Банк для зачисления Клиенту, автоматически возвращаются Банком отправителю. Прочие условия 5. Клиент несет ответственность за актуальность указанного Банку Зарегистрированного номера телефона. В случае, если счет не будет открыт в течение 5 рабочих дней с момента поступления денежных средств в Банк, поступившие средства будут возвращены отправителям Основные изменения в Инструкции ЦБ РФ 181-И от 16 августа 2017 года, вступившие в силу с 31 мая 2022 года Экспортный контракт подлежит постановке на учет в уполномоченном банке, если сумма обязательств по контракту равна или превышает эквивалент 10 млн. Резидент вправе при зачислении инвалюты на его счет, при списании инвалюты или рублей с его счета не представлять документы в банк, если сумма обязательств по договору, заключенному с нерезидентом, не превышает в эквиваленте 600 тыс. Из перечня видов договоров, на которые распространяется требование о постановке контракта на учет в уполномоченном банке, исключены договоры аренды недвижимого имущества и договоры аренды движимого имущества без условия о выкупе арендованного движимого имущества.
По ссудам, предоставленным заемщикам-застройщикам, использующим счета эскроу, размер расчетного резерва определяется на основании уровня кредитоспособности заемщика, присвоенного исходя из соответствия максимальному количеству критериев, для кредитования заемщиков-застройщиков, использующих счета эскроу, установленных приложением 5 к настоящему Положению: высокий уровень кредитоспособности - расчетный резерв в размере от 1 до 5 процентов; достаточный уровень кредитоспособности - расчетный резерв в размере от 5 до 10 процентов; удовлетворительный уровень кредитоспособности - расчетный резерв в размере от 10 до 35 процентов; слабый уровень кредитоспособности - расчетный резерв в размере от 35 до 100 процентов. Ссуда, предоставленная заемщику-застройщику, использующему счета эскроу, в случае выявления фактов использования ее не по целевому назначению, определенному в договоре, на основании которого ссуда предоставлена, классифицируется в V категорию качества с формированием резерва в размере 100 процентов. При наличии по ссудам, предоставленным заемщику-застройщику, использующему счета эскроу, обеспечения, предусмотренного главой 6 настоящего Положения, размер формируемого резерва определяется в порядке, установленном указанной главой. В случае если определение размера расчетного резерва в отношении ссуд, предоставленных заемщику-застройщику, использующему счета эскроу, осуществляется в соответствии с настоящим пунктом, требования главы 3 и пункта 4. Информация о принятом уполномоченным органом кредитной организации решении о применении подхода к определению размера расчетного резерва в отношении ссуд, предоставленных заемщику-застройщику, использующему счета эскроу, отражается в профессиональном суждении, вынесенном с учетом критериев, предусмотренных приложением 5 к настоящему Положению. Уточнение размера расчетного резерва и размера резерва по ссудам, предоставленным заемщикам-застройщикам, использующим счета эскроу, осуществляется при получении информации об изменении факторов, влияющих на оценку кредитного риска, но не реже одного раза в год по состоянию на отчетную дату. Глава 5. Оценка кредитных рисков по ссудам в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд 5. Кредитные организации могут формировать резерв по портфелю однородных ссуд, каждая из которых незначительна по величине. Возможность формировать резерв по портфелю однородных ссуд не распространяется на ссуды, предоставленные одному заемщику и соответствующие признакам однородности, если величина каждой из ссуд и или совокупная величина таких ссуд на дату оценки риска превышает 0,5 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации с универсальной лицензией или 3 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации с базовой лицензией. Признаки однородности ссуд например, ссуды физическим лицам, предприятиям малого бизнеса , а также незначительности величины ссуд в пределах до 0,5 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации с универсальной лицензией или 3 процентов от величины собственных средств капитала кредитной организации с базовой лицензией определяются кредитной организацией самостоятельно. Признаки однородности ссуд не могут содержать в качестве самостоятельного признака указание на связанность с кредитной организацией. Ссуды с индивидуальными признаками обесценения то есть с признаками, наличие которых не позволяет классифицировать ссуду в I категорию качества, в том числе если финансовое положение заемщика и качество обслуживания долга по ссуде оцениваются хуже, чем хорошие, с учетом требований пунктов 3. В портфели однородных ссуд, резервы по которым определяются в размерах, указанных в таблицах настоящего пункта, увеличенных на 0,5 процентных пункта, но не более 100 процентов, могут группироваться ссуды, в отношении которых принято решение в соответствии с пунктом 3. Минимальный размер резерва по ссудам, решения по которым принимаются в соответствии с пунктом 3. В случае если по ссуде, ранее включенной в портфель однородных ссуд, выявлены индивидуальные признаки обесценения, кредитная организация должна исключать указанную ссуду из портфеля однородных ссуд, за исключением: случаев, предусмотренных абзацами шестым , шестнадцатым и двадцать пятым настоящего пункта; случаев, когда величина ссуды не превышает 0,01 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации но не более 1 миллиона рублей и по ней отсутствует просроченная задолженность длительностью свыше 90 календарных дней; случаев, когда резерв по ссудам создается в увеличенном размере, предусмотренном в абзаце третьем настоящего пункта. Ссуды, по которым выявлены обстоятельства, указанные в пункте 4. В случае если ссуды, предоставленные заемщику, классифицируются на индивидуальной основе и по ним имеются признаки обесценения, иные ссуды, предоставленные данному заемщику, не могут быть включены в портфель однородных ссуд и или должны исключаться из портфеля однородных ссуд, за исключением ссуд, величина каждой из которых не превышает 0,01 процента от величины собственных средств капитала кредитной организации но не более 1 миллиона рублей , и при этом совокупная величина ссуд, выданных кредитной организацией с универсальной лицензией одному и тому же заемщику, не превышает 0,5 процента от величины ее собственных средств капитала , а совокупная величина ссуд, выданных кредитной организацией с базовой лицензией одному и тому же заемщику, не превышает 3 процентов от величины ее собственных средств капитала , а также ссуд, резерв по которым создается в увеличенном размере, предусмотренном в абзаце третьем настоящего пункта. Ссуды, предоставленные физическим лицам, в зависимости от продолжительности просроченных платежей по ссудам по основному долгу и или процентам могут группироваться в один из следующих портфелей обеспеченных ссуд ипотечные ссуды, в том числе под залог прав требования участника долевого строительства, соответствующий требованиям главы 6 настоящего Положения далее - ипотека , ипотечные кредиты займы , отвечающие требованиям подпункта 2. Кредитные организации вправе объединять ссуды без просроченных платежей и ссуды с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в один портфель далее - объединенный портфель. Минимальный размер резерва для ссуд кроме военной ипотеки, классифицированной в I категорию качества, и ипотеки, указанной в таблице 3. Минимальный размер резерва для ипотеки с пониженным уровнем риска в случае, если кредитная организация воспользовалась правом ее выделения в отдельный портфель однородных ссуд, а также по портфелю прочей ипотеки определен вариантом 2 в таблице 3. Минимальный размер резерва по портфелю ипотечных ссуд за исключением военной ипотеки, классифицированной в I категорию качества в случае, если кредитная организация не воспользовалась правом выделения ипотеки с пониженным уровнем риска в отдельный портфель, определен в таблицах 3 , 3. Ипотечные жилищные ссуды в зависимости от размера резерва, определяемого в соответствии с абзацами вторым и третьим пункта 3. По указанным портфелям резервы создаются в следующих минимальных размерах. Таблица 3 Портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам до 1 января 2013 года Минимальный размер резерва, в процентах вариант 1 по портфелям обеспеченных ссуд ипотека, автокредит по портфелям прочих ссуд по портфелям обеспеченных ссуд ипотека, автокредит по портфелям прочих ссуд Портфель ссуд без просроченных платежей 0,5.
Новое в классификации ссуд
- Ставка ЦБ, IPO МТС Банка, отчетность «Яндекса»: дайджест
- Банк России намерен пресечь практику недобросовестного управления кредитным риском
- Управление рисками
- Новые правила-2020 оценки ссуд и критерии аффилированности от Банка России
Положение Банка России №821-П вместо №719-П
В случае если показатели операционной деятельности заемщика свидетельствуют о том, что платежи по основному долгу и процентам будут осуществлены своевременно и в полном объеме, кредитная организация вправе повысить категорию качества ссуды не более чем на одну категорию качества. При этом по ссудам, которые классифицированы во II категорию качества, резервы создаются в следующих размерах: с 1 октября 2021 года - не менее 2 процентов; с 1 октября 2022 года - не менее 3,5 процента; с 1 октября 2023 года - не менее 5 процентов.
При этом по ссудам, которые классифицированы во II категорию качества, резервы создаются в следующих размерах: с 1 октября 2021 года - не менее 2 процентов; с 1 октября 2022 года - не менее 3,5 процента; с 1 октября 2023 года - не менее 5 процентов.
Доступ к блоку «Бизнес-Справки» вы можете получить следующими способами: Перед отправкой SMS сообщения ознакомьтесь с условиями предоставления услуги. Платежи принимаются только с номеров, оформленных на физ. Услуга доступна для абонентов Актив, Кселл и Билайн.
Кроме того, вводятся регуляторные послабления для банков с базовой лицензией в рамках реализации концепции пропорционального регулирования. Так, для них предусмотрено неприменение повышенного коэффициента 2,0 при расчёте норматива максимального размера риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков Н6 по требованиям к организациям, единственным учредителем которых является государство; к заёмщикам, требования к которым на момент получения банком-кредитором базовой лицензии относились к I или II категории качества в целях формирования резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам данная льгота будет действовать в течение 5 лет с даты изменения банком-кредитором статуса на «банк с базовой лицензией» ; к субъектам МСП в период с даты их исключения из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства до конца года, в котором произошло данное исключение.
Положение Банка России №821-П вместо №719-П
С появлением льготной ипотеки в 2020 году начал расти и ПДН. По итогам 2023 года он стал максимальным за последние четыре года. Источник: Обзор рынка ипотечного кредитования в 2023 году LTV — соотношение кредита к реальной стоимости залога.
С 1 мая 2024 года ЦБ отменяет комиссии при переводе денег самому себе через СБП на сумму до 30 млн рублей. Переводы между своими счетами до 30 млн руб. Граждане смогут переводить между своими счетами в разных банках до 30 млн рублей в месяц бесплатно через Систему быстрых платежей СБП. Новый лимит переводов самому себе Ме2Ме-перевод в СБП начнет действовать с 1 мая 2024 года — одновременно со вступлением в силу соответствующего закона.
Анализ технологических мер по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств.
В условиях того, что для банков стали недоступны многие источники получения дохода внешнеэкономическая деятельность, валютный арбитраж, рынок ценных бумаг , роль кредитного портфеля как основного источника дохода существенно возрастает. Данный курс призван обеспечить правильное понимание и применение требований Положения 590-П, разрешить противоречия, возникающие между Банком России и кредитными организациями. Особенности вебинара: В ходе вебинара рассматривается множество практических примеров надзорных кейсов , в ходе которых банкам даются рекомендации по оптимальному выстраиванию своей кредитной политики. Указанные надзорные кейсы реально возникали в ходе деятельности надзорных подразделений Банка России текущего надзора, инспектирования, оценки активов , при этом носят обезличенный характер и представляют методологический интерес для банков, как им поступать в той или иной ситуации. Выявить те ссуды и риски, по которым необходимо досоздать резервы, и, напротив, ссуды, по которым можно восстановить резервы без регуляторных рисков.
Положение Банка России №821-П вместо №719-П
Главная Новости Лента новостей Банки ЦБ внесет изменения в порядок формирования банками резервов на возможные потери по ссудам. Home Официальная группа ИСАР Изменения в Положении Банка России № 590-П. 28 мая 2019 Быть Добру ответила: Положение ЦБ РФ 590-П вместо прежнего 254-П. Положение Банка России № 590-П от 28.06.2017 ЦБ РФ Положение Банка России № 590-П от 28.06.2017 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» Introduction 590-П.