Максимальный доход от личной профессиональной деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей в год, при этом можно быть официально трудоустроенным: зарплата налогом для самозанятых не облагается.
Кто такой самозанятый и как им стать
Источник: ст. Уплата налога осуществляется не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности. Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется. Ограничения — самозанятыми не могут быть лица, у которых вид деятельности или условия его осуществления попадают в перечень исключений, указанных в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27. Ограничений по сумме месячного дохода нет. Сумма дохода контролируется в приложении «Мой налог» или кредитной организации. После того, как доход превысит указанный лимит, налогоплательщик должен будет платить налоги, предусмотренные другими системами налогообложения; — нельзя совмещать с УСН для ИП. Если вы, как индивидуальный предприниматель, перейдёте на налог на профессиональный доход, то не сможете совмещать этот налоговый режим с другими. Например, нельзя одновременно сдавать квартиру, как плательщик налога на профессиональный доход как самозанятый и иметь продовольственный магазин на общей системе налогообложения.
Учет дохода ведется в приложении «Мой налог». Гражданин вправе оформить отдельную карту для удобства разделения поступлений по самозанятости и по иным источникам дохода. Это позволит сделать доход прозрачным и избежать претензий со стороны налогового органа. Как привязать карту к самозанятости Карта самозанятого не требует привязки к приложению и иным сервисам. Ее реквизиты гражданин указывает для безналичного перевода денежных средств от клиентов. Для приема платежей допустимо использовать любую дебетовую банковскую карту физического лица. Могут ли самозанятые участвовать в государственных закупках Самозанятые вправе участвовать в госзакупках как физические лица по п. Особых условий для таких участников законом не установлено. С физлицами заказчики вправе заключать контракты как с единственным поставщиком. Граждане не вправе принимать участие в торгах, в которых поставщику необходима лицензия или членство в СРО, поскольку физлицо не вправе оформить лицензию. При подаче заявки на участие необходимо учитывать ограничения по видам деятельности. Для участия потребуется ЭЦП. Ответственность самозанятого Самозанятого привлекут к ответственности при наличии нарушений: указан не весь доход в приложении «Мой налог». В этом случае за занижение налоговой базы оштрафуют по ст. Помимо налоговой ответственности, гражданин несет гражданско-правовую ответственность за несоблюдение условий договора. Санкции зависят от вида нарушения и определяются договором или положениями ГК РФ. Самозанятый несет ответственность за соблюдение требований закона о качестве оказываемых услуг, производимых товаров. Судебная практика по самозанятым Судебная практика по делам с самозанятыми на стадии формирования, поскольку система налогообложения введена недавно.
Если налогоплательщик зарегистрировался через банк, чеки об оплате онлайн уже были сформированы автоматически. Если специалист получал наличные деньги, то он должен был самостоятельно сформировывать чек для клиента и для надзорного органа. При этом декларация, как для ИП, не требуется. Можно сразу подключить автоплатеж в банковском сервисе и по сформированной квитанции оплачивать сумму автоматически. Причем если сумма меньше 100 рублей, то оплата переносится на следующий месяц. Если работник не вел отчет, то налога не будет. Поэтому у специалиста должен быть высокий уровень гражданской ответственности. Что такое налоговый вычет для самозанятых Специалист может рассчитывать на налоговый вычет для самозанятых в 10 тыс. Благодаря этому уменьшается процент налога с каждого платежа, поступившего на ваш счет. Процент будет снижен до 3 для физических лиц и до 4 для юридических лиц до тех пор, пока вы не используете весь размер вычета. Только после исчерпании льготной суммы, процентная ставка станет прежних размеров. Простыми словами, государство дает скидку в 10 тыс. Пока скидка не будет исчерпана, можно делать взнос по низкой ставке. Зачем оформлять самозанятость Всем, кто получает доход за осуществление профессиональной деятельности, вне официального трудоустройства в той или иной организации, необходимо либо оформить ИП, либо стать самозанятым.
Всё, что вам нужно делать после регистрации — это описывать оказанные вами услуги и сумму дохода, а приложение будет само рассчитывать налог. Если вы формируете чек для юридического лица, то потребуется их ИНН. Налог начисляется на сумму, указанную в чеке Чеки можно отправлять клиентам. Оплачивать налог на доход нужно строго до 25 числа следующего месяца. Указанная в приложении информация по услуге или товару должна соответствовать действительности.
Кто такой самозанятый, как им стать и платить меньше налогов. Объясняем простыми словами
| Самозанятый — что значит, как стать, налоги, сколько платить [как оформить самозанятость в 2024] | Нужно только скачать приложение «Мой налог» и зарегистрироваться там или оформить статус через личный кабинет самозанятого на сайте ФНС. |
| Портал государственных услуг Российской Федерации | Кому нельзя становиться самозанятым. Почему я перешла на самозанятость. |
| Самозанятость и как ее оформить — подробный обзор | Если же оформить самозанятость нужно гражданину иностранного государства, ему сначала нужно завести свой профиль налогоплательщика на сайте ФНС и получить ИНН. |
| Общая информация | При каких видах деятельности нужно оформлять самозанятость: полный список для 2023 года. Кем нельзя работать самозанятому. |
| Как стать самозанятым в 2024 году - пошаговая инструкция - | Максимальный доход от личной профессиональной деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей в год, при этом можно быть официально трудоустроенным: зарплата налогом для самозанятых не облагается. |
К каким доходам не применяется НПД:
- Самозанятые: что нужно знать
- Работа для самозанятых – подойдет не каждый вид деятельности
- Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
- 13 ответов юриста о самозанятых
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Безопасно работать с теми самозанятыми, которые сотрудничают не только с одной вашей компанией ИП. Если ваша компания — единственный контрагент самозанятого, это подозрительно. Риски повышаются, если самозанятый зарегистрировал статус плательщика НПД непосредственно перед тем, как заключить договор с вашей фирмой. Учитывайте все требования и ограничения, которые устанавливает Закон о самозанятых от 27. Например, нельзя сотрудничать с самозанятыми, которые параллельно являются работниками вашей компании. Или трудились у вас менее 2 лет назад. На выполненные работы оказанные услуги самозанятый обязательно должен выставить чек в приложении «Мой налог» и направить документ вам как заказчику. Устали разбираться с нововведениями и контролировать наем персонала?
Сервис знает , какие документы положены на самозанятых, а какие заводить нельзя. Априори по самозанятому не заполняется табель учета рабочего времени, нет таких начислений, как доплата до МРОТ, за сверхурочную работу или занятость в выходные и праздничные дни. В СБИС настроена печатная форма акта выполненных работ оказанных услуг. Прямо из программы можно проверить статус самозанятого.
В-третьих, проверьте, не подпадает ли доход, который будет получать самозанятый, под доход, в отношении которого режим самозанятости не применяется. Например, компания планирует арендовать помещение у физлица, которое зарегистрировано в качестве плательщика НПД. Факта регистрации в качестве самозанятого недостаточно. Нужно проверить, действительно, ли услуга по передаче в аренду помещения подпадает под режим самозанятости. А для этого имеет значение, какое именно помещение арендуется. Если нежилое например, под офис , то в этом случае доход за такую аренду не может облагаться в рамках спецрежима.
Соответственно, в этом случае при выплате аренды компания обязана удержать НДФЛ. Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия Как показывает начавшаяся формироваться судебная практика, не исключены риски привлечения компании к ответственности за неудержание НДФЛ. Одно такое дело было рассмотрено Арбитражным судом Уральского округа постановление от 23. Организация платила своему «самозанятому» директору за то, что тот предоставил свое жилое помещение под использования в качестве юридического адреса компании. Конечно, тот факт, что директор трудится по найму на организацию уже говорит о том, что выплачиваемые ему доходы не подпадают по НПД. Но суд об этом упоминает лишь вскользь, заостряя свое внимание на другом. Больше всего судей смутил тот факт, что жилое помещение предоставлено физлицом обществу в целях, не отвечающих назначению жилого помещения. Таким образом, даже если компания берет в аренду жилое помещение у самозанятого гражданина, одного лишь этого факта явно недостаточно, чтобы не удерживать НДФЛ при выплате арендной платы. Квартира должна использоваться в качестве жилого помещения например, для проживания в ней работников. В противном случае — например, если арендуется квартира под офис или склад — необходимо удерживать НДФЛ при выплате аренды.
Нужен ли компании договор с самозанятым В основном, договор нужен. Но если речь идет о разовой услуге, которая будет оказана «здесь и сейчас», то можно обойтись без составления письменного договора. На это обратила внимание ФНС в п. Факт заключения договора подтверждается уплатой заказчику соответствующей суммы за оказанные услуги». Во всех остальных случаях отдельный договор в письменной форме нужно оформить. При подготовке такого договора целесообразно включить в него следующие положения: сведения о статусе исполнителя что он самозанятое лицо, уплачивающее НПД ; обязанность по выдаче чека при оплате вознаграждения можно также предусмотреть уплату штрафа за непредставление чека ; обязанность гражданина уведомить компанию о снятии его с учета в качестве плательщика НПД и сроки такого уведомления можно также предусмотреть уплату штрафа за несвоевременное уведомление.
Иными словами, самозанятые, сообщившие о своей деятельности в налоговый орган, освобождены от уплаты налога с доходов за 2017 и 2018 годы. На послабление в виде налоговых каникул государство пошло для стимулирования выхода самозанятых из тени. Однако сегодня можно говорить о том, что принятая властями мера не привела к желаемому результату.
Официально сообщить о своей деятельности с начала 2017 года и до августа 2018 года решились только 1829 человек, а за весь 2018 год только 900 человек. Наибольшее количество самозанятых зарегистрировано в Краснодарском крае — 169 человек, на втором месте город Москва - 179 человек, в Московской области заявили о своей деятельности 124 человека. Большинство самозанятых не хотят раскрывать доходы, и причины такого решения понятны. Действие налоговых каникул закончится, а далее государство будет взымать с самозанятых налоги. Власти систематически предлагают различные варианты налогообложения для рассматриваемой категории лиц, при этом пока о масштабе планируемых изменений можно говорить лишь предположительно. Сейчас няня или репетитор, работающие неофициально, не платят налоги с заработанных средств, а что будет с их доходом после легализации деятельности, какой вид налогообложения применят власти - не ясно. Индивидуальные предприниматели и самозанятые, в чем отличие? Сфера деятельности самозанятых лиц ограничена услугами для личных, домашних и иных нужд граждан, определенных законом, у ИП таких ограничений нет. Самозанятые освобождены от уплаты налогов до окончания срока налоговых каникул, будущий порядок их налогообложения еще не утвержден.
Самозанятые лица не платят обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды, в отличает от ИП, оплачивающих такие взносы вне зависимости от факта деятельности. Самозанятым гражданам по общему правилу не начисляется трудовой стаж, они могут добровольно докупить страховые пенсионные балы. Перед началом деятельности ИП проходит полноценную процедуру регистрации, включая сбор и подачу в госорган пакета документации. Постановка на учет самозанятого происходит в уведомительном порядке. ИП имеет право нанимать наемных работников, у самозанятых такой возможности нет. ИП предоставляют госорганы отчетность о деятельности, самозанятые отчетность не сдают. Как будет решаться вопрос налогообложения самозанятых в дальнейшем? Государством уже долгое время разрабатываются и обсуждаются способы легализации самозанятых. Так, в 2015 году Правительство предлагало ввести для рассматриваемой категории граждан патентную систему, стоимость патентов должна была устанавливаться регионами.
Однако планы не были реализованы. В настоящее время предлагается совершенно другая система налогообложения для самозанятых.
Быть самозанятым может любой Самозанятость — это когда вы работаете на себя, платите специальный пониженный налог, который называют налогом на профессиональные доходы НПД. Такой статус придумали в 2019 году и сначала опробовали в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Но с 2020 года это стало доступно для всех жителей России. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей. Но есть некоторые ограничения: нельзя нанимать сотрудников и заниматься некоторыми видами бизнеса. Например, продавать что-то с акцизом или перепродавать товары. Но зато вполне можно работать где-то ещё по найму.
Стать самозанятым очень просто: можно сделать это бесплатно через приложение СберБанк Онлайн. Не надо будет идти в налоговую или заполнять какие-то сложные формы. Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку. Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России. И самое главное: если вы самозанятый, это не значит, что вы не можете работать где-то ещё по трудовому договору.
Все, что нужно знать о самозанятости
Налогоплательщик вправе уполномочить на уплату налога операторов электронных площадок и или кредитные организации, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами. В этом случае налоговый орган будет дополнительно направлять уведомление об уплате налога уполномоченному лицу. Кто такие «самозанятые» налогоплательщики налога на профессиональный доход? Федеральным законом от 27. В широком смысле — это форма занятости, при которой гражданин получает доход от его профессиональной деятельности, например, оказание услуг или работ, реализация произведенных им товаров, при осуществлении которых он не имеет работодателя и наемных работников. Каким образом плательщик налога на профессиональный доход может получить справку о постановке на учет? Каков порядок снятия с налогового учета плательщика НПД в добровольном порядке? Для этого в мобильном приложении «Мой налог» необходимо в разделе «Прочее»-«Профиль» внизу нажать кнопку «Сняться с учета НПД», выбрать причину снятия с данного режима налогообложения и подтвердить свое решение. Датой снятия с учета в качестве плательщика НПД является дата направления в налоговый орган заявления о снятии с учета. При постановке на учет в качестве плательщика НПД через уполномоченную кредитную организацию о решении сняться с учета в качестве плательщика НПД необходимо уведомить уполномоченную кредитную организацию. Налогоплательщик после снятия с учета в налоговом органе в качестве налогоплательщика вправе повторно встать на учет в качестве плательщика НПД при отсутствии у него недоимки по налогу, задолженности по пеням и штрафам по налогу.
Если раньше работал по трудовому договору в компании, с ней не получится сотрудничать как самозанятый два года после увольнения. Это сделано, чтобы работодатели не выводили работников за штат ради экономии.
Но на другую компанию работать можно. При подработках в период госслужбы. Госслужащие могут получать доход только от сдачи в аренду жилья.
Они не вправе заниматься другими видами деятельности в статусе самозанятого, как и в целом вести бизнес. При особой профессиональной деятельности. Под НПД не подходят доходы от деятельности нотариуса, адвоката, медиатора, оценщика и арбитражного управляющего.
Но если адвокат в свободное время дает уроки игры на гитаре, а нотариус сдает квартиру — это доход самозанятого. Мария Татаринцева основатель проекта «Ипона мать! Избежать штрафов за работу без регистрации бизнеса.
Стать самозанятым — самый простой и мгновенный способ получать доход от клиентов по закону. Самозанятым не страшны контрольные закупки, проверки налоговой, жалобы клиентов и штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность. Иметь меньшее налогообложение как физлицо.
Не нужно связываться со сложностями статуса ИП. Самозанятому не нужна онлайн-касса, не надо вести бухгалтерию, не требуется сдавать отчетность. ИП обязан платить страховые взносы — при любом доходе в год надо отдать больше 40 тысяч рублей.
У самозанятых такого нет. Возможности и ограничения самозанятых Самозанятость — простой способ легально зарабатывать на своем любимом деле: вести микробизнес, получать деньги от подработок и фриланса и при этом не опасаться налоговой. Однако у НПД есть не только возможности, но и ограничения.
Возможности Выйти из тени и оформить официальный статус: самозанятый — это не безработный и не фрилансер Самозанятый обязан вести дела сам: оказывать услуги лично и производить товары собственноручно Больше зарабатывать: сотрудничать с любыми клиентами — и с частными лицами, и с компаниями Нельзя нанимать сотрудников. Но можно сотрудничать с другими самозанятыми или привлекать подрядчиков по договору ГПХ Легко общаться с налоговой: вести микробизнес без лишних формальностей и отчетности — бухгалтер не нужен Запрещено продавать чужую продукцию. Нужно создавать собственные изделия с нуля или сильно перерабатывать чужие Торговать на маркетплейсах и продавать свою продукцию через «Яндекс Маркет», Aliexpress, Ozon, Wildberries Нельзя торговать маркированными или подакцизными товарами: табаком, алкоголем, лекарствами, верхней одеждой, постельным бельем и пр.
Подтверждать доход: получать справки о доходах и о статусе самозанятого в приложении «Мой налог» Выручка — не более 2,4 млн рублей в год. Если превысить эту сумму, человек автоматически теряет статус самозанятого Пользоваться банковскими продуктами: самозанятым доступны кредиты, займы на бизнес, счета и карты, интернет-эквайринг Запрещено быть посредником или агентом. Например, работать торговым представителем или получать доход по партнерской программе за продвижение чужих услуг Получать господдержку: обращаться за грантами и субсидиями, участвовать в конкурсах и других активностях В настоящий момент у самозанятых нет ограничений по месту работы: можно жить в любой стране, при этом иметь статус самозанятого в России и зарабатывать.
Однако недавно в Госдуме обсуждали законопроект , согласно которому человек не сможет применять НПД, проживая за границей. Как зарегистрироваться в статусе самозанятого Чтобы оформить самозанятость, не нужно идти в налоговую. Достаточно скачать приложение «Мой налог» — на iOS или на Android.
Есть 3 способа зарегистрироваться в приложении: через личный кабинет налогоплательщика, через портал госуслуг или по паспорту. Дальше расскажем, как встать на учет с помощью паспорта. Скачайте, установите и откройте приложение.
Укажите свой номер телефона — на него придет смс с кодом, который понадобится для подтверждения номера.
Как получить электронную подпись для самозанятого Для самозанятого ЭЦП не требуется. Гражданин вправе оформить электронную подпись в добровольном порядке. Для этого необходимо обратиться в удостоверяющий центр, который оказывает услуги по выпуску ЭЦП. Если самозанятый имеет статус индивидуального предпринимателя, ЭЦП потребуется для сдачи отчетности.
Для ИП подпись оформляют в налоговой. Для этого необходимо приобрести носитель токен и записаться на прием в ФНС. Как закрыть самозанятость Снятие с учета и прекращение статуса самозанятого оформляют через приложение «Мой налог». В личном кабинете необходимо выбрать пункт «Сняться с учета», выбрать причину снятия и направить заявление в ФНС. Уведомление о снятии с учета поступит в личный кабинет.
Если самозанятый зарегистрирован как ИП, необходимо подать в налоговую заявление о закрытии. Форма заявления — Р26001. Его направляют удаленно через личный кабинет налогоплательщика или регистрируют лично в ФНС. Уведомление о прекращении статуса ИП направят на электронную почту. Нужна ли самозанятому отдельная банковская карта Закон не требует наличия у самозанятого отдельной банковской карты.
Учет дохода ведется в приложении «Мой налог». Гражданин вправе оформить отдельную карту для удобства разделения поступлений по самозанятости и по иным источникам дохода. Это позволит сделать доход прозрачным и избежать претензий со стороны налогового органа. Как привязать карту к самозанятости Карта самозанятого не требует привязки к приложению и иным сервисам.
Это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии. Подробно о налогах для самозанятых Кто может стать самозанятым Физические лица.
Подробнее о том, как стать самозанятым, если вы нерезидент РФ, читайте здесь: как стать самозанятым прямым партнёром, если вы не резидент. Индивидуальные предприниматели. ИП достаточно перейти с текущего налогового режима на налог на профессиональный доход НПД и продолжить сотрудничать с сервисом напрямую. В этом случае к ИП будут применяться все льготы, предусмотренные для самозанятого.
Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог»
| Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят | Как оформить самозанятость в отделении ФНС. Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. |
| Для чего нужно оформлять самозанятость и что будет, если этого не сделать – статья на ТЧК | Кроме того, самозанятые лица вправе оформить налоговый вычет в 2024 году. |
| Для чего нужно оформлять самозанятость и что будет, если этого не сделать | Как оформить самозанятость в 2023 году. Подготовили большую статью о том, кто может зарегистрироваться в качестве самозанятого и как это сделать, какие платить налоги, о плюсах и ограничениях. |
Самозанятость и как ее оформить — подробный обзор
И нужно сказать, что эксперимент оказался крайне удачным — сейчас в России несколько десятков миллионов человек оформились в качестве самозанятых, и получили возможность легализовать свой бизнес, и обелить свои доходы. Какие есть минусы у данного режима? Фактически, он только один: самозанятые не платят страховые взносы, а значит, не могут рассчитывать на большинство выплат, которые имеют наёмные сотрудники. Нет оплачиваемых больничных, отпуска, декрета, налоговых вычетов. Неприятно, но учитывая, что при серой зарплате у людей тоже всего этого нет, плюсы перекрывают этот недостаток. Чем отличаются самозанятые и ИП Самозанятым быть намного проще: Можно провести самостоятельную регистрацию без посещения ФНС; Нет финансовой отчетности; Не нужна онлайн-касса; Нет обязательных взносов. Такие ставки действуют до конца 2028 года, государство все это время не будет их повышать.
Он действует до того момента, пока вы не сэкономите 10000 рублей на уплате налога. Также можно платить пенсионные взносы для стажа будущей пенсии, но это дело добровольное. Кто может стать самозанятым Прежде чем оформляться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, нужно разобраться с тем, кто именно может стать самозанятым.
В ответ он получит чеки, которые может отправлять покупателям. Программа будет в режиме онлайн показывать предварительный налог. В следующем месяце, до 12 числа, придет электронное уведомление с окончательной суммой. Самозанятый должен оплатить налог удобным способом до 28 числа текущего месяца. Можно сделать это в приложении «Мой налог» или перейти в программу банка, обратиться на почту или в банковское отделение. Штраф за неуплату налога Передавать данные о доходах и уплачивать налог нужно вовремя. Если самозанятый нарушает сроки, ему придется оплачивать штраф или пени.
Если налог пришел, а самозанятый не оплатил его вовремя, за каждый день просрочки будут начисляться пени 2. Плюсы самозанятости Налог на профессиональный доход — удобный вариант для фрилансеров и мелкого бизнеса. В некоторых случаях перейти на этот режим выгоднее, чем зарегистрировать ИП, а платить небольшой налог лучше, чем скрывать доходы. Вот основные преимущества самозанятости. Официальное оформление. В случае налоговой проверки вам не начислят штраф за незаконную деятельность. Юридические лица охотнее работают с самозанятыми, чем с работниками, которые никак не оформлены: за них не нужно платить налог и взносы. Так фрилансер может сотрудничать с агентством, а кондитер готовить заказы для кафе. Самозанятым разрешается работать сразу по нескольким направлениям. Например, сдавать квартиру в аренду, шить куклы ручной работы, а по выходным подрабатывать курьером.
Ограничений по количеству направлений нет, главное, чтобы деятельность соответствовала требованиям налогового режима. Кроме того, самозанятость можно совмещать с основной работой, пенсией и декретом. Уведомлять начальство об оформлении налога на профессиональный доход необязательно — закону это не противоречит. Если индивидуальный предприниматель решил перейти на самозанятость, он может не закрывать ИП и сохранить расчетный счет в банке. Нужно только уведомить ФНС о смене налогового режима. Чтобы стать самозанятым или сняться с учета, не нужно приходить в налоговую. Для регистрации доходов не требуются декларации, а чеки клиентам оформляют без кассового аппарата. Ставка для самозанятых небольшая, а при регистрации дают вычет, который покрывает часть начисленных налогов. Страховые взносы платить необязательно. Самозанятый может оформить их по своему желанию или не перечислять совсем.
На налоговый режим распространяются льготы предпринимателей: можно взять в аренду госимущество или кредит на развитие бизнеса по сниженной ставке 3. Самозанятый способен подтвердить свой доход, а значит, ему могут одобрить кредит, ипотеку или рассрочку. Наравне с малым и средним бизнесом самозанятым разрешают участвовать в госзакупках 4, 5. А также можно подать заявку на социальный контракт. Если ее одобрят, самозанятый получит субсидию до 350 000 рублей на развитие своего дела 6. Минусы самозанятости При всей простоте и доступности у налога на профессиональный доход есть недостатки, из-за которых не каждый решится перейти на этот режим налогообложения.
На сегодняшний день условия те же. Однако через пару лет, когда проект будет доработан, вероятно, всех работников обяжут оформлять свои доходы должным образом. Поэтому лучше зарегистрироваться сейчас и вести честную деятельность. Для того чтобы вы могли принять взвешенное решение об оформлении своей профессиональной деятельности, мы рассмотрели плюсы и минусы регистрации самозанятости. К плюсам самозанятости можно отнести: Регистрация не отнимает много времени, она проводится в онлайн режиме и буквально за несколько минут в сервисах «Мой налог» и «Сбер» Открытость перед государством и налоговой службой Низкая налоговая ставка Налоговый вычет в 10 тысяч рублей Можно совмещать с официальным трудоустройством Не нужен кассовый аппарат, можно использовать переводы онлайн Не нужно подавать отчет в налоговые органы Проще работать с юридическими лицами Какие могут быть минусы в самозанятости: Необходимость выплаты части своих доходов Отсутствие трудового стажа Отсутствие пенсии, если самозанятый сам не вносит взносы в Пенсионный фонд Ограничение на сумму дохода. Если доход превышает 2,4 млн в год, гражданин должен открыть ИП Нельзя нанимать работников Ограничения на следующие виды деятельности: Продажа подакцизных товаров и тех, что требуют особой маркировки Перепродажа товаров Предпринимательская деятельность в найме у другого лица Курьерская служба Предпринимательская деятельность для ИП и "ООО" Ограничения по видам поступающих средств, то есть не принимаются в качестве доходов самозанятого: Заработная плата от работодателя Доход от продажи и аренды нежилой недвижимости Доход от продажи автомобиля и другого транспортного средства Таким образом, преимуществ в оформлении самозанятости больше, чем недостатков. Поэтому, если вы все еще не зарегистрировали свою деятельность, то стоит лишний раз вспомнить о плюсах такого подхода. Итак, мы рассказали, как стать самозанятым в 2021 году и каким образом изменились условия в 2023-2024 году. Вся актуальная информация доступна в статье, так что вам будет проще разобраться в вопросах оформления своей профессиональной деятельности. Для этого нужно лишь зарегистрироваться через банковское приложение или специальный сервис. Достаточно иметь под рукой паспорт. Плюсов от ведения открытого предпринимательства гораздо больше, чем минусов. Государство предоставляет льготы и идет навстречу самозанятым. Поэтому лучше добровольно зарегистрироваться и честно платить налоги.
Для этого используют любой из вариантов: Официальное приложение «Мой налог». Сервис «Мой налог» на сайте ФНС. Приложения от банков-партнеров. Список можно посмотреть на портале ведомства. Самый простой и быстрый способ — использовать официальное приложение. Оно нужно не только для регистрации, но и для проведения всех возможных операций: оплата налога, выдача чеков и счетов, формирование справки о доходах. Для регистрации не нужно писать заявление или посещать ведомство лично. Также не требуется вносить госпошлину, оформление полностью бесплатное. Если человек уже имеет учетную запись на портале налоговой или на Госуслугах, идентификация происходит с их помощью. Если нет, достаточно отсканировать паспорт и сделать свое фото. Для этого подойдет камера на смартфоне. После регистрации в сервисе уведомление автоматически уходит в налоговую. Нужно дождаться подтверждения о присвоении статуса самозанятого. Ведомство должно прислать ответ в течение 6 дней, но обычно это занимает не более пары минут. После можно начинать работать. Плюсы и минусы самозанятости Самозанятость — простой и понятный режим для начинающих предпринимателей, которые работают без привлечения наемных работников. Режим позволяет легализовать доходы и не волноваться из-за неуплаты налога. У самозанятости есть и другие преимущества: официальное сотрудничество с крупным бизнесом; реклама своей деятельности без страха получить штраф; возможность обратиться в суд, если заказчик или покупатель нарушили условия договора; наличие официальной справки о доходах. Она пригодится для оформления кредитов или пособий от государства; работа без открытия расчетного счета и покупки кассового аппарата.
К каким доходам не применяется НПД:
- Для чего нужно оформлять самозанятость и что будет, если этого не сделать
- Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы
- Как зарегистрироваться самозанятым в 2024 г.
- Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать
Регистрация и уплата налога при самозанятости: инструкция со скриншотами
Шаг 1. Подготовьте документы — паспорт гражданина Российской Федерации или вид на жительство иностранного гражданина, индивидуальный номер налогоплательщика ИНН , а также дополнительные документы если вам от 14 до 18 лет. Шаг 2. Подайте запрос на регистрацию. Сделать это можно через:.
Если в регистрации отказали, то надо проверить правильность введённых данных и повторить попытку. Как оформить самозанятость через банк-партнёр ФНС Вместо приложения «Мой налог» можно воспользоваться мобильным приложением одного из банков-партнёров ФНС. Посмотреть, сотрудничает ли ваша кредитная организация с налоговиками можно на официальном сайте ФНС. Сейчас в списке есть практически все крупные российские банки. Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения.
Но обычно всё выглядит так: Входите в мобильное приложение банка. Находите сервис для самозанятых. В Сбербанке он называется «Своё дело». Вводите требуемые данные. Обычно это ИНН, паспорт, но всё зависит от конкретного банка. Подаёте заявку на регистрацию. После этого банк сам подаёт ваши данные в ФНС и уведомляет вас о постановке на учёт. Приложение для самозанятых в Сбербанке. Фото: sberbank.
Не путайте личный кабинет налогоплательщика физического лица и личный кабинет самозанятого. Это разные сервисы. Личный кабинет самозанятого на сайте ФНС. Фото: ФНС Для этого надо перейти по ссылке и пройти регистрацию через: ИНН и пароль если у вас уже есть регистрация в личном кабинете налогоплательщика ; по номеру телефона придёт код подтверждения в ответном смс-сообщении ; через портал «Госуслуги». Далее подтверждаете данные и выбираете регион. Если в дальнейшем вы всё же решите воспользоваться приложением «Мой налог», то вся информация появится там автоматически, после того, как вы введёте свои данные. Как оформить самозанятость в отделении ФНС Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Там вам выдадут специальный бланк, в котором указывается: номер ИНН; личная информация ФИО, дата рождения ; адрес регистрации и фактического проживания. На проверку данных и постановку на учёт уходит до шести рабочих дней.
Учтите, даже при офлайн-оформлении статуса, информацию о доходах придется передавать через онлайн-сервисы — «Мой налог», личный кабинет на сайте ФНС или приложение банка-партнёра. А вот если вы оформили статус самозанятого через ФНС, то и прекращать его придётся здесь же. Использовать для этого приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте не получится. Кто может стать самозанятым У статуса самозанятого есть сразу нескольких ограничений: надо зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если доход выше, то самозанятого автоматически переведут на НДФЛ; работать самостоятельно, то есть нельзя нанимать сотрудников; заниматься только разрешёнными видами деятельности, причём можно совмещать сразу несколько. Например, быть репетитором и фотографом. Виды деятельности самозанятых Самозанятые могут предоставлять услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Самозанятый может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Этот налоговый режим подходит для разных профессий.
Вот только несколько примеров: Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант.
Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27.
Проверьте свой ИНН. Подтвердите регистрацию. Если личного кабинета у вас нет, можно создать его через любую налоговую или портал госуслуг при наличии подтвержденной учетной записи. Регистрируемся через личный кабинет плательщика НПД или приложение банка Если у вас есть личный кабинет плательщика налога на профессиональный доход на сайте ФНС, можно оформить самозанятость через него. Зайдите в личный кабинет. Введите ИНН и пароль. Нажмите «Зарегистрироваться». Сайт попросит согласие на обработку персональных данных. Нажмиите «Согласен», «Далее» и «Подтвердить». Регистрация пройдена.
Список пополняется каждый месяц. Так что любой человек, который работает на себя, способен оформить свои доходы без регистрации ИП. Как рассчитать процент налога, если оформить самозанятость Для того чтобы рассчитать процент налога, необходимо ознакомиться с условиями регистрации своих доходов. До 2028 года процент повышаться не будет. В приложении «Мой налог» пользователю приходит уведомление не позднее 12 числа каждого месяца. До 25 числа самозанятый должен оплатить налог, который был сформирован в течение всего периода по предъявленным чекам. Если налогоплательщик зарегистрировался через банк, чеки об оплате онлайн уже были сформированы автоматически. Если специалист получал наличные деньги, то он должен был самостоятельно сформировывать чек для клиента и для надзорного органа. При этом декларация, как для ИП, не требуется. Можно сразу подключить автоплатеж в банковском сервисе и по сформированной квитанции оплачивать сумму автоматически. Причем если сумма меньше 100 рублей, то оплата переносится на следующий месяц. Если работник не вел отчет, то налога не будет. Поэтому у специалиста должен быть высокий уровень гражданской ответственности. Что такое налоговый вычет для самозанятых Специалист может рассчитывать на налоговый вычет для самозанятых в 10 тыс.
Что проверить перед началом сотрудничества с самозанятым
- Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги
- Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
- Как стать самозанятым
- Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
Самозанятость и как ее оформить — подробный обзор
Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать. Как оформить самозанятость В статусе самозанятого можно работать и столяром, и учителем, и программистом. При каких видах деятельности нужно оформлять самозанятость: полный список для 2023 года. Кем нельзя работать самозанятому.
Кто такие самозанятые и как получить этот статус
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году. — Оформить самозанятость можно онлайн в приложении «Мой налог» или через личный кабинет на портале госуслуг. Например, оформиться как самозанятые могут репетиторы, няни, дизайнеры и многие другие фрилансеры.
Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы
Например, оформиться как самозанятые могут репетиторы, няни, дизайнеры и многие другие фрилансеры. Как оформить самозанятость. Получить статус самозанятого можно через приложение «Мой налог» и его веб-версию на сайте ФНС, портал «Госуслуги» или приложение банка. Оформить самозанятость можно и на Едином портале госуслуг. Хотите узнать главное о самозанятости в 2023 году? Смотрите видео до конца. Какой лимит доходов у самозанятых. Максимальный доход самозанятого — 2,4 млн рублей за год. Доход в месяц не имеет значения: в январе можно заработать 0 рублей, а в феврале — 200 000 рублей.