Сколько процентов можно вернуть с ипотеки налоговый вычет? Максимальная сумма вычета по ипотечным процентам составляет 390 тыс. руб, максимальная сумма процентов – 3 млн руб. Раньше налоговый вычет можно было оформить только двумя способами. Ипотека. Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Налоговый вычет оформляется только на работающих граждан, поэтому пенсионерам получить деньги за уплаченный процент по ипотеке не получится.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Проанализировав ситуацию и документы, юристы ответили положительно. Первый вычет был получен клиентом до 1 января 2001 года, следовательно, он может получить его еще раз. Кроме того, юристы подсказали, какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке, заполнили декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат средств. Документация была направлена в ИФНС онлайн без участия налогоплательщика. По прошествии четырех месяцев клиент не выходя из дома получил 260 тыс. Сумма вычета по ипотеке Максимальная сумма, из которой рассчитывается налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке, в 2023 году составляет 2 млн руб.
Так, в рамках имущественного вычета при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч руб. То есть, даже если заемщик купил недвижимость за 6 млн руб. Важно отметить, что за каждый год налогоплательщик вправе забрать средства не более выплаченного НДФЛ за этот период. Это значит, что получить 260 тысяч рублей удастся в течение нескольких лет, ежегодно подавая заявление и заполненную декларацию в ФНС на налоговый вычет. При необходимости на рассчитанную сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу.
При этом декларация 3-НДФЛ подается за последние 3 года. Отдельно стоит отметить, что, в отличие от возврата налога по процентам по ипотеке, остаток основного имущественного вычета можно переносить на другие объекты. Воспользоваться правом на возвращение налоговых начислений могут только титульные заемщики поручители не претендуют. Воспользоваться услугой Как рассчитать вычет по ипотеке Чтобы рассчитать, сколько можно получить по налоговому вычету по ипотеке на квартиру, рекомендуется воспользоваться специальным калькулятором. Сервис позволит предварительно оценить возможные суммы денег для имущественного возврата по такому же принципу, как и при расчете стандартных параметров кредита цены объекта, первоначального взноса, ставки.
Калькулятор основывается на таких входных данных, как стоимость недвижимости и величина среднемесячного дохода. При изменении сведений будет изменен и результат вычисления. Как посчитать размер основного вычета по ипотеке Рассчитать размер налогового возврата можно и без использования онлайн-калькулятора. Пример расчета: 234 000 руб. Стоит отметить, что после досрочного погашения ипотеки налоговый возврат за год уменьшается, так как сокращается размер переплаты за весь период.
Документы для вычета по ипотеке Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов: декларацию о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ; договор купли-продажи недвижимости или ДДУ договор долевого участия ДДУ в строительстве многоквартирного дома ; паспорт гражданина РФ; справку о доходах по форме 2-НДФЛ выдается для имущественного вычета в бухгалтерии по месту работы ; выписку из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре ; акт приема-передачи объекта или доли в нем; документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома банковские квитанции на оплату, выписки, платежные документы, например, поручения, расписки и другие справки. Также оба собственника могут использовать брачный договор, в котором описано, как распределить полученные денежные средства между супругами. Полный пакет документов для имущественного вычета на покупку квартиры предоставляется в копиях, однако, чтобы ускорить процесс возврата денег, специалисты рекомендуют двум собственникам держать при себе оригиналы нужных справок и договоров. Основные способы и порядок получения налогового вычета по ипотеке Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами: получение налогоплательщиком заранее рассчитанной денежной суммы за покупку жилья; уменьшение налогооблагаемой базы работодателем. Выбор подходящего способа получения имущественного вычета по социальной ипотеке при приобретении квартиры в новостройке зависит исключительно от личных предпочтений кредитополучателя.
И у одного, и у другого варианта есть плюсы и минусы. Стоит отметить, что при уменьшении налогооблагаемой базы налогоплательщику не понадобится заполнять декларацию, а возврат налога можно получать уже со следующего месяца после одобрения ФНС. Однако данный вариант не будет выгодным, если заработная плата невысокая.
Когда можно подать документы на вычет Обратиться в налоговую за вычетом можно в любой момент в течение трех лет после окончания календарного года, в котором были произведены расходы. Например, в 2024 году нельзя подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год. До 2014 налоговый вычет на покупку жилья можно было оформить только один раз в жизни и только по одному объекту. На текущий момент такой вычет можно получить по нескольким объектам. Аналогичная ситуация сложилась в рамках вычета по ипотечным процентам. Ограничения по зарплате Ограничений по доходам для граждан нет, но необходимо иметь заработную плату, с которой уплачивается НДФЛ. При этом нужно помнить, что размер вычета не может превышать сумму уплаченных налогов. Ограничения по уплаченным процентам Максимальная сумма — 3 млн рублей, с этой суммы и начисляется вычет. За получением вычета можно обращаться сразу после выплаты процентов. Однако чем продолжительнее период по выплате процентов, тем больше будет сумма налогового вычета. Как рассчитать налоговый вычет Представим, что квартира стоила более 2 млн рублей. Ваш доход за год составил 1,2 млн рублей.
Если ипотечный договор заключен, выплаты по нему производятся, но право собственности в ЕГРН не зарегистрировано, оформить возврат не получится до момента такой регистрации; фактически уплатили проценты по ипотеке; ранее не оформляли возврат процентов по ипотеке, т. В каких случаях вычет с процентов по ипотеке не предоставляется Откажут в возврате процентов по ипотеке в следующих случаях: плательщик ипотеки не получает дохода, облагаемого НДФЛ например, не работает ; получаемый доход облагается не НДФЛ, а по иной ставке например, налог на профессиональный доход самозанятых, УСН или патент — для индивидуальных предпринимателей ; жилье куплено на денежные средства, которые получены по договору потребительского кредита, где не указано, что его целью является приобретение конкретного недвижимого имущества. Иногда граждане, желая избежать лишних расходов при оформлении ипотеки страхование, оценка и проч. В таких случаях получить налоговый вычет на возврат процентов не удастся; право собственности на квартиру, дом или земельный участок для строительства жилья не зарегистрировано в ЕГРН; ранее налогоплательщик оформлял возврат процентов по ипотеке; оформлена «военная» ипотека, при которой платежи с процентами уплачиваются не из личных средств налогоплательщика; недвижимость приобретена у близкого родственника. Какую сумму процентов по ипотеке можно вернуть Сумма процентов по ипотеке, которую возвратят при оформлении налогового вычета, зависит от времени оформления кредитного договора: ипотека оформлена до 01. Например, если выплачено процентов на 5 млн руб. Даже при оплате процентов на большую сумму максимально вернут не более 390 000 руб. Независимо от размера полагающегося вычета, за год возвратят сумму, не превышающую уплаченного налога. Например, если за год заработан 1 млн руб. Если заемщик состоит в браке, право на возврат имеет каждый из супругов. В результате суммарный размер вычета по ипотечным процентам составляет 780 000 руб. Каждый из супругов может оформить свою часть, один из супругов оформляет всю сумму возврата на себя либо супруги иным образом перераспределяют вычет. Перераспределение оформляется письменным соглашением, которое вместе с комплектом необходимых документов направляется в налоговую службу для получения возврата.
Он поможет подготовить все необходимые документы. Процедура возврата: пошаговая инструкция Шаг 1. Необходимо взять на работе оригинал справки 2-НДФЛ, в банке — оригинал справки об уплаченных процентах. Шаг 2. Заполняем декларацию 3-НДФЛ, вписывая туда информацию из документов, указанных в шаге 1. Шаг 3. Пишем заявление на возврат налогового вычета. Шаг 4. Собираем все ранее упомянутые документы и относим их в налоговую или МФЦ. Шаг 5. Ожидаем окончания камеральной проверки в течение 3 месяцев.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: как оформить, какие документы необходимы
Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тысяч рублей. Это правило распространяется на кредиты, которые оформлены после 1 января 2014 года. Указанный имущественный налоговый вычет может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества. Инвестиционные вычеты Правом на инвестиционные налоговые вычеты обладает налогоплательщик, который получил доход в результате продажи погашения ценных бумаг; вносил личные денежные средства на свой индивидуальный инвестиционный счет; получал доход по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете. Самый популярный из этих видов вычетов — за внесение денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет.
Он рассчитывается от суммы, внесенной на счет в налоговом периоде, но не более 400 тысяч рублей в целом за год. Иметь одновременно два индивидуальных инвестиционных счета запрещено. Еще одно условие для получения вычета — счет должен быть открыт не менее чем на три года. В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения трех лет с момента открытия полученные суммы придется вернуть.
Инвестиционный налоговый вычет можно получить в налоговом органе по итогам года путем представления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и в упрощенном порядке, то есть без представления налоговой декларации. Стандартные налоговые вычеты Как правило, их предоставляет работодатель по заявлению сотрудника. Получить их могут льготные категории граждан: инвалиды детства, инвалиды I и II групп, ветераны Великой Отечественной войны. Вычет на детей до 18 лет могут получить родители или опекуны.
Срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом. Налогоплательщикам, которые имеют право на несколько стандартных вычетов, предоставят наибольший. Вычеты на детей предоставляются независимо от других стандартных налоговых вычетов. То есть, если человек получает вычет как инвалид детства, вычет на детей ему тоже полагается.
Вычет на ребенка предоставляется каждый месяц до того, как доход заявителя, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 тысяч рублей.
Лишь после получения полной суммы налогового вычета налогоплательщик утрачивает право на его повторное использование. Например, гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,2 млн руб. В этом случае при приобретении следующей квартиры или дома он сможет заявить о предоставлении остатка вычета в размере не более 800 тыс. Следует отметить, что эти правила действуют лишь с 1 января 2014 г. Если налоговый вычет уже использован на покупку жилья ранее, то заявить его повторно будет невозможно, независимо от размера ранее предоставленного вычета п. Что касается налогового вычета по расходам на погашение процентов по целевому кредиту, его можно получить только один раз в отношении одного объекта недвижимости п. Налоговый вычет при продаже и покупке квартиры В соответствии с п. Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 1 января 2016 г.
Минимальный срок владения недвижимым имуществом три года оставлен также для нижеперечисленных случаев п. С 1 января 2020 года вступили в силу поправки к п. Исключением являются только объекты недвижимого имущества, которые были приобретены на протяжении 90 дней до момента регистрации перехода права собственности на проданное жилье. Согласно Федеральному закону от 23. Однако до недавнего времени в тех случаях, когда фактический метраж жилья после окончания строительства оказывался больше, покупателю приходилось осуществлять доплату. Соответственно, минимальный срок начинали вновь отсчитывать уже с этой даты. Теперь, согласно Федеральному закону от 02. Важнейшие изменения в законах о недвижимости 2020 года Если имущество находилось в собственности менее установленного минимального срока владения, то доход от его продажи подлежит обложению налогом на доходы физических лиц НДФЛ , при этом гражданин вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в соответствии со ст. В отдельных случаях вместо получения имущественного налогового вычета при продаже имущества например, квартиры или дома выгоднее уменьшить сумму облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Такое право предоставлено пп. Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером НК РФ для пенсионеров предусматривает особый порядок возврата подоходного налога при покупке жилья и уплате процентов по целевым кредитам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих года. Об этом говорится в п.
Это называется имущественный налоговый вычет. В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке. Общая сумма возмещаемого налога составляет 650 тысяч рублей. На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки. Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей. Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей. Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке. На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно.
Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эти деньги дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится. Какие документы нужны для оформления вычета Стандартный пакет включает не так много документов. Но ФНС вправе запросить какие-либо дополнительные справки. Документы для вычета по ипотечным процентам: справка 2-НДФЛ;декларация 3-НДФЛ;паспорт гражданина РФ;;заявление на предоставление налогового вычета;договор ипотечного кредитования;договор купли-продажи квартиры;договор рефинансирования в случае оформления нового займа для погашения старого ;справка об уплате процентов по ипотеке. При повторном оформлении вычета по процентам документы придется обновить. Это необходимо сделать, потому что сумма выплат процентов по ипотечному страхованию обычно меняется каждый год. Потому каждый раз и справку придется получать новую. Какие документы требуются для оформления вычета, можно узнать на сайте ФНС. Фото: deilo. Регулярно вносите платежи и через какое-то время решили этот займ рефинансировать для понижения процентной ставки. Вы вправе получить налоговый вычет и в этом случае. Нужно лишь проверить, соблюдаются ли в вашей ситуации некоторые условия. Условия для вычета при рефинансировании: договор рефинансирования ссылается на первый договор по ипотеке;процедуру рефинансирования проводит банк, имеющий лицензию ЦБ. Если эти требования соблюдены, то можете приступать к оформлению возврата средств по процентам. Это можно сделать через налоговые органы или своего работодателя. Как вернуть НДФЛ c процентов пo ипотеке через налоговую Вы можете вернуть вычет по ипотечным процентам в конце того же года, когда эти проценты были уплачены. Документы можно подать в любое время, но лучше сделать это не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Какие документы нужно подать вместе с декларацией: копию договора купли-продажи квартиры;выписку из EГPH или свидетельство права собственности;копию акта приема-передачи для квартиры в новостройке ;копию договора по ипотеке;справку банка o размере уплаченных процентов по кредиту. На проверку декларации и других документов специалистам налоговой службы отводится три месяца. Если с вашими документами все в порядке, то в течение месяца вы получите заявленную к возврату сумму по ипотечным процентам. В этом случае с вас перестанут удерживать подоходный налог, благодаря чему ваша зарплата увеличится. Чтобы оформить возврат средств через работодателя, вам нужно взять в ФНС справку, подтверждающую ваше право на вычет. Для получения справки требуется подать в налоговую инспекцию упомянутые выше документы, за исключением декларации. Какой налоговый вычет могут получить супруги По закону все доходы и расходы, которые супруги несут в браке, считаются совместными. То есть неважно, на кого именно оформлена недвижимость, кто взял ипотеку и кто уплачивал проценты — оба супруга имеют право на вычет по процентам. Вычет по ипотечным процентам вам с супругом можно распределить самостоятельно, по обоюдному соглашению. После чего нужно подать в ФНС заявление о распределении вычета, где будут указаны ваши договоренности. Писать заявление о распределении процентов и изменять пропорции можно хоть каждый год. Супруги Левочкины купили в ипотеку квартиру за 8 млн рублей. Сумма уплаченных процентов составила 2 млн рублей. То есть муж и жена получат по 130 тыс.
Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке, максимально возможная сумма вычета, какие документы нужны и другие вопросы на сайте Россияне, оформившие ипотеку, могут получить два налоговых вычета в размере 13 %. Стандартный налоговый вычет по НДФЛ предоставляется работнику с начала календарного года, даже если заявление было подано позднее. Ипотека. Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Налоговый возврат по ипотеке можно получить за счет НДФЛ, удержанного в бюджет.
Как вернуть НДФЛ при покупке недвижимости в ипотеку
Подать заявление на налоговый вычет можно на сайте Федеральной налоговой службы в личном кабинете. Когда возникает право на налоговый вычет по ипотечным процентам? Социальные вычеты можно получить двумя способами: у работодателя в течение налогового периода или в налоговом органе, подав по итогам года декларацию в форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов. Оформить налоговый вычет можно двумя способами: в стандартном или упрощенном порядке.
Please wait while your request is being verified...
Раньше налоговый вычет можно было оформить только двумя способами. За купленную в ипотеку квартиру можно вернуть налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за оплату процентов по ипотеке. Налоговый вычет — это временное освобождение от налогов или их возврат, который можно оформлять по разным поводам, один из них — приобретение недвижимости в ипотеку.