Оплачивайте налог, который рассчитывается автоматически. Платит ли самозанятый другие налоги. Самозанятые могут платить не только НПД, но и НДФЛ. Это происходит в тех случаях, когда превышен лимит годового дохода в размере 2,4 млн рублей. Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить.
Кто может перейти на спецрежим
- Страховые взносы для плательщиков НПД
- Новый налог для самозанятых
- Закон о самозанятых
- Самозанятые - кто это? Налоги для самозанятых
- За что штрафуют самозанятых
Платят ли самозанятые НДФЛ
Размер налога к уплате можно будет посмотреть в мобильном приложении «Мой налог»: корректная сумма появится вместе с напоминанием об уплате в период с 9-го по 12-е число. Крайний срок уплаты налога за предыдущий месяц — 28-е число текущего месяца затем последуют пени и штрафы. Штрафы для самозанятых: что необходимо знать Плательщики НПД могут получить штраф в следующих случаях: просрочка налоговых отчислений; недоплата сумм налогов и пени; уклонения от уплаты налога. Поскольку у самозанятых исполнителей не идут обязательные страховые отчисления на пенсионное и медицинское страхование, у них этот период не учитывается в пенсионный стаж. Соответственно, СФР не рассчитывает самозанятым пенсионные баллы за период самозанятости.
Исключение составляют те случаи, когда плательщики НПД самостоятельно уплачивают добровольные страховые взносы, «покупая» тем самым пенсионные баллы. Чтобы заработать пенсионные баллы в 2024 году самозанятому нужно: Подать заявление в СФР о добровольном пенсионном страховании. Это можно сделать как при личном визите в отделение СФР, так и в онлайн-формате. Заявление легко отправить через личный кабинет на сайте СФР или через мобильное приложение «Мой налог».
Сделать взносы одной суммой или частями. Главное — успеть сделать планируемые взносы до 31 декабря. В 2024 году размер годового страхового платежа составляет 50 798,88 рубля. Эта сумма равна одному году страхового стажа.
Если плательщик НПД вносит меньшую сумму, то ему засчитывают стаж, пропорциональный этому значению.
Такая опция есть у Тинькофф. Например, самозанятый-фотограф может сделать фото, подготовить макет фотокниги и отнести ее в типографию. Типография в данном случае — подрядчик, с которым самозанятый может работать. Какие есть ограничения для самозанятых Для самозанятых есть ограничения на вид деятельности, годовой доход и наем сотрудников. Когда нельзя применять НПД — ч. Речь о готовых товарах.
К примеру, самозанятый не может закупать печенье у кондитера и продавать его от своего имени. Но он может закупить готовые коржи, украсить их кремом и глазурью и продать. К подакцизным товарам относится, например, алкогольная и табачная продукция. К маркируемым — одежда, обувь, духи, молочная продукция и другие товары. Например, варить сыр и продавать его — не получится. Посредник — тот, кто работает с ИП и компаниями по договору поручения, комиссии или агентскому договору. Например, самозанятому нельзя продавать билеты и получать за это комиссионные.
К примеру, гараж, машино-место или склад.
Затем с начала 2020 года режим опробован еще на 19 субъектах РФ. И только с июля текущего года всем регионам дали право вводить у себя этот спецрежим. Ковшик дегтя Однако цифра по собранному налогу неслабо проигрывает потерям. Тональность сообщения СП преимущественно в мажоре, но те, кому надо, увидят и другую сторону медали. Но самый большой удар — по пенсионному фонду и ФСС: выпадающие доходы 1,9 млрд рублей. Это благодаря тем ИП, которые перешли на НПД самозанятые не платят за себя страховые взносы в пенсфонд и медстрах, в отличие от других ИП.
Кстати, почему-то в ФФОМС счетники увидели прирост доходов, но это весьма странно, потому что те же ИП прекратили платить сразу в оба фонда. Что не очень-то законно. Но таких далекоидущих выводов СП не делает, хотя и намекает, что самозанятость должна меньше притягивать злоупотребления. Фактор страха И еще один нюанс — СП исключила из своих подсчетов "коронавирусный" фактор, ведь, напомним, всем самозанятым государство вернуло налог, уплаченный ими за прошлый год. Эффект в итоге нулевой, даже отрицательный.
Закажите звонок юриста Начнем с того, что же может интересовать фискалов? Их интересует: Формирует ли самозанятый чек после оплаты за его услуги покупателем; Не подменяются ли трудовые отношения договорами ГПХ с самозанятыми, Не превышает ли самозанятый «порог» дохода, допустимого для статуса плательщика НПД ; Уплачивает ли он все налоги с полученного дохода; Отражает ли он все доходы, полученные в рамках самозанятости? Последний пункт — не главный.
Стоить учитывать, что сегодня отсутствует механизм разграничения доходов от предпринимательской деятельности и личных переводов граждан. Налоговикам сложно выяснить, отразил ли самозанятый все свои доходы или нет. Но заподозрить гражданина в сокрытии доходов налоговая вполне может. И может потребовать объяснений. Многие люди так и не решаются зарегистрироваться в качестве самозанятых. Одной из причин является недоверие к системе взаимоотношений граждан с налоговым органом. Ибо она все-таки очень новая и пока не очень стабильная. В теории стать самозанятым просто: скачивай приложение, регистрируйся в качестве самозанятого плательщика налога на профессиональный доход НПД , оказывай услуги, вноси сведения об этом в приложение «Мой налог», выдавай чек клиенту, уплачивай налог на профессиональный доход.
Вроде бы, просто и понятно. У налоговиков есть право проверять правильность уплаты налогов самозанятыми лицами В отношении самозанятых налоговая проверяет отслеживает : чеки формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет , факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов. Задекларировал ли самозанятый всю полученную прибыль или утаил часть дохода от фискалов, пока налоговый орган достоверно проверить не может. Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок. Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске.
Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы?
7 вопросов про налоги для самозанятых, чтобы перестать беспокоиться и начать жить спокойно
Если лицо не распознается, повторите этот шаг несколько раз, до тех пор, пока не получится. По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку. После подтверждения регистрации пользователю на смартфон придет извещение о постановке на учет в качестве налогоплательщика Вход в личный кабинет можно будет настроить по отпечатку пальца или face-ID, в зависимости от того, какие функции поддерживает смартфон. Как еще можно пройти регистрацию? Еще один вариант — пройти регистрацию по паролю от портала Госуслуг. Для этого зайдите в приложение «Мой налог» и в разделе «Регистрация» нажмите соответствующую кнопку. Пройти регистрацию еще можно через личный кабинет на сайте nalog.
Там для регистрации будут нужны ИНН и пароль, паспортные данные вводить не придется. Этот вариант подойдет тем, у кого нет смартфона или желания скачивать на него приложение. Пройти регистрацию можно с компьютера. После регистрации пользователь сможет сразу формировать чеки и отправлять их клиентам. При этом налоговая имеет право проверять персональные данные в течение шести дней. Поэтому важно следить за статусом заявления — если что-то пойдет не так, пользователю откажут в регистрации. Как самозанятому платить налоги через приложение?
Выставить чек После успешной регистрации и подтверждения статуса самозанятого гражданин может формировать чеки, отправлять их клиентам и получать оплату прямо через «Мой налог». Интерфейс приложения интуитивно понятен — чтобы зарегистрировать очередную продажу, достаточно в личном кабинете нажать кнопку «Новая продажа». Далее нужно будет ввести название товара и услуги, стоимость в рублях, а после этого указать данные клиента. Если клиент — физическое лицо, достаточно будет ввести его ФИО и адрес электронной почты, а вот для юрлиц еще потребуются ИНН и наименование компании После этого сформированный автоматически чек можно отправить клиенту через мессенджер или распечатать и отдать лично. В случае ошибки любой чек можно аннулировать прямо в «Моем налоге». Получить сумму налогового платежа Получить оплату можно любым способом — на банковский счет, на карту или наличными.
Все налоговые консультанты знают, что проблемы есть у заказчика организации услуг или работ самозанятого, к нему может быть привлечено внимание, поскольку именно через самозанятого он может фиктивно выводить денежные средства. Этим, кстати, и мотивирована эта сумма в 2,4 млн, которая пока не пересматривается в сторону повышения. Предполагается, что самозанятость — это режим для «маленьких»: репетиторство, сдача квартир среднего или небольшого сегмента. На него это не повлияет, если мы говорим за плоскую или прогрессивную шкалу по налогу на доходы физических лиц. Однако касательно может повлиять. Допустим, я работаю в университете и являюсь, в том числе, самозанятым. В данном случае, если на самозанятость не будут повышены ставки, это не повлияет на мои личные доходы как штатного сотрудника какой-то организации. А при повышении может повлиять. Надо понимать, в какую шкалу работник попадает. В таком случае, насколько должны быть повышены налоги? RU Напомню, одна из функций налогообложения — фискальная, по формированию доходной части. Надо понимать, что большой бизнес обычно не получает доходы по НДФЛ — это дивидендные выплаты. Надо в комплексе думать. И, конечно, нельзя убить средний класс, к которому, по разным подсчетам, уже начинают относить тех, кто получает в год чуть больше 1 млн рублей. Это, по сути, превращается в новый, «квазисредний» класс. Но это с учетом того, что если «раскидать» это помесячно, разделить на членов семьи — можно понять, что это не сильно выше, чем региональный МРОТ. Разработчикам нужно понимать, что это должно быть принято. Это как семена, если посадил, то морковка должна взойти, а не просто так — поднял налоги и не получил ничего, только обратный эффект. Тогда наоборот, что будет если не поднимать налоги? RU Я уверен, что разработчики проекта думают об этом. Если повышать налоги, то это стимулирование и увеличение доходной части бюджета. А доходная часть бюджета, если говорить о каком-нибудь профиците, может решаться либо путем работы над расходами, либо путем работы над доходами. И здесь повышение налогового бремени является единственным элементом. В свою очередь, я сторонник прогрессии, но правильно — то, о чем говорят экономисты государственного толка. Это не первый год дебатируется. Вопрос в том, что это должно быть правильно применено по соответствующим ставкам. То есть богатые должны платить больше.
Ибо она все-таки очень новая и пока не очень стабильная. В теории стать самозанятым просто: скачивай приложение, регистрируйся в качестве самозанятого плательщика налога на профессиональный доход НПД , оказывай услуги, вноси сведения об этом в приложение «Мой налог», выдавай чек клиенту, уплачивай налог на профессиональный доход. Вроде бы, просто и понятно. У налоговиков есть право проверять правильность уплаты налогов самозанятыми лицами В отношении самозанятых налоговая проверяет отслеживает : чеки формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет , факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов. Задекларировал ли самозанятый всю полученную прибыль или утаил часть дохода от фискалов, пока налоговый орган достоверно проверить не может. Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок. Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах. Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая.
Норма касается тех, кто оформил отношения с работодателем по Трудовому кодексу, заключивших договоры гражданско-правового характера. Ранее законопроект вызвал резонанс в обществе, ведь в первоначальной версии он был совсем другим. Предполагалось что, для тех, кто утратил статус налогового резидента, введут повышенную ставку НДФЛ в 30 процентов. Однако документ в этом виде не был принят. В конце мая правительство РФ решило уравнять подоходный налог для россиян, работающих в России и заграницей. Итак, с 1 января следующего года российские организации должны будут удерживать со своих штатных сотрудников НДФЛ в 13 процентов, если они работают "на удаленке". И статус резидентства в расчет браться не будет.
Как оплатить налог самозанятому
| 15.11.2022 Платят ли самозанятые налог на имущество физлиц? :: Разъяснения государственных органов | Статус самозанятого позволяет осуществлять предпринимательскую деятельность и платить налог по льготной ставке. |
| Как правильно возместить самозанятому 6% налога на профессиональный доход | Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить. То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. |
| Как правильно возместить самозанятому 6% налога на профессиональный доход | Если самозанятый не заплатит налог в срок, его оштрафуют. |
| Самозанятые: вопросы и ответы | Оплатить налог можно в приложении СберБанк Онлайн через сервис «Своё дело». |
Всё о самозанятых
Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. И дальше самозанятый будет платить налог на профессиональный доход в меньшей сумме (с учетом оставшегося вычета) до тех пор, пока не исчерпается вся сумма налогового вычета в размере 10 000 руб. Если самозанятый официально трудоустроен, то по его зарплате НДФЛ платит работодатель, на руки человек получает деньги за вычетом этого налога. Как и в других случаях, его размер составляет 13%. Когда самозанятому нужно платить налог. Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Самозанятый должен оплатить налог с 20 тысяч, т.е. за услугу и 5ти тысяч, т.е. средства затраченные на покупку материала.
ФНС проследит за самозанятыми: за слишком хороший доход придется ответить
Если самозанятый официально трудоустроен, то по его зарплате НДФЛ платит работодатель, на руки человек получает деньги за вычетом этого налога. Как и в других случаях, его размер составляет 13%. Самозанятый должен оплатить налог с 20 тысяч, т.е. за услугу и 5ти тысяч, т.е. средства затраченные на покупку материала. Если физлицо всё-таки хочет заплатить налоги, но не получило статус самозанятого, то ему ежегодно до конца апреля надо заполнять и сдавать налоговую декларацию за предыдущий год в ФНС.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
К тому же есть приятный бонус в виде 10 000 рублей. Но это не значит, что самозанятость подойдёт абсолютно всем. А ещё тем, кто не соблюдает установленные правила, грозит штраф или лишение статуса. Самозанятость — вид налогообложения на доход людей, которые работают сами на себя. Как стать самозанятым Есть сразу несколько способов оформить статус самозанятого не выходя из дома: через приложение «Мой налог», в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы ФНС , через мобильное приложение банков, сотрудничающих с налоговой. Но можно воспользоваться и офлайн-способом — посетить отделение районного ФНС. Расскажем о каждом из способов подробнее. Начнем с самого удобного —оформления самозанятости через приложение «Мой налог». Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» «Мой налог» - это официальное приложение ФНС России, предназначенное специально для самозанятых. Поэтому этот способ регистрации самозанятости самый быстрый, он занимает не более пяти минут.
При этом никакие документы вам не понадобятся. Регистрация в приложении «Мой налог». Прежде всего надо скачать приложение «Мой налог». Сделать это можно в любом магазине мобильных приложений, который установлен на вашем телефоне. Далее нужно зарегистрироваться. Сделать это можно несколькими способами. Регистрация по паспорту Понятно, что для такой регистрации понадобится паспорт подойдет только российский документ. Кроме того, вам понадобится камера телефона. Но обо всём по порядку: Открываете приложение и вводите свой номер телефона.
Получаете код подтверждения в смс-сообщении. Выбираете свой регион ведения деятельности. Он может не совпадать с местом официальной регистрации. Например, если вы живёте в Москве, а квартиру сдаёте в Липецке, то можно указать регионом Москву. Регион можно менять один раз в год. Сканируете или фотографируете вторую и третью страницы паспорта в развёрнутом виде. Проходите идентификацию, сделав своё селфи. Подтверждаете корректность номера ИНН. После этого ваше заявление уходит на проверку в налоговую.
Обычно на сверку данных уходит до одного рабочего дня. Для этого: Вводите в приложение номер ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Подтверждаете регистрацию. Подтверждение, что вам присвоили статус самозанятого, придёт в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Если у вас есть подтверждённая учётная запись на портале «Госуслуги», то в приложении «Мой налог» можно выбрать именно этот способ регистрации. Тогда вам не понадобится вводить номер ИНН, сканировать паспорт и делать селфи. Все ваши данные автоматически загрузятся с «Госуслуг». Для этого в приложении «Мой налог» надо выбрать способ регистрации через «Госуслуги». Далее вы разрешаете использовать данные с портала и подтверждаете регистрацию.
Сообщение об успешной постановке на учёт в статусе самозанятого приходит в течение одного рабочего дня. Иногда, время ожидания растягивается до 6 дней максимальный срок. Если в регистрации отказали, то надо проверить правильность введённых данных и повторить попытку. Как оформить самозанятость через банк-партнёр ФНС Вместо приложения «Мой налог» можно воспользоваться мобильным приложением одного из банков-партнёров ФНС. Посмотреть, сотрудничает ли ваша кредитная организация с налоговиками можно на официальном сайте ФНС. Сейчас в списке есть практически все крупные российские банки. Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения. Но обычно всё выглядит так: Входите в мобильное приложение банка. Находите сервис для самозанятых.
Многие столкнутся с этим впервые. И, разумеется, возникает масса вопросов. Ответы составлены на основе самых частых вопросов от читателей в комментариях. Сколько придется платить налогов самозанятому в 2024 году? К счастью, налог на профессиональный доход, которые платят самозанятые, очень простой. Ничего сложного нет. Налог меняется в зависимости от того, кто является вашим клиентом. Все очень просто: 4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав физическим лицам; 6 процентов в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав индивидуальным предпринимателям для использования в предпринимательской деятельности и юридическим лицам. Как считается доход? Как налоговая узнает, сколько я заработал?
Самостоятельно ничего считать не нужно. Если только в целях самоконтроля. На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне. Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла. Налог тоже вырос. Прочтите в дополнение следующую статью: Как будут считать доход у самозанятых?
Однако их ждет множество потенциальных проблем: нельзя превышать определенный лимит дохода, нельзя подменять самозанятостью работу в найме, нельзя совмещать несколько занятий… Где именно рискуют вольные птицы-фрилансеры и те, кто их нанимает! Фото: соцсети Такое происходит все чаще. Например, от отчислений в Пенсионный фонд РФ. Кроме того, при таких отношениях действует принцип «никто никому ничего не должен»: работа самозанятого не предполагает ни оплачиваемых отпусков, ни больничных, ни прочих вещей, предусмотренных ТК РФ для работающих в найме. Ну а тех, кто хорошо зарабатывает и получает доходы из разных источников, могут ждать неприятные сюрпризы. Ну и подработки бывают время от времени, — рассказала «МК» 34-летняя москвичка по имени Александра. Однако с работой сейчас сложности, я оттуда уволилась и нашла другую. Зарплата ровно такая же, но есть нюанс: работодатель попросил оформить самозанятость. У них так принято, они настаивают, что так удобнее для всех. Самозанятость у меня и так оформлена, я благодаря ей получаю день за сдачу квартиры. Вот только возникла проблема: теперь получается, что мой доход как самозанятой превышает 200 тысяч в месяц.
К примеру, налог на доход за июль надо заплатить до 25 августа. Если дата выпадает на выходной или праздники, то оплата сдвигается на первый рабочий день. Здесь отображаются суммы налога, которые нужно было оплатить. На неё начисляются пени. Вся информация видна на главном экране приложения: Как платит налоги самозанятое лицо В приложении «Мой Налог» сумма налогового платежа подсчитывается автоматически не позже 12-го числа следующего месяца. Затем самозанятый получает уведомление. Если сумма получилась меньше 100 рублей, то её приплюсуют к следующему месяцу, когда она будет составлять более 100 рублей. Налоговую квитанцию можно оплачивать разными способами: банковской картой в приложении; на сайте или в приложении банка по реквизитам из налогового уведомления можно отсканировать QR-код ; через Госуслуги; в банкомате, платёжном терминале или в отделении банка. Особенности оплаты В приложении «Мой Налог» бывает, что даже после уплаты налога сумма всё равно висит как неоплаченная. Никакой штраф не начислят: просто иногда синхронизация длится несколько дней. Что ещё важно: Если самозанятый постоянно забывает, до какого числа нужно оплатить налог, можно подключить автоплатёж. Для этого нужно привязать карту, с которой автоматически будет списываться начисленный налог. Вообще оплачивать можно с любой карты, не обязательно с той, на которую приходят деньги. Если отвязат карту в приложении, в дальнейшем с неё деньги автоматически списываться не будут.
Страховые взносы и налоги для самозанятых в 2024 году
| Самозанятые граждане 2023: кто это, преимущества и налогообложение - Dokia | Может ли ИП перерегистрироваться в самозанятого, чтобы платить меньший налог? |
| Всё о самозанятых | Пока лимит не исчерпает себя, самозанятый платит налог в размере 3% при получении оплаты от физлиц и 4% — если платеж поступил от юрлица. |
| Полный гайд по самозанятости в России 2024 | Основной налог самозанятого в 2024 году — как посчитать и заплатить. То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. |
ФНС проследит за самозанятыми: за слишком хороший доход придется ответить
Официально он называется «налог на профессиональный доход», сокращенно НПД. Стать самозанятыми в 2024 году могут жители всех регионов России, а также некоторые иностранцы — граждане Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии. Для этого им нужно зарегистрироваться самозанятым и в течение 30 дней подать заявление об отказе от спецрежимов — упрощенной системы налогообложения УСН или единого сельскохозяйственного налога ЕСХН , если они их применяли. Индивидуальным предпринимателям, работающим по патенту, нужно либо подождать, пока закончится патент, либо сначала отказаться от патента и уже потом становиться самозанятым. Стать самозанятым можно при соблюдении нескольких условий. Для этого нужно: зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год; работать самостоятельно, без наемных сотрудников; заниматься разрешенной для этого режима деятельностью. Виды деятельности Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Этот налоговый режим подходит для многих профессий из разных областей. Вот несколько примеров. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор.
Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Профессии от А до Я: гид по востребованным направлениям Один человек может совмещать несколько видов деятельности сразу.
Перечислять все можно бесконечно, поэтому проще указать, чего самозанятым делать нельзя. Эта информация указана в Федеральном законе от 27. Итак, самозанятым запрещено: 1 Продавать подакцизные товары и товары, подлежащие маркировке. К ним относятся: алкоголь, табак, бензин, легковые автомобили, некоторые виды одежды, обувь, духи, ювелирные изделия и другие. К примеру, нельзя купить готовую игрушку и перепродать ее, можно только сшить ее и продать как товар собственного изготовления. Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить. Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы.
Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений. Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются. Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа.
Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример.
В приложении вы можете привязать банковскую карту, чтобы каждый раз при оплате не вводить реквизиты заново. Для этого зайдите в «Прочее», в разделе «Банковские карты» нажмите «Добавить карту» и заполните все поля. Почему важно соблюдать правила налогового режима Кредитные возможности. Некоторые банки могут предлагать специальные кредитные программы для самозанятых. В некоторых регионах для самозанятых действуют льготные программы займов. Можно быстро получить справку о доходах, которая пригодится для заявления на кредит. Для этого в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Прочее» — «Справки», выберите нужный год и нажмите «Получить». Помощь в спорных ситуациях.
Статус самозанятого позволит вам законно отстаивать права в суде. Заключенный договор, акты выполненных работ, официальные чеки подтверждают, что самозанятый выполнял заказы и оплатил налог на доход с них. Рост для бизнеса.
С этой суммы он заплатит налог уже в ноябре, то есть 40 рублей, если оплата пришла от физлица. В обратной ситуации сумма налога будет возвращаться. Например, самозанятый аннулировал старый чек, вернул денежные средства заказчику, а налог уже заплатил. Приложение автоматически пересчитает сумму налога и отобразит переплату. При оплате следующего налогового периода эту сумму зачтут, и заплатить придётся меньше. Если в этом месяце самозанятый ничего не заработал, то в следующем платить ничего не нужно. Сумма налога зависит от полученного дохода Про налоговый вычет Тем, кто впервые регистрируется в качестве самозанятого, государство дарит налоговый вычет в размере 10 тыс.
Его дарят только один раз. Схема работает не так, как при возврате вычета с покупки имущества или оплаты обучения. Данную сумму нельзя сразу израсходовать. Самозанятый на протяжении месяца получал оплату от физлиц. Налог, который надо оплачивать, будет рассчитан на оставшуюся сумму. Когда самозанятому платить налог первый раз Первый налоговый период считают по-другому. Он растягивается до конца следующего месяца, то есть оплата налога за два месяца.
Но с 1 января 2022-го руководство решило перевести всех копирайтеров на самозанятость, чтобы избавиться от уплаты страховых и налоговых взносов. Сразу поясню, что нарушения закона не было. Авторам оформили сотрудничество с другим юридическим лицом, потому что с прошлым работодателем нельзя работать как самозанятый в течение двух лет после увольнения.
С этим режимом я была знакома читала в интернете , но на личном опыте не испытывала. Когда в корпоративном мессенджере мне прислали инструкцию по регистрации в приложении «Мой налог», первоначально я изучила правовую информацию. Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя. Его ввели в качестве эксперимента в 2019 году. Срок действия — до 2029 года.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Заплатить налог можно в любом банке, но проще это сделать все в том же приложении «Мой налог». Чтобы платеж списывался со счета налогоплательщика, то есть с карты, которая зафиксирована в приложении в качестве основной, нужно сделать отметку в настройках в разделе «Платежная информация» напротив кнопки «Автоплатеж». Как самозанятые платят в Пенсионный фонд? Самозанятые не обязаны уплачивать взносы в Пенсионный фонд, но могут это делать в добровольном порядке. В отличие от ИП, пенсионные взносы самозанятых не включены в налоговый вычет. Управлять взносами в ПФР также можно в приложении. Там есть специальный раздел, где можно провести платеж за месяц или за весь год.
Идет ли стаж у самозанятых? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно уяснить для себя: самозанятый гражданин, кто это. Самозанятость не предусматривает запись в трудовой книжке, нет такого понятия пока и в Трудовом кодексе. Поэтому самозанятый не состоит в трудовых отношениях, а значит, и трудовой стаж в период самозанятости ему не идет. Может ли самозанятый оказывать услуги самозанятому? В законе запрета на это нет.
Самозанятый оказывает услуги физическим и юридическим лицам. В конце концов, если услуга оказана постороннему человеку, самозанятый может просто не знать, в каком статусе находится его клиент. Яркий пример этому — извоз и многие другие услуги. Как самозанятому работать с юридическими лицами? Принцип оказания услуг юридическим лицам практически тот же, что и физическим. Оплата может производиться безналичным путем или за наличные деньги.
Документом, подтверждающим платеж, является кассовый чек, сформированный приложением «Мой налог». Обратите внимание: Организации предпочитают оформлять с самозанятым договор гражданско-правового характера и подписывать акт о выполнении работ, что не противоречит его деятельности. Заключение В России такой налоговый режим как НПД является пилотным, уникальным, потому что раньше его не существовало в принципе. Система будет действовать до конца 2028 года. За границей подобной практики тоже не существует. Так что иностранные коллеги по малому бизнесу скорее всего удивятся и скажут: «Самозанятый гражданин, кто это?
Арт Башлыков - автор блога.
При оплате следующего налогового периода эту сумму зачтут, и заплатить придётся меньше. Если в этом месяце самозанятый ничего не заработал, то в следующем платить ничего не нужно. Сумма налога зависит от полученного дохода Про налоговый вычет Тем, кто впервые регистрируется в качестве самозанятого, государство дарит налоговый вычет в размере 10 тыс.
Его дарят только один раз. Схема работает не так, как при возврате вычета с покупки имущества или оплаты обучения. Данную сумму нельзя сразу израсходовать. Самозанятый на протяжении месяца получал оплату от физлиц.
Налог, который надо оплачивать, будет рассчитан на оставшуюся сумму. Когда самозанятому платить налог первый раз Первый налоговый период считают по-другому. Он растягивается до конца следующего месяца, то есть оплата налога за два месяца. Например, самозанятый зарегистрировался и что-то заработал 14 июля.
До 12 августа никакое налоговое уведомление не придёт. Налог за июль и август пришлют до 12 сентября, а крайний срок его оплаты — 25 сентября. С Рокет Ворк самозанятым удобнее организовать свою деятельность, ведь все процессы автоматизированы.
Этому можно противопоставить только доверие власти и понимание на что, на какие цели идет увеличение ставок.
Чем выше налоги — тем меньше личных средств у человека. И им надо понимать, ради чего и на какие цели идет повышение. Это должно быть людям понятно. Например, НДФЛ — налог федеральный, но большая часть этих средств поступает в региональные бюджеты.
Какие могут быть варианты повышения? RU Допустим, есть возможность проработать систему налогообложения на семью. Например, у одного из родителей зарплата 200 тысяч рублей, но жена не работает, и у них два ребенка. В этом случае доход в 200 тысяч может быть разделен на четверых.
В результате окажется, что располагаемые доходы на каждого члена семьи не такие большие, нежели если бы человек сам собой представлял домохозяйство и получал бы эти деньги. Пока же об этом принципе никто не говорит. В то время как в ряде стран такая система реализована. Это как лекарство — взятые сверхмеры становятся ядом.
Поэтому, мне кажется, нужно делать так, что в рамках МРОТа будет налоговый вычет, и этот размер оплаты труда не должен облагаться. Дальше нужно очень грамотно подходить к этой прогрессии для того, чтобы это было понято людям. А если доходы начнут скрывать? RU Всегда, во все времена, большие деньги, бизнес умеет их защищать.
Могут анализировать не только доходы конкретной организации, но и ее руководителей, их родственников. Могут узнать, почему при невысоких зарплатах в организации родственники руководителей приобретают объекты недвижимости, начинают летать частными самолетами. У налоговой очень широкие возможности и полномочия по контролю за соответствием доходов и расходов. Поэтому власти должны придумать меры, по которым уклоняться от уплаты налогов будет еще проблематичнее, но отмечу, что и уже сейчас сложно.
Вопрос в другом: что должно быть эффективно и правильно. Как, например, популярность режима самозанятых. Но опять же, его надо развивать и, я думаю, это произойдет. Надо повысить пороги по самозанятости, дать возможность в добровольном порядке выплачивать страховые взносы, чтобы стаж шел.
Если это будет делаться параллельно, то система должна быть удобной — это ключевой вопрос. Раз речь зашла о самозанятых — в России их большое количество.
Некоторые площадки уже сейчас его ведут. С начала введения специального налога на профессиональную деятельность самозанятые зарегистрировали доходы на сумму 1,1 трлн руб.
Реестр предлагается сделать открытым, а включение в него — обязательным условием для осуществления деятельности цифровых платформ занятости. Регулирование платформенной занятости должно было стать одной из глав закона о занятости населения, который сейчас проходит рассмотрение в Госдуме. При этом из-за разногласий сторон обсуждения в нем участвуют помимо Минтруда и депутатов также работодатели от РСПП и профсоюзы в лице ФНПР в рассматриваемом законе о занятости населения даны лишь общие определения платформенной и самозанятости. Одним из поводов для дискуссии был вопрос статуса таких взаимоотношений, а именно являются ли они трудовыми.
Разрешение этой дилеммы должно было помочь более справедливо очертить контур прав и обязанностей платформ и их участников, например таких, как обеспечение социальных гарантий. В одной из первых версий законопроекта для операторов цифровых платформ обязанности по отчислениям в пенсионные и социальные фонды не было предусмотрено. При этом операторам площадок предлагалось давать преференции в заказах тем работникам, которые добровольно подключились к системам соцгарантий, если самозанятый заключил договор негосударственного пенсионного обеспечения или ДМС. Предлагаемый механизм администрирования, в рамках которого предусматривается удержание и перечисление налога на профессиональный доход НПД онлайн-платформами, уже реализован и может применяться в добровольном порядке, напомнил представитель ФНС уже после публикации материала.
Самозанятые вправе уполномочить одного из партнеров проекта банки, операторы цифровых площадок, в том числе маркетплейсы на уплату налога в отношении всех доходов, учитываемых при определении налоговой базы по НПД, добавил собеседник «Ведомостей». При наличии соответствующего права на уплату налога, предоставленного налогоплательщиком, партнеры проекта получают информацию о налоговых начислениях от ФНС, уточнил представитель службы. При этом порядок удержания средств на уплату НПД может определяться платформами самостоятельно, продолжил он.
«Прощайте, переводы на карту»: самозанятые — о своих доходах и новом налоге
Самозанятые платят налоги, но освобождены от некоторых обязательных платежей. Налоговый режим для самозанятых – ответы на вопросы от Райффайзен Банка. Ставка налога на профессиональный доход (НПД), который должны платить самозанятые — 4% с доходов, полученных от физических лиц, и 6% — от юридических лиц и ИП.