Сразу можно вернуть налог за три года, предшествующих покупке. Если квартира стоит меньше 2 млн., остаток выплаты разрешено переносить на следующие годы и использовать право на вычет при покупке других квартир. Узнайте, как будет осуществляться в 2023 году возврат налога при покупке квартиры (работающим, пенсионерам, ИП), как выполнить расчет вычета при ипотеке и в какие сроки можно получить деньги. При покупке квартиры стоимостью 3 млн руб. вернуть можно 260 тыс. руб. излишне уплаченного НДФЛ (13% от максимальной суммы 2 млн руб.).
Повторный налоговый вычет
Если на покупку или строительство недвижимости ушло менее 2 млн руб., то остаток налога можно будет вернуть в следующий раз при строительстве или приобретении недвижимости. Рассказываем про налоговый вычет — сколько можно вернуть НДФЛ, как оформить возврат и кто имеет право на ация от экспертов «Атлас Недвижимость». Если на покупку или строительство недвижимости ушло менее 2 млн руб., то остаток налога можно будет вернуть в следующий раз при строительстве или приобретении недвижимости. Сколько вам компенсируют, поможет точно определить калькулятор возврата НДФЛ при покупке квартиры — специальный инструмент, основанный на формулах, которыми пользуются налоговики.
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
Сумма налогового вычета при покупке квартиры Размер вычета в 2023 году остался прежним: Не более 2 млн руб. Сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс. Не более 3 млн руб. Максимальная сумма к возврату — 390 тыс. Рассчитать сумму, которую можно вернуть, очень легко. Для этого существуют онлайн-калькуляторы. Условия налогового вычета при покупке квартиры: что изменилось в 2023 году и как получить налоговый вычет по новым правилам Главные условия для получения вычета остались прежними — оплата подоходного налога и зарегистрированные права собственности на жилье. С 2022 года семьи с детьми освобождены от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости независимо от срока владения этим имуществом. В 2023 году, как и в прошлом, физлица смогут подать заявление на налоговый вычет за предыдущий год в упрощенном порядке.
На сайте ФНС нужно заполнить только заявление с указанием банковских реквизитов и больше ничего. В декларации 3-НДФЛ теперь можно не указывать доходы от продажи недвижимости или другого имущества за исключением ценных бумаг до истечения трех или пяти лет владения им. Если же доходы от продажи имущества превышают размер вычетов, декларацию 3-НДФЛ представить все равно придется. Подтвердить право на вычет. Отсканировать и загрузить кипу документов договор купли-продажи квартиры, расписку о получении денежных средств , приходный кассовый ордер и проч. ФНС обработает информацию и самостоятельно запросит необходимые подтверждения. Например, у банков, где вы кредитовались. Обратите внимание, что для заполнения заявки потребуется электронная подпись.
Также в 2022 году в имущественном вычете принято еще одно нововведение — теперь его можно получить сразу после подписания акта приема недвижимости. Ранее вычет можно было оформить через год после получения прав на жилье.
По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Есть четыре основные группы таких затрат. На приобретение жилья Вычет распространяется на покупку жилых домов, квартир, комнат или доли долей в них.
А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку — причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Но есть одно условие: договор купли-продажи недвижимого имущества, в котором производятся эти доработки, должен в обязательном порядке содержать условие о том, что недвижимость продается в состоянии незавершенного строительства или без отделки подп. На строительство жилья Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено например, при участии в долевом строительстве дома. Обращаем внимание, что в последнем случае для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. При его отсутствии, даже если на руках у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не получится подп.
А в случае приобретения квартиры по договору участия в долевом строительстве права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме и акт о передаче квартиры налогоплательщику. При этом в расходы на приобретение квартиры включаются расходы, произведенные налогоплательщиком в соответствии с заключенным договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве письмо ФНС России от 5 сентября 2014 г. К вычету также можно принять расходы на: разработку проектной и сметной документации; приобретение строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке жилого дома или доли долей в нем, не оконченного строительством и отделке; подключение дома к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации подп. На проценты по ипотеке Компенсировать стоимость кредита можно, если он выдан и на строительство, и на приобретение жилья. При этом потребуется подтвердить факт уплаты процентов платежными документами — квитанциями к приходным ордерам, банковскими выписками о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца и т.
На покупку земельного участка Вычет будет предоставлен налогоплательщику при наличии одного из следующих обстоятельств: если на этой земле стоит приобретаемый дом либо если земля предоставлена для индивидуального жилищного строительства. Следует учитывать, что расходы, которые принимаются к вычету, строго определены в налоговом законодательстве и предъявлять к вычету другие затраты не разрешается подп. Так, не смогут претендовать на возмещение части своих расходов владельцы гаражей и другой нежилой недвижимости. Важно, что недвижимость должна находиться строго на территории России подп.
Оба их запрашивать одновременно обычно нет смысла, ведь вам всё равно не вернут больше, чем вы должны заплатить НДФЛ. Обычно сначала оформляют вычет на покупку жилья, а потом уже на проценты. Какие документы понадобятся Справка о доходах Её можно получить в бухгалтерии.
Если оформляете вычет раз в год через налоговую, можно просто подождать. Работодатель должен подать в ведомство справки о доходах сотрудников до 1 марта. Ваш документ будет доступен вам в личном кабинете. Его можно скачать оттуда, а при оформлении онлайн он подгрузится автоматически. При оформлении вычета по ипотечным процентам также понадобятся кредитный договор и график погашения долга. Документ, подтверждающий расходы Это может быть расписка от продавца, или кассовый чек , или банковская выписка о том, что со счёта покупателя на счёт продавца поступили деньги. При строительстве дома пригодятся договоры с подрядчиками, чеки, выданные при покупке стройматериалов.
При оформлении вычета по ипотечным процентам возьмите в банке справку о том, сколько денег вы действительно переплатили учреждению по кредиту. Заявление о распределении вычета между супругами Пригодится только тем, кто состоит в браке. Заявление можно не прикладывать, если недвижимость стоит более 4 миллионов рублей. В других случаях важно определиться, кто и с какой суммы будет оформлять вычет. Это может сделать один из супругов. Или они разделят вычет между собой в любой пропорции. Иногда это может иметь значение.
Например, если недвижимость стоила 2 миллиона, то можно вернуть 260 тысяч от её цены. Допустим, вычет оформляет один из супругов с зарплатой в 50 тысяч до отчисления налогов. В этом случае ему придётся подавать декларацию три года подряд, потому что годовая выплата составит 90 тысяч при грубых подсчётах. Если же оба супруга с одинаковыми зарплатами подадут документы, то вернут деньги за два года, а при оформлении через работодателя — за полтора. Срок может быть важен, если вы, допустим, с помощью вычета гасите ипотеку досрочно. Чем большую сумму вы внесёте на раннем этапе, тем сильнее сэкономите на процентах. В общем, просчитайте разные варианты и выясните, что вам выгоднее.
У налоговой есть образец , по которому написать заявление будет легко. Сделать это можно лично или отправить документы по почте. Но проще всего воспользоваться аккаунтом на сайте налоговой и сделать всё онлайн. Авторизуйтесь в личном кабинете.
Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018 года. За весь 2016 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс. В 2019 году Андрей подал документы. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой. В 2019 году она узнал о своем праве на вычет. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2017 и 2018 года.
За весь 2017 год с зарплат Марины удержали 83 тыс. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. Остаток вычета 247 тыс. Его она сможет вернуть в последующие года. Другие статьи Понравилась статья? Пожалуйста, поставьте лайк ; Есть вопросы? Можете бесплатно проконсультироваться. Воспользуйтесь окошком онлайн-консультанта, формой внизу или телефонами круглосуточно и без выходных :.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
То есть добропорядочному гражданину, который платит налоги, отказывается в возможности вернуть себе некую часть от уплаченного только потому, что он уже когда-то приобретал недвижимость. Логика такого ограничения совершенно непонятна. Для справки: по действующему законодательству, имущественный вычет состоит из трёх частей и может быть предоставлен в следующих случаях: при оплате строительства или приобретения объекта жилой недвижимости долей в них , земельных участков на территории РФ. То есть, всего при приобретении недвижимости с помощью ипотеки пока можно вернуть до 650 000 рублей. Ожидаем увеличения лимита этой суммы.
Источник: Налогия В этой статье — короткие вопросы-ответы по самым важным нюансам при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры. Что такое вычет? Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры или другой недвижимости дает возможность уменьшить налогооблагаемую базу, а значит и сумму налога к уплате. Поэтому у вас есть выбор — вернуть из бюджета ранее уплаченный подоходный налог, который вы, например, платили со своей зарплаты, или же заплатить налог в меньшем размере по сравнению с тем, если бы вычета не было. Кому положен вычет?
Не предусмотрено предоставление налоговых вычетов в части расходов на строительство или приобретение жилья, покрываемых за счет: средств работодателей или иных лиц; средств материнского семейного капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей; выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы РФ. Налоговый вычет при покупке квартиры посредством ипотечного кредита В случаях если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми, налоговый вычет также не будет предоставлен п. Понятие и полный перечень взаимозависимых лиц приведен в ст.
К таким лицам, в частности, относятся: супруг или супруга; родители, усыновители, дети в том числе усыновленные ; полнородные и неполнородные братья и сестры; опекун попечитель и подопечный. Следует отметить, что в случае приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них за счет собственных средств родителей усыновителей, приемных родителей, опекунов, попечителей имущественный вычет законодательством также предусмотрен п. Сумма налогового вычета Налоговый вычет предусматривается в размере фактически произведенных расходов на строительство или покупку жилья, но не более установленной максимальной суммы.
Согласно пп. Налоговая ставка и налоговый вычет В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли в них могут включаться следующие расходы пп. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома либо отделку приобретенной квартиры, комнаты, а также долей в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты или прав на квартиру, комнату без отделки пп.
Максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет, составляет 2 млн руб. Расчет имущественного вычета Рассмотрим примеры. В 2022 году гражданином приобретена квартира стоимостью 1,5 млн руб.
При покупке квартиры стоимостью 3 млн руб. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Важно знать, что имущественный вычет также применяется при погашении процентов по целевым договорам кредитования на строительство или покупку жилья, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования перекредитования вышеуказанных кредитов. Предельная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход в этом случае 3 млн руб.
Ограничение суммы уплаченных по целевым кредитам процентов, принимаемых к вычету, применяется к кредитам, полученным после 1 января 2014 г. Суммы уплаченных процентов по целевым кредитам, полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений п. Следует обратить внимание на то, чтобы договор кредитования на строительство или покупку жилья был именно целевым.
Имущественный налоговый вычет при покупке земельного участка с садовым домом Согласно п. Таким образом, имущественный вычет по расходам на погашение процентов по кредиту предоставляется только при одновременном соблюдении двух условий: кредитный договор является целевым из договора должно усматриваться, что единственно допустимым направлением расходования средств является приобретение жилья ; полученные на основании кредитного договора денежные средства израсходованы на приобретение на территории России дома, квартиры, комнаты или доли долей в них. Одного факта направления полученных по нецелевому кредиту денежных средств на приобретение жилья недостаточно для предоставления вычета в отношении уплаченных процентов.
Все копии документов необходимо заверить. В данном случае нотариального заверения не требуется, и это можно сделать самому. Для получения налогового вычета при покупке квартиры - 2023-2024 документы, представляемые с целью подтверждения вычета по истечении года, подаются в инспекцию вместе с декларацией. Крайний срок подачи декларации, если она только на вычет, не установлен. Контролеры в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В это время они могут потребовать от вас пояснения или документы оригиналы документов по возникшим вопросам. По истечении этого срока налоговики обязаны дать вам ответ об удовлетворении права на вычет либо отказе в нем. В любом случае вы получите письмо о принятом решении.
Если ответ положительный, подавайте заявление о возврате с указанием банковских реквизитов. Теоретически форма заявления входит в состав декларации 3-НДФЛ. Если у вас есть недоимка по каким-либо налогам, то возврат будет произведен только после покрытия недоимки в размере оставшихся после этой операции денежных средств. О том, как оформляется такое заявление, читайте в статье «Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры - образец». Как отправить собранные документы в налоговую инспекцию На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган. Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету.
Другой способ подачи документов — их отправка по почте с описью вложения. В данном случае датой подачи документов будет дата отправки, зафиксированная в квитанции об оплате. Однако многие налогоплательщики относятся к такому способу скептически. Третий, активно развивающийся способ — сдача декларации через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Он самый удобный из всех. Но для этого вам потребуется оформить электронно-цифровую подпись. О том, как создать ЭЦП физическому лицу, читайте в статье «Налогоплательщики-физлица могут создать электронную подпись прямо в своем ЛК». Документы для вычета, оформляемого у работодателя В случае, когда налогоплательщик не желает ждать конца года, для получения вычета за квартиру он может обратиться к своему работодателю и получить вычет у него.
Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя? В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию предприятия и написать заявление работодателю. На основании этого с доходов работника не будет удерживаться НДФЛ. Однако возможны нюансы. Например, если сумма вычета превысит доходы...
Плюсы, но не все
- Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
- Что такое имущественный налоговый вычет?
- Как получить налоговый вычет по ипотеке и процентам | Райффайзен Банк
- Налоговые вычеты: основная информация
- Кто может оформить налоговый вычет на жильё и на что
- Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Кто может получить
- О вычете за последние три или четыре года
- Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли | Верни налог
- Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой
- С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Так, при покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости или от максимального лимита на человека в размере 2 миллионов рублей. Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. Все это касается возврата налога из стоимости квартиры, но можно еще вернуть налог с уплаченных процентов за ипотеку. сколько можно будет вернуть в 2024 году, — в материале РИА вый вычет при покупке квартирыПо ст. 220 НК, налоговый вычет за квартиру — это часть денег, которые человек может вернуть за счет НДФЛ, перечисленного в бюджет работодателем. При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют.
13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог
Получив вычет при покупке комнаты, квартиры, дома или доли в них вы сможете вернуть из бюджета налог в сумме до 260 000 руб. (или не платить его в будущем). Сколько можно вернуть с покупки квартиры. Существует определенный лимит стоимости квартиры, исходя из которого исчисляется налоговый вычет. Процедура, по которой можно оформить возврат подоходного налога покупке квартиры, имеет строго установленный алгоритм действий. Так, при покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости или от максимального лимита на человека в размере 2 миллионов рублей. Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку.
Кто не получит налоговый вычет
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
- Супруги могут суммировать вычеты
- Банк «Открытие»: сколько денег можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку - 53 Новости
- Сумма вычета по ипотеке
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
Если имущество куплено в ипотеку , можно также получить вычет с процентов. Для него максимум составляет 3 миллиона рублей, то есть не отдать государству разрешается до 390 тысяч. А если речь идёт о супругах, то в два раза больше. Но этот вычет уже используется только для одного объекта, ничего никуда переносить нельзя. Не выйдет воспользоваться таким правом нерезидентам РФ то есть тем, кто проводит за границей от 183 дней в году, — для них другие ставки , самозанятым , ИП или гражданам, которым вручают зарплату в конверте. То есть теми, кто может договориться о нерыночной цене ради увеличения выгоды. Если при покупке использовались деньги государства — субсидия или материнский капитал , эту сумму нельзя включать в вычет. Его определяют из расчёта ваших личных затрат. Когда можно оформить имущественный налоговый вычет при покупке жилья Зависит от способа, которым вы хотите это сделать. Их два: Через работодателя.
Вы ставите в известность бухгалтерию о намерении получить вычет, и с вас не берут НДФЛ, пока вы не исчерпаете положенную сумму. Через налоговую. Раз в год вы подаёте декларацию или подписываете заявление на упрощённый вычет — и вам возвращаются деньги, которые вы перечислили в виде НДФЛ в прошлом году. Если речь идёт о готовом жилье , то оформить налоговый вычет через работодателя можно хоть сразу после покупки. Чтобы вернуть деньги через налоговую, нужно будет подождать нового года. По датам ограничений нет, документы подаются в любой день и месяц. При покупке участка под застройку нужно будет сначала оформить дом как жилой. Также может возникнуть вопрос, какой вычет оформлять первым — по тратам на покупку или на ипотеку. Оба их запрашивать одновременно обычно нет смысла, ведь вам всё равно не вернут больше, чем вы должны заплатить НДФЛ.
Обычно сначала оформляют вычет на покупку жилья, а потом уже на проценты. Какие документы понадобятся Справка о доходах Её можно получить в бухгалтерии. Если оформляете вычет раз в год через налоговую, можно просто подождать. Работодатель должен подать в ведомство справки о доходах сотрудников до 1 марта. Ваш документ будет доступен вам в личном кабинете. Его можно скачать оттуда, а при оформлении онлайн он подгрузится автоматически. При оформлении вычета по ипотечным процентам также понадобятся кредитный договор и график погашения долга. Документ, подтверждающий расходы Это может быть расписка от продавца, или кассовый чек , или банковская выписка о том, что со счёта покупателя на счёт продавца поступили деньги. При строительстве дома пригодятся договоры с подрядчиками, чеки, выданные при покупке стройматериалов.
Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье.
Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет.
Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы.
Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру.
Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников. Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист.
Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы. Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей. Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей. Или наоборот.
Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты. К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья.
Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей. За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ. Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет. Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года.
Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз. А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится.
Предполагается, что жилое — это то помещение, в котором можно прописаться, хотя понятно, что и на даче, которая по документам не является жилой, можно постоянно жить, — рассказал специалист. Если участок разрешен для индивидуального жилищного строительства и строение зарегистрировано как жилой дом, претендовать на вычет можно, отметил Андре ев. Супруги могут суммировать вычеты На сегодняшний день максимальная сумма вычета составляет 13 процентов от двух миллионов рублей и 13 процентов от трех миллионов, если недвижимость приобретается в ипотеку, отметил юрист. Есть схожий вычет, который связан с процентами по ипотеке, там максимальная стоимость вычета — три миллиона рублей и 390 тысяч возврата. Заявить можно один раз в жизни применительно к одному объекту. Но если сумма покупки меньше двух миллионов, то остаток вычета можно перенести на другие объекты, — объяснил собеседник «ВМ». Супруги могут получить вычет на одну и ту же недвижимость, если у них обычный режим совместной собственности, при котором муж и жена владеют равными долями, отметил эксперт.
В этом случае с квартиры стоимостью четыре миллиона рублей можно вернуть 520 тысяч, объяснил Андреев. Условия получения Чтобы получить вычет на квартиру, человек должен быть официально трудоустроен и платить НДФЛ, отметил Андреев. Ве рнуть м ожно только тот налог, который уже был уплачен.
Учёт доходов при получении вычета Белая зарплата нужна для получения вычета за квартиру. Что касается официальной заработной платы — это важнейшее требование для получение вычета. Потому, что вычет предоставляется только с фактически уплаченного налога на доходы физических лиц.
Объясню на примерах. Это важно понять! Человек работает официально. Его оклад составляет 50 000 рублей. То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов.
Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета. Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру.
Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке упрощенная система налогообложения. К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру.
Повторный налоговый вычет
Например, вы не можете вернуть НДФЛ при покупке квартиры у своего начальника. Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб., соответственно вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. руб. Сколько можно вернуть Нюансы, о которых важно знать На что можно получить вычет Кто и когда имеет право на вычет Как оформить имущественный вычет.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Для него максимум составляет 3 миллиона рублей, то есть не отдать государству разрешается до 390 тысяч. А если речь идёт о супругах, то в два раза больше. Но этот вычет уже используется только для одного объекта, ничего никуда переносить нельзя. Не выйдет воспользоваться таким правом нерезидентам РФ то есть тем, кто проводит за границей от 183 дней в году, — для них другие ставки , самозанятым , ИП или гражданам, которым вручают зарплату в конверте. То есть теми, кто может договориться о нерыночной цене ради увеличения выгоды.
Если при покупке использовались деньги государства — субсидия или материнский капитал , эту сумму нельзя включать в вычет. Его определяют из расчёта ваших личных затрат. Когда можно оформить имущественный налоговый вычет при покупке жилья Зависит от способа, которым вы хотите это сделать. Их два: Через работодателя.
Вы ставите в известность бухгалтерию о намерении получить вычет, и с вас не берут НДФЛ, пока вы не исчерпаете положенную сумму. Через налоговую. Раз в год вы подаёте декларацию или подписываете заявление на упрощённый вычет — и вам возвращаются деньги, которые вы перечислили в виде НДФЛ в прошлом году. Если речь идёт о готовом жилье , то оформить налоговый вычет через работодателя можно хоть сразу после покупки.
Чтобы вернуть деньги через налоговую, нужно будет подождать нового года. По датам ограничений нет, документы подаются в любой день и месяц. При покупке участка под застройку нужно будет сначала оформить дом как жилой. Также может возникнуть вопрос, какой вычет оформлять первым — по тратам на покупку или на ипотеку.
Оба их запрашивать одновременно обычно нет смысла, ведь вам всё равно не вернут больше, чем вы должны заплатить НДФЛ. Обычно сначала оформляют вычет на покупку жилья, а потом уже на проценты. Какие документы понадобятся Справка о доходах Её можно получить в бухгалтерии. Если оформляете вычет раз в год через налоговую, можно просто подождать.
Работодатель должен подать в ведомство справки о доходах сотрудников до 1 марта. Ваш документ будет доступен вам в личном кабинете. Его можно скачать оттуда, а при оформлении онлайн он подгрузится автоматически. При оформлении вычета по ипотечным процентам также понадобятся кредитный договор и график погашения долга.
Документ, подтверждающий расходы Это может быть расписка от продавца, или кассовый чек , или банковская выписка о том, что со счёта покупателя на счёт продавца поступили деньги. При строительстве дома пригодятся договоры с подрядчиками, чеки, выданные при покупке стройматериалов. При оформлении вычета по ипотечным процентам возьмите в банке справку о том, сколько денег вы действительно переплатили учреждению по кредиту.
При этом купившим недвижимость до 2014 года положен вычет только по одному объекту собственности. Есть еще ряд особенностей, о которых надо знать при покупке недвижимости, например: — после 2014 года можно использовать вычет по нескольким объектам, но суммарно не более 2 млн руб. При этом для сделок, совершенных в 2014 году и позже, установлен лимит возврата средств по процентам в 3 миллиона рублей к возврату 390 тыс. Если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен. Например, если займ получен у работодателя, и в договоре написано, что целевое использование — покупка конкретной квартиры, то можно получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.
Если такой записи в договоре не будет, то, несмотря на то, что займ потрачен на покупку жилья, вычет нельзя будет получить Письмо Минфина от 08.
В России есть несколько видов налоговых вычетов. Например, за покупку квартиры, выплату процентов по ипотеке, отделку в новостройке, лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги с 2023 года и даже инвестиции. Нас интересуют первые три вида трат: за них можно получить имущественный налоговый вычет.
Разберём подробно каждый вариант. Однако есть ограничение: максимальная сумма, от которой рассчитывается вычет, — 2 млн рублей. То есть лимит компенсации — 260 000 рублей. По правилам вы можете претендовать на налоговый вычет в 260 000 рублей компенсации.
Однако в 2024 году вы получите только 117 000 — за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный НДФЛ. Именно поэтому в 2025 году нужно ещё раз подать на возврат НДФЛ — если зарплата не изменилась, получите ещё 117 000 рублей. В 2026 году вам останется «забрать» 26 000 рублей. При этом, если бы доходы за год составляли 2 млн рублей, вы бы вернули всю сумму уже в 2024 году.
До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Допустим, если бы вы купили квартиру за 1,7 млн рублей в 2013 году, то вернули бы только 221 000 рублей. Оставшиеся 39 000 рублей просто «сгорали». С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту и остаток можно переносить на другие счета.
Допустим, если бы вы купили такую квартиру уже в 2023 году и вернули налог, то при покупке следующей квартиры в 2024 году смогли бы вернуть ещё 39 000 рублей. Если квартира куплена в браке и оформлена в долевую собственность, на налоговый вычет может претендовать каждый из супругов. Лимит возврата — 520 000 рублей при стоимости квартиры в 4 млн рублей, вычет распределяется поровну. Важно: это сработает, только если оба супруга платят НДФЛ.
Если муж получает зарплату, а жена работает как самозанятая или ИП по УСН, право на вычет будет только у мужа. То есть семья вернёт только 260 000 рублей. При использовании материнского капитала сумма налогового вычета уменьшается. Например, вы приобрели в 2023 году квартиру за 1,9 млн рублей, из которых 589 500 рублей оплатили за счёт средств материнского капитала.
Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты. Однако и у этого вычета существует лимит — 3 млн рублей. В таблице указаны проценты, которые вы выплатите к декабрю 2023 года, и сумма НДФЛ, которую сможете вернуть. Если же за три года сумма уплаченных процентов будет равна 4 млн рублей, тогда вычет рассчитают из лимита в 3 млн — он составит максимально возможные 390 000 рублей.
Однако за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный гражданином налог. Например, если ваша зарплата равна 75 000 рублей, то каждый год вы уплачиваете НДФЛ в 117 000 рублей. В лимит уложиться сложно, но можно сначала получить вычет за квартиру, а потом подавать на ипотечный вычет.
Сумма НДФЛ — 78 000 руб. Это много, максимальная сумма вычета — 260 тысяч, но каждому. В следующем году супруги получат вычет, равный сумме налога: жена — 31 200 руб. Это, конечно, мало, но они имеют право переносить вычет до тех пор, пока вся сумма не будет выплачена.
У мужа это займет примерно 3 года, у жены — около 8 лет. Куда подавать документы? Собрали документы, сделали копии, что дальше? Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год. Есть еще два варианта подачи заявления на возврат.
Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе. Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги. Получить вычет по месту работы немного проще.
Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю.
С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
Как уже говорилось выше, данный налоговый вычет можно приять на фактически понесенные расходы и на расходы при покупке квартиры, либо дома. Как уже говорилось выше, данный налоговый вычет можно приять на фактически понесенные расходы и на расходы при покупке квартиры, либо дома. Максимальный объем денег можно вернуть при покупке жилья, скомбинировав два вычета: за ипотеку может вернуться до 390 тыс. руб., за приобретение жилья — до 260 тыс. руб. 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть.